2023年银行专业人员《公共科目＋风险管理》考试历年真题及答案汇总精选.docx

2023年银行专业人员公共科目+风险管理考试历年真题及答案汇总精选L借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%, 违约回收率为40%,该笔贷款的信用VaR为10万，那么该笔贷款的非 预期损失为（）万。A. 91.5B. 608.5【答案】：D【解析】：每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL）=违约概率 （PD） X违约风险暴露（EAD） X违约损失率（LGD）。其中，违约损 失率=1 违约回收率。那么该笔贷款的预期损失= 2.5%X100X （1- 40%） =1.5 （万），非预期损失= 10 1.5 = 8.5 （万）。2.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的有A.侵犯的客体是国家的银行管理制度B.主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的C.自然人犯本罪数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑 或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金D.单位犯本罪的，对单位判处分金，并对其直接负责的主管人员和其 他直接责任人员依照相关规定进行处分【答案】：C【解析】：C项，根据刑法第一百七十六条规定，犯非法吸收公众存款罪的, 处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以 下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒 刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。13.某企业为了扩展业务规模，要求员工集资入股，后该企业集资200 万元，危及分红即被他人告发，该企业的行为（）0A.构成非法吸收公众存款罪B.不构成犯罪C.集资诈骗罪D.擅自发行企业债券罪【答案】：B【解析】：非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款， 扰乱金融秩序的行为；集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构 事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。 题中该企业为扩展业务规模进行的集资行为属于合法的行为，不构成 犯罪。14.某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短 款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因 是（）。A.外部事件B.人员C.系统D.内部流程【答案】：B【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统， 以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险 和声誉风险。由该柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操 作风险。15.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具本钱效益 的选择，其发挥的重要作用有（）。A.实现了由事后检查向事前监测的转变B.实现了事后发现向事前预警的转变C.实现了事后纠正向事前防范转变D.加强了风险监测、识别和化解能力E.节省监管本钱【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 风险为本的监管方式，实现了由事后检查向事前监测、事后发现向事 前预警、事后纠正向事前防范转变，有更强的风险监测、识别和化解 能力，在监管本钱不升高的情况下能取得更好效果。16 .按照管理渠道，全社会固定资产投资总额分为（）oA.技术改造投资B.更新改造投资C.基本建设投资D.房地产开发投资E.其他固定资产投资【答案】：B|C|D|E【解析】：根据国家统计局的定义和口径，“固定资产投资”是指建造和购置固 定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。按照管理渠道， 全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投 资和其他固定资产投资四个局部。17 .贸易融资方式主要有（）oA.保理B.出口押汇C,承诺D.福费廷E.信用证【答案】：A|B|D|E【解析】：贸易融资方式主要有：保理；信用证；福费廷；打包放款； 出口押汇；进口押汇。C项，承诺业务是指商业银行承诺在未来 某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，不是贸易 融资方式。18.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）o4%A. 3%5%B. 6%【答案】：A【解析】：杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议m 的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率= （一级资本一一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。商业银 行杠杆率管理方法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低 于4%o19.在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的以下做法中， 通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）oA.将授信投放集中于房地产行业B.积极争揽中型、小型企业存款C.以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D.以个人客户资金作为负债的主要来源E.在客户种类和资金到期日上适当均衡分布【答案】：B|D|E【解析】：A项，商业银行应当维持资金来源的多样化及稳定性，防止资金来源 过度集中于个别对手、产品或市场。BC两项，大额公司/机构存款的 变动对商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存 款，有助于显著分散和降低流动性风险。D项，通常，零售性质的资 金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发 性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以 零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。E项，商业 银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散 客户种类和资金到期日。