中心库贸易粮监管工作流程.doc

中心库贸易粮监管工作流程1.1中心库贸易粮监管工作流程，见附件2，图16。1.2中心库贸易粮监管工作流程管理要求（1）合作对象选择：1）资格审核 购销部门负责合作对象选择、经营状况审查； 财务部门负责合作对象资信评价； 质检监管部门负责合作库点仓储设施、保管条件审查，并提出意见。2）确定合作方式。中心库主任办公会根据考察情况进行业务决策、客户选择、合同条款及合作模式选择。3）签订合同。购销部门根据主任办公会决定，负责购销合同拟定、实施；财务部门负责合同审核；法人代表签订合同。 合同签订：与具有安全储粮条件且资信良好的企业作为合作伙伴收购贸易粮，需与之签订粮油购销合同，合同内容应明确收购粮油的品种、生产年份、数量、质量、价格，收储期限和收购方式、储存地点、结算方式、销售出库、损耗标准、利润分成等内容，还应明确双方权利、义务以及担保方式，也可另行签定担保合同，以规避经营风险。 签订流程：由购销科（购销中心）根据合作意向具体商谈，起草合同文稿，经库办公会议审核后，组织签订合同签订后交财务和监管部门，中心库存档。（2）收购1）空仓验收。粮食收购或入库前，中心库监管人员要现场进行空仓验收，留有影像资料，归档备查。2）下发通知单：收购前中心库要向实际收储库点下发中央储备粮*中心库贸易粮油收购通知单, 通知单内容包括执行合同编号、收购库点全称、入库仓号、收购品种、数量、质量要求、价格以及收购开始时间等内容。3）驻库监管：购销科（购销中心）派驻业务员24小时驻库监管，监督收购粮食符合合同约定标准。4）进度报送：实行收购进度日报制，每天八点半前，要及时汇总收购进度，由驻点监管员和收购库点负责人签字加盖单位公章的中央储备粮*中心库贸易粮入库进度表上报（传真）于中心库，统计人员审核无误后，报送中心库相关领导和科室，财务科、质检监管科、业务科依据进度，登录贸易粮会计帐、统计帐、保管分帐和总帐。5）统一凭证：收购所使用的入库凭证等原始凭证由中心库统一印制，凭证联单全部进行编号，实行领用制，同一仓号入库时间与编号顺序必须一致，各收购库点要按要求规范填写，不得伪造或擅自使用其它凭证，不得撕毁任何凭证，收购结束全部由购销科（购销中心）监管员带回，上缴中心库归档。6）清杂整理：督促收购库点进行粮食清杂整理工作。入仓期间，一般要2-3次扦取混合样进行检验，发现质量问题及时处理。（3）验收管理1）验收原则：按照“满一仓、验一仓”原则，开展贸易粮油的验收工作。2）验收方式：每口仓入库完成后，监管员督促收购库点要及时对粮堆进行整理，以便于实物测量计算。购销科（购销中心）要在三天内，向监管部门提交中央储备粮*中心库贸易粮验收申请表，质检监管科牵头，组织购销、财务部门共同进行验收。储存库点全力配合。3）验收内容：通过核实入库单据，进行实物丈量，扦样检测，确定库存粮食数量和质量，并填写贸易粮验收情况表；合作收购的，督促合作库点及时向直属企业出具仓单。驻库监管员督促承储库点建立卡、牌、簿。（4）储存监管：1）委托非直属企业收购的粮食，必须实行驻库管理。2）基本要求：账实相符，专仓储存、专人保管、专账记载，数量落实、质量落实、品种落实、地点落实。驻库监管员要督促收储企业规范开展出入库作业和粮情检查等日常管理并签字确认。3）储存条件：贸易粮必须储存在符合安全储粮要求的仓房内，仓内配备必要的粮情检测设备和通风设备。不得露天储存，不得与其他权属的粮食混存。4）仓号调整：合作方需调整仓房货位的，须书面报中心库，说明缘由，由购销科（购销中心）、监管科共同实地核实后，经库领导签字同意后，方可调整。同时双方及时调整账务。5）检查的主要内容：账实是否相符；粮情是否稳定；仓房是否满足安全储粮要求，是否达到通风、密闭、不漏雨、不返潮；库区排水是否通畅，有无挡水墙；消防设施设备是否齐全有效；防火、防汛、防盗、防污染等制度是否健全。6）驻库监管员要每天填写工作日志，每周向质检监管科报送一次工作情况，日常检查中发现粮情出现异常时，要及时汇报，并提出处理意见。7）出入库期间每天报告一次，遇有异常情况随时报告。8）租仓储存的，驻库保管人员的工作职责同直属企业仓储保管人员一致。9）中心库对承储贸易粮的非直属企业应每月巡查一次，定期向分公司上报贸易粮仓储监管工作情况、库存月报表和库存台账，掌握贸易粮的储存情况、出入库情况及储存库点法定代表人和仓储设施变动等情况。10）质检监管科对贸易粮出入库单据、合同、仓单、保管账、保管总账等资料存档。存档期限为该批粮食出库后5年。（5）出库1）出库原则：贸易粮出库前，中心库财务科核实资金到位情况；购销部门开具贸易粮出库通知单，通知单中主要包括出库单位、仓号、出库类别、出库数量、销售价格、购买单位、出库时间、批准出库领导签字等内容；质检监管科签字确认，驻库人员核对无误后，方可批准出库。出库期间，中心库质检监管科加大巡查力度，搞好监督检查；出库完成后，中心库质检监管科组织核对损溢情况，对出现的非正常损耗，要查明原因，落实责任。2）出库类别：商品粮出库包括销售出库和集并出库。3）凭证使用：出库所使用的出库凭证等原始凭证由中心库统一印制，管理要求按照入库管理执行。4）监督与进度报送：，业务部门派驻人员全程监督出库管理，实行进度日报制，参照入库管理执行。5）属集并出库的，调出单位要及时与调入单位进行衔接，及时核对调拔进度，单货位调拔完毕后，集并双方要在三天内，完成集并数量、质量情况的核对和商务处理，中心库依据核对单和商务处理意见做账务调整，做好费用结算等财务账的清算工作，合同结束。（6）其他：1）对账管理。中心库每月要组织财务、购销、监管人员进行对账。在粮食出入库期间要根据业务情况随时对账，确保统计账、保管账、财务账三账相符，并确保库存报表的真实性、准确性，真正做到钱粮挂钩、实物与资金相匹配。2）任何单位和个人对贸易粮管理中的统计账与库存实物不符、资金账与库存实物不符、经营管理中违法违纪等行为，均有权向上级主管部门举报。