2022年学校监察审计工作计划.docx
2022年学校监察审计工作计划2022年，学校监察审计工作将紧紧围绕学校的中心工作 和重点工作，进一步完善和落实审计工作制度，切实履行审 计工作的监督、服务、评价等职能，逐步拓展审计工作范围， 充分发挥审计的“免疫”作用，为学校改革开展作出应有的 贡献。一、做好校本部专项资金审计监察审计处将按照审制度、审程序、审票据的“三审” 步骤，对校本部教育收费、招生经费、就业经费、科研经费 和教改经费、奖助学金使用情况、招投标和物资采购情况、 学生餐厅收费管理情况、附属医院“三公经费”及专项经费 使用情况进行审计。审计过程先由相关部门进行自查，然后 监察审计处根据情况进行复查审计。（一）校本部教育收费审计.审计部门财务处.审计内容（1）所收取的学费、住宿费等教育收费是否严格按照 相关收费标准文件执行，是否存在使用不合规票据或超出票 据规定的适用范围和收费标准进行收费的现象；（2）是否有以热门专业等名义提高收费标准或违规收 取各类证卡工本费、押金、保证金等行为；（3）教育收费资金是否按程序上缴，有无滞留、截留、 挪用资金现象，是否存在违反“收支两条线”管理规定以及 私设“小金库”的问题。1 .审计时间2022年10月（二）教学改革专项经费审计.审计部门教务处.审计内容教改工程和经费管理制度是否健全，工程评审及经费使 用程序是否合理，2019至2021年教改经费报销发票是否合 规。2 .审计时间2022年5月至6月（三）科研经费审计L审计部门科研处.审计内容科研经费制度是否修订完善，科研经费使用程序是否合 理，科研经费报销发票是否合规，2021年度结项工程经费使用情 况，针对2021年度监察建议书进行整改情况。3 .审计时间2022年10月（四）奖学金、助学金审计.审计部门学生工作部.审计内容（1）奖、助学金管理制度是否健全合规，评选程序是 否规范、公平；（2）是否严格按照河南省教育厅及财政厅依据学校学 生人数下达的国家奖、助学金名额进行发放；（3）受资助学生名单是否按照程序进行公示；（4）审核奖、助学金是否落实到位，是否足额及时发 放到每名学生手中。3.审计时间2022年6月（五）学生餐厅收费情况审计.审计部门伙管委膳食科.审计内容（1）学生餐厅管理制度是否完善，管理是否规范；（2）餐厅经营者是否具有相应的民事行为与责任能力 的自然人，公司法人应提供营业执照等相关证件及委派经营 负责人的基本情况、委托文件；（3）是否足额提取贫困生救助基金和公共卫生管理费,有无违规使用资金情况；(4)其他收费管理情况。1 .审计时间2022年4月、10月两次(六)招生经费审计.审计部门招生处.审计内容(1) 2022年度招生专项经费是否严格按照招生计划列 预算；(2)经费的使用是否本着精打细算、厉行节约的原那么, 做到依法管理、财尽其用；(3)经费的报销是否严格按照学校的相关规定进行办 理。1 .审计时间2022年H月(七)就业经费审计.审计部门就业指导处.审计内容(1)就业经费各项管理制度是否完善，2019至2021年 度就业专项经费是否按照就业计划列预算；(2)就业经费使用程序是否合理，经费的使用是否本着精打细算、厉行节约的原那么，做到依法管理、财尽其用；（3）经费的报销是否严格按照学校的相关规定进行办 理。1 .审计时间2021年9月二、开展学校附属医院“三公经费”及专项经费审计为促进学校附属医院进一步加强规范化管理，进一步建 立健全各项规章制度，进一步加强对干部的管理和监督，提 高制度的执行力，按照市政府文件要求，学校将对附属医院 2021年会议费、差旅费、公务用车运行维护费、公务接待费 等经费进行审计，对专项经费使用情况进行“三审”审计。（一）“四费”审计.审计部门学校第二附属医院.审计内容（1）2021年“四费”预算执行情况；（2）经费的报销是否严格按照相关规定进行办理。2 .审计时间2022年5月至6月（二）根据各附属医院实际情况，对医院科研经费、进 修费、培训费等专项经费适时进行“三审”审计三、认真开展预决算执行情况审计 为加强对预决算执行情况的审计工作，增强执行预算的 严肃性，进一步促进依法理财、科学分配资金，控制支出、 减少结余、勤俭办学，2022年学校将结合实际，委托社会有 资质的机构，采取内审和外审相结合的方式，对学校的2021 年预决算执行情况进行审计。审计时间:2022年6月四、做好物资采购等关键环节监督审计工作为了促进学校集中采购的规范运作，确保采购资金的有 效运用，2022年将继续做好对学校招标办执行政府采购规定 运作情况的监督工作，2022年年底将对上报政府采购情况进 行审计。对于市政府采购中心批回学校采购及校内小额采购, 继续坚持现场监督以及“货比三家，价比四邻”的原那么，同 时对其购物费用是否符合预算进行核对，实行全过程监督， 为学校节约资金。五、加强制度建设，促进管理工作进一步规范化、制度 化2022年，学校将加强内审制度建设力度，把进一步完善 内审制度作为部门工作的重点扎实抓好，逐步实现监察审计 工作的制度化、常规化。做好监察审计人员后续教育，加强 实务操作技能培养和实践锻炼，加强对监察审计人员进行廉 政教育，努力造就一支业务素质好、政策水平高、综合能力 强的监察审计队伍。