20.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险 采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。A.分散、担保、抵押、定价和缓释B.分散、对冲、转移、规避和补偿C.监测、对冲、转移、规避和补充D.监测、分散、转移、规避和补偿【答案】：B【解析】：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测 和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经过识别和计量的风 险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制 的过程。21.以下关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A.银行原来承当的与外包服务有关的责任同时被转移B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估C. 一些关键流程和核心业务不应外包出去D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险【答案】：A【解析】：A项，从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终 责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层 确保第三方行为的平安稳健以及遵守相关法律的责任。22 .根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量 方法，其中（）风险敏感度最高。A.基本指标法B.标准法C.内部评级法D.高级计量法【答案】：D【解析】：高级计量法风险敏感度高，具有资本激励和管理激励效应，实现了风 险计量和风险管理有机结合，有助于展示银行风险管理成效。23 .以下关于商业银行操作风险的表述，错误的选项是（）。A.操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域C.不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均 有可能造成操作风险损失一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失【答案】：D【解析】：一起操作风险损失事件可能涉及多个损失事件类型，如内外勾结作案 形成的操作风险损失就涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类 型。24.以下信用卡的说法中，不正确的有（）oA.我国发卡银行一般给予持卡人3050天的免息期B.准贷记卡持卡人需按发卡行的要求交存一定金额的备用金，作为透 支的抵押担保C.信用卡分为准贷记卡和贷记卡D.信用卡消费通常为短期、小额、无指定用途的信用类消费E.当准贷记卡备用金账户余额缺乏支付时，该卡便不能进行透支【答案】：A|E【解析】：效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是（）年。A. 32B. 2.55【答案】：C【解析】：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外， 其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评 级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下, 债项的有效期限越短，信用风险就越小。3.以下关于遗嘱的说法，不正确的选项是（）。A.代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明 年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名B.自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱可以变更公证遗嘱C.遗嘱人既可用声明原遗嘱无效的方式撤销原遗嘱，也可用立新遗嘱A项，发卡银行一般给予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用 额度一般在10万元人民币以内，客户刷卡消费一般使用循环额度；E 项，准贷记卡是指持卡人先按发卡银行要求交存一定金额的备用金， 当备用金账户余额缺乏支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支 的信用卡。25.以下关于商业银行股东大会的说法，错误的有（）。A,是股东参与银行重大决策的一种组织形式B.股东大会会议包括年度会议、季度会议和临时会议C.是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所D.年会应当由董事会在每一会计年度结束后三个月内召集和召开E.股东大会议事规那么由商业银行董事会负责拟定，并经股东大会审议 通过后执行【答案】:B|D【解析】：B项，股东大会会议包括年度会议和临时会议；D项，股东大会年会 应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。26.商业银行的职能有（）。A.充当信用中介B.充当支付中介C.信用创造D.办理商业银行间的清算E.金融服务【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，办理商业银行间的清算属于中央银行的职能。27.商业银行计量信用风险资本时，以下可以起到信用风险缓释作用 的方式有（）oA邛艮额管理B.质押C.净额结算D.保证E.抵押【答案】：B|C|D|E【解析】：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运 用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移 或降低信用风险。28.可变薪酬是商业银行薪酬结构之一，具体包括（）。A.津补贴B.绩效薪酬C.福利性收入D.中长期各种激励E.基本薪酬【答案】：B|D【解析】： 薪酬由固定薪酬、可变薪酬、福利性收入等构成，其中，可变薪酬包 括绩效薪酬和中长期各种激励。固定薪酬即基本薪酬，包括津补贴。29 .以下选项中，不属于银行业从业人员与客户间职业操守要求的是()oA.熟知业务B.专业胜任C.监管规避D.岗位职责【答案】：B【解析】：银行业从业人员与客户间的职业操守包括:熟知业务;监管规避； 岗位职责；信息保密；利益冲突；内幕交易；了解客户； 反洗钱；礼貌服务；公平对待；风险提示；©S息披露； 授信尽职；协助执行；磅l物收、送；d娱乐及便利；客户投诉。 B项属于银行业从业人员的从业准那么。30 .以下方法中，计量交易对手信用风险的方法有()。A.标准法B.历史模拟法C.内部模型法D.单一国别最大敞口法E.现期风险暴露法【答案】：A|C|E【解析】：巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，分别是现期 风险暴露法、标准法和内部模型法。31.合法代理行为的法律后果直接归属于（）。A.被代理人B.第三人C.代理人D.代理人和被代理人【答案】：A【解析】：代理行为是指能够引起民事法律后果的民事法律行为，就是说通过代 理人所为的代理行为，能够在被代理人与第三人之间产生、变更或消 灭某种民事法律关系。代理行为的法律后果直接归属于被代理人。32.以下哪些犯罪必须以非法占有为目的？（）A.贷款诈骗罪B.信用卡诈骗罪C.集资诈骗罪D.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪E.非法吸收公众存款罪【答案】：A|B|C【解析】：D项，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非 法占有为目的”，在司法实践中认定“以非法占有为目的”比拟困难， 致使社会上大量的骗取银行贷款的行为难以被追究刑事法律责任。本 罪的设立，降低了打击骗取银行贷款和信用行为的门槛，为保障银行 信贷资产提供了更加有力的法律武器。E项，非法吸收公众存款罪主 观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否那么可 能构成集资诈骗罪。33.全球金融危机过后，解决系统重要性金融机构（G-SIFIs）带来的“大 而不能倒”问题已经成为国际监管改革的重点，（）于2011年提出 了一揽子加强系统重要性银行监管的管理措施。A.金融稳定理事会B.世界银行C.国出货币基金组织D.巴塞尔委员会【答案】：A【解析】：金融稳定理事会（FSB）于2011年11月提出了一揽子加强系统重要性银行监管的政治措施并得到G20领导人峰会的批准。34.以下选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）0A.犯罪主体是非国家工作人员B.利用职务上的便利C.非法将本单位的财物占为己有D.非法占有财物数额较大E.占有财物超过三个月未还【答案】：A|B|C|D【解析】：职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员 利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。 构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。35.治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（）。A.减少赋税B.减少基础货币投放C.提高利率D.减少政府支出【答案】：D【解析】：通货膨胀的治理对策有：紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和 提高利率；紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增 收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开 支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。36.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特 点。A.普遍性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信 用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务 和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈 利。37.根据监管要求，第三支柱市场约束有助于（）oA.商业银行进行资产规模扩张B.保护公众知情权和公众利益C.增强银行经营和监管透明度D.发挥外部监督作用E.促进银行业稳健开展【答案】：B|C|D|E【解析】：市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金 融机构经营和监管透明度，有效发挥外部监督作用，提高银行业整体 经营水平，实现持续、稳健开展。无论是从保护公众知情权和公众利 益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营 均具有重要意义。的方式撤销原遗嘱D.遗嘱人立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准【答案】：B【解析】：B项，遗嘱人变更自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗嘱，可以 通过另立遗嘱进行。但是，自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱和口头遗 嘱不得变更公证遗嘱。假设要变更公证遗嘱，必须再经过公证程序，否 那么不发生变更效力。4.李某是农村信用社的会计主管，利用职务之便，其先后三次挪用本 单位资金25万元，用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成（）oA.洗钱罪B.职务侵占罪C.挪用资金罪D.贪污罪【答案】：C.货币的本质决定了货币是（）。A.具有价值和使用价值的普通商品B.具有使用价值的普通商品C.是固定充当一般等价物的特殊商品D.是固定充当一般等价物的普通商品【答案】：C【解析】：货币的本质表现为：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特 殊商品，表达商品生产者之间的社会关系。38 .“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管 理策略是（）oA.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险补偿【答案】：A【解析】：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。40.在我国，衡量一般物价水平上涨幅度常用的指标有（）0A.房地产价格指数B.住房价格指数C.国内生产总值物价平减指数D.消费者物价指数E.生产者物价指数【答案】：C|D|E【解析】：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨的经济现 象。常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生 产总值物价平减指数。41 .按交割时期划分，汇率可分为（）oA.基本汇率B,即期汇率C.远期汇率D,套算汇率E.固定汇率【答案】：B|C【解析】：按照外汇买卖的交割时期划分，汇率可分为即期汇率和远期汇率。即 期汇率也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行 交割的汇率；远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双 方签订合同、达成协议的汇率。42 .按金融工具的期限划分，金融市场可以分为（）oA.货币市场B.期货市场C.流通市场D.现货市场E.资本市场【答案】：A|E【解析】：按金融工具的期限划分，金融市场可分为货币市场和资本市场。货币 市场是短期资金融通市场，其融通的资金主要用于周转和短期投资， 归还期短、流动性强、风险小。资本市场是长期资金融通市场，在资 本市场上，发行主体所筹集的资金大多用于固定资产的投资，归还期 长，流动性相对较小，风险相对较高，被当做固定资产投资的资本来 运用。43.()并不消灭风险源，只是风险承当主体改变。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲【答案】：A【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。44.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会（ALCO）会议 上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标（LCR） 仅为74%,已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视 流动性风险管理，目前金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太 大，必须降低流动性风险敞口，否那么可能面临流动性危机。6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔 进款未能按时到账，导致日终（17:00）在央行备付金账户出现30亿 的透支额。5月30日至6月11日A银行备付金情况参见下表。6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透 支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，到达13.44%, 各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。根据以上案例描述，回答以下7小题。(1)A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是 ()o (单项选择题)90%A. 110%100%B. 120%【答案】：C【解析】：商业银行的流动性覆盖率(LCR)应当不低于100%。在流动性覆盖率 低于100%时，应对这种情况出现的原因、持续时间、严重程度、银 行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析，并视情况采 取一系列应对手段。(2)6月6日后，A银行在“钱荒”中面临的最突出的内部管理问题是 ()o (单项选择题)A.同业交易对手单一B.未来一个月内现金流负缺口太大C,在央行的备付金缺乏D利率迅速飙升到3/4%,市场同业“现金为王”【答案】：B【解析】金融同业业务线未来一个月内现金流负缺口太大在“钱荒”中无疑 会使A银行雪上加霜，面临流动性危机。如果上表中所示年份为2。16年，按照2。16年的央行备付金管理规 定，以下表述正确的有（）。（多项选择题）A.如果6月5日央行备付金账户透支额为一25。亿元，那么为违规B.6月5日央行备付金账户一3。亿元不违规C. 6月5日央行备付金账户一3。亿元为透支违规D.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付率应是按旬计算E.按照央行的监管频度，上表中总行平均备付金是72 W亿兀【答案】：A|C【解析】：超额备付金率=(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/ 各项存款，该指标不得低于2%,通常为2%5%。A项，假设6月5日 央行备付金账户透支额为一250亿元，那么超额备付金率= 230+ (- 250) /22800<0,违规；BC两项，6月5日央行备付金账户一30亿 元时，超额备付金率= 230+ (-30) /22800X100%0.88%,低于 监管标准，属于违规；D项，备付率一般按月度监测，日常流动性风 险管理中那么按日监测；E项，总行平均备付金= 60 + 75 + 65 + 70 + 66 + (-30) +100 + 120+90+80 + 85 + 88/1272.42 (亿元)。(4)A银行要降低流动性风险敞口，在“钱荒”期间其合适的措施有()o (多项选择题)A.缩短资产久期，增强资产流动性B.拉长负债久期，付出一定本钱缓解流动性压力C.缩短负债久期，防止本钱增高D.控制金融同业业务的资产负债久期差E.拉长资产久期，提高资产盈利能力【答案】：A|B|D【解析】：在“钱荒”期间，整个市场流动性缺乏，利率有上升趋势，此时如果 资产久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，利率风险也就越高, 应缩短资产久期，加快资产的回收，增强资产的流动性；同时拉长负 债久期，缓解流动性压力；并注意控制金融同业业务的资产负债久期 差，使其处于合理范围之内。LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院 银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满 足未来至少（）日的流动性需求。（单项选择题）10A. 20C. 60D. 30【答案】：D【解析】：流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性 资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下， 通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。流动性覆盖率 的计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金 净流出量X 100%。以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理 的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量, 降低流动性风险的方法有（）。（多项选择题）A.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关 系，以维持资金来源的稳定性与多样化B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组 合，作为应付紧急融资的储藏【解析】：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用 职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较 大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营 利活动的，或者进行非法活动的行为。5.以下关于商业银行评级验证的表述，最恰当的是（）。A.各家银行所采用的验证方法应当统一B.验证本质上是证明银行内部评级体系的必要性C.验证主要由监管当局负责D.验证应随着风险管理手段的改进而调整【答案】：D【解析】：A项，银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基 准测试、返回检验等不同的验证方法；B项，内部评级体系的验证应 评估内部评级和风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性；C项，验C.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日D.以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况【答案】：A|B|C|E【解析】：D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分 散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具 有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性 风险相对较低。以下关于我国商业银行流动性监管主要指标的描述,正确的有（）。（多项选择题）A.商业银行的流动性覆盖率不低于150%B.商业银行的净稳定资金比例不低于100%C.商业银行的流动性比例不低于25%D.商业银行的核心存款比不低于25%E.商业银行的贷存比不高于75%【答案】：B|C|E【解析】：A项，商业银行的流动性覆盖率不低于100%； D项，监管部门并未 对商业银行的核心存款比提出要求。45.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解析】： 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。46.关于我国公司债，以下说法不正确的选项是（）oA.公司债的发行主体可以是依照公司法设立的有限责任公司B.公司债的发行主体可以是依照公司法设立的股份C.公司债的发行、交易须依据公司法和证券法的规定D.公司债的监管机构为财政部【答案】：D【解析】：D项，在我国，企业债券的监管机构是国家开展和改革委员会；公司 债券管理机构为中国证券监督管理委员会。47 .中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。A,现钞卖出价B.现钞买入价C.现汇买入价D.中间价【答案】：D【解析】：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当 日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的 价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格； C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。48 .商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲【答案】：C【解析】：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多 样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的, 而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。49.当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结 构是（）oA.保持资产负债结构不变B.以短期负债为长期资产融资C.以长期负债为长期资产融资D.以长期负债为短期资产融资【答案】：D【解析】：如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升 时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升 而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。50 .银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类，其中第一类参与者（）oA.既可以做自营，又可以从事结算代理业务B.只能从事结算代理业务C.只能从事自营D.只能通过结算代理人发送交易、结算指令【答案】：A【解析】：银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类：第一类参与者既可以 做自营，又可以从事结算代理业务；第二类参与者只能从事自营；第 三类参与者只能通过结算代理人发送交易、结算指令。51 .对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难 是（）。A.计量模型假设条件太多，与实践不符B.历史数据积累缺乏，数据真实性难以保障C.计算机系统无法支持复杂的模型运算D.计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】：B【解析】：开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度 的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商 业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累 缺乏、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。52.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到 开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（）。A.福费廷B.进口押汇C.保理D.出口押汇【答案】：D【解析】： 出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵 押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客 户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。53.市场约束参与方主要包括（）。A.其他银行B.存款人C.评级机构D.债权人E.股东【答案】：A|B|C|D|E【解析】：市场约束的主体是银行的债权人和所有者以及其他一些金融市场的 参与者，如其他银行、金融机构以及评级公司等中介机构。54.某银行当期营业利润为3000万元，提取的拨备准备为1200 万元，那么该银行的拨备前利润为（）万元。A. 12001800B. 30004200【答案】：D【解析】：拨备前利润即指尚未扣除当期提取拨备的利润，它等于当期营业利润 与当期提取的拨备之和。此题中，拨备前利润=当期营业利润+当期 提取拨备= 3000 + 1200 = 4200 （万元）。55.假定一年期零息国债的无风险收益率为3%, 1年期信用等级为B 的零息债券的违约概率为10%,在发生违约的情况下，该债券价值的 回收率为60%,那么根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益 率约为（）o8.3%A. 7.3%C. 9.5%D. 10%【答案】：B【解析】：根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产 的预期收益是相等的，即Pl (1 + K1) + (1-P1) X (1 + K1) X 9 = l + il。其中，P1为期限1年的风险资产的非违约概率，(1 P1) 即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；。为风险资产的回收率, 等于“1 违约损失率”；il为期限1年的无风险资产的收益率。将题 中数据代入上式，(1-10%) X (1 + K1) +10%X (1 + K1) X60% = 1 + 3%,解得，K17.3%O56.对于持票人来说，票据贴现是()。A.买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B.买进票据，成为票据的权利人C.转让票据，成为票据的权利人D.以出让票据的形式，提前收回垫支的商业本钱证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式。6.目前，对社会公布的Shibor品种不包括（）。A.隔夜B.2个月C. 3个月D.5个月E. 1年【答案】:B|D【解析】：目前，对社会公布的Shibor品种包括隔夜、1周、2周、1个月、3 个月、6个月、9个月及1年。7.以下关于汇率风险的表述，正确的有（）oA.黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于黄金曾长时间在国际结算体 系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用B.根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险和外汇结【答案】：D【解析】：对于持票人来说，票据贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商 业本钱。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到 期，银行可以取得票据所记载金额。57.根据银行业金融机构全面风险管理指引规定，业务条线承当 风险管理的（）责任。A.最终B.直接C,监测和管理风险D.审计【答案】：B【解析】：银行业金融机构全面风险管理指引规定，银行业金融机构应当确 定业务条线承当风险管理的直接责任；风险管理条线承当制定政策和 流程，监测和管理风险的责任；内审部门承当业务部门和风险管理部 门履职情况的审计责任。58.以区域管理为主的总分行型组织架构的特点包括（）。A.总行、分行、支行设立假设干履行指定职责的职能部门B.总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系C.全行所有业务划分为假设干业务线，总行按业务线设立假设干事业部D.层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上减少了管理费用E.同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行 长负责【答案】：A|B|E【解析】：C项，全行所有业务划分为假设干业务线，总行按业务线设立假设干事业 部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考 核权是以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点之一；D项，层 层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用是以区域 管理为主的总分行型组织架构的缺点。59 .单位可以在银行为以下哪些用途的资金设立专用存款账户？（）A.单位银行卡备用金B.基本建设资金C.信托基金D.住房基金E.社会保障基金【答案】：A|B|C|D|E【解析】：单位专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和 使用而开立的银行结算账户。存款人以下特定用途的资金可以开立专 用存款账户：基本建设资金；期货交易保证金；信托基金； 金融机构存放同业资金；政策性房地产开发资金；单位银行卡备 用金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资 金；党、团、工会设在单位的组织机构经费等。60 .我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场外市场主要包 括（）。A.创业板市场B.已试点的券商柜台交易市场C.中小企业板市场D.区域股权交易市场E.全国中小企业股份转让系统【答案】：B|D|E【解析】：我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场内市场主要包括沪 深主板市场、中小企业板市场和创业板市场，场外市场包括全国中小 企业股份转让系统、区域股权交易市场以及已试点的券商柜台交易市 场。构性风险C.商业银行发放外币贷款时，汇率波动可能导致信用风险增加D.人民币升值会降低我国商业银行面临的汇率风险E.汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险【答案】：A|B|C|E【解析】：汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损失的风险。根 据产生的原因，汇率风险可以分为两类：外汇交易风险；外汇结 构性风险。黄金被纳入汇率风险考虑，其原因在于，黄金曾长时间在 国际结算体系中发挥国际货币职能，从而充当外汇资产的作用。商业 银行发放外币贷款时，汇率波动可能会引起债务人的偿债负担变重， 导致债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险增 加，即信用风险增加。D项，人民币升值可能会增加我国商业银行面 临的汇率风险，例如当人民币升值时，企业购汇、持汇意愿明显下降, 远期结售汇签约增长异常，易产生外汇交易风险。8.在美国的银行监管体制下，被称为功能监管者的是()0A.州保险监管署(SIC)8 .货币监理署（OCC）C.证券交易委员会（SEC）D州银行监管当局E.美联储【答案】：A|C【解析】：在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机 构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监 管，而后者中的证券局部仍由证券交易委员会（SEC）监管，保险部 分仍由州保险监管署（SIC）监管，SEC和SIC被统称为功能监管者。9 .商业银行最基本的职能是（）oA.信用中介B.支付中介C.清算中介D.金融服务【答案】：A【解析】：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要 经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：充当信用中 介；充当支付中介；信用创造功能；金融服务。其中，充当信 用中介是商业银行最基本的职能。10.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（）。A