福州市财政支出项目绩效评价报告.doc

福州市财政支出项目绩效评价报告项目名称：市体校改扩建项目经费项目承担单位：福州市体育运动学校项目主管部门：福州市体育局填 报 日 期：2018年3月27日福州市体校改扩建项目绩效评价自评报告1、 项目总体情况（1） 项目的实施依据、基本性质、用途和主要内容、涉及范围、预期投入情况及实施后达成的主要效益。 项目概况：福州市体育运动学校改扩建项目位于福州市仓山区公园路2号，西临新华体育公寓，东临航兴花园，北至公园路，南临上三路。本项目总用地面积98622.3（约147.94亩），建筑总占地面积25747（其中，新建建筑占地面积19169，保留建筑占地面积6578），总建筑面积84133（其中，原体校内保留建筑面积8378，新建建筑总面积66805）。新建建设内容具体包括：1#综合馆（含地下室）、2#射击馆、3#体育训练基地、4#体校宿舍楼、5#体工队宿舍楼、6#体校配套用房、7#训练辅助综合楼、8#综合教学楼、9#风雨操场、10#水泵房，网球场、沙滩排球场、田径场改造及室外管网、道路、绿化附属设施等。主要建设内容包括：土建、装修、电气及照明、给排水、弱电系统、智能化系统、设备安装及室外配套设施等。总投资52374.56万元，项目建设资金为财政投资。 本项目实施依据：市政府纪要及发改委立项文件等实施 （1）市十四届政府2012年第17次市长办公会议纪要（201218号）；（2）关于研究福州市体校改扩建项目有关问题的纪要（2012322号）；（3）关于市体校改扩建项目前期工作经费问题（黄忠勇批转1103、1173、1174、1204号）反馈意见的报告（榕财教督201291号）；（4）市十四届政府2012年第13次市长办公会议纪要（201214号）；（5）福州市发展和改革委员会关于福州市体育运动学校改扩建项目建议书的批复（榕发改审批2013128号）；（6）国有土地使用证（榕国用（2005）第00305000506号）；（7）建设项目选址意见书（选字第35010120120231号）；（8）建设项目用地预审意见书（榕国土资源20130058号）；（9）福州市发展和改革委员会关于福州市体育运动学校改扩建项目可行性研究报告的批复（榕发改审批2013317号）。项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围：福州市体育运动学校是福州市高水平体育后备人才基地，目前开设有22个体育运动项目，担负着培养输送优秀体育苗子，同事承担参加省运会和城运会比赛的任务。本校区内场馆有田径场、游泳馆、羽毛球馆、篮排球馆、射击馆、重竞技馆、体操馆等，目前学校大部分场馆均建设于80、90年代，设施老化严重，难以满足市体校日常训练及生活的需求。结合现有西侧新征菜地，对原体校进行改扩建使其成为高标准、现代化的体育运动学校，以促进福州市体育事业的进一步发展。预期投入情况及实施后达成的主要效益：投入市财政资金约52374.56万元对市体校进行改扩建。通过合理的规划，依据地形地貌的特点建设成为设备齐全、布局合理的福州市体育运动学校。通过对本校的改扩建，将有效改善教学条件，极大缓解训练条件差的困境，全面和系统的实现教学训练目标，改扩建后也将提供广大群众一个休闲、健身的运动场所。同时，加快发展福州市的体育事业，促进福州市社会事业发展和经济的发展。（2） 项目执行基本情况1、 项目资金实际到位及支出情况本项目申报金额6000万元，预算批复6000万元，以前年度结转市财政资金396.73万元，2017年实际到位资金指标6396.73万元，实际支出6036.27万元，剩余指标360.46万元。2、 为保障项目实施而制定的管理制度及执行情况项目实施管理办法及执行情况：按照福州市政府投资项目代建单位管理实施细则及福州市人民政府办公厅转发市财政局关于加强财政性投资建设项目资金管理规定的通知（榕财办2014157号）执行。3、 项目绩效总目标和阶段性目标制定、调整情况：本项目无调整。二、项目绩效自评结论（一）项目绩效自评得分及等级 项目绩效评价得89.93分，等级为良好。（二）项目期初绩效目标实现情况分析本年度初共制定9个绩效目标，完成情况如下： 1、投入-成本目标-预算安排6000万元。2017年年度市财政资金支出：6036.27万元,其中2016年结转资金为396.73万元。 2、产出-第2标段工程-1#综合馆（含地下室）进度-完成主体结构及部分装修。未全面完成，完成主体结构及部分装修，完成值（5000万元）/目标值7000万元=71.42%。 3、产出-第2标段工程-2#射击馆进度-完成主体结构及装修。完成。 4、产出-第2标段工程-10#水泵房进度-完成主体结构及装修。 完成。 5、产出-第2标段工程-室外道路及管网-完成中标价的60%。 完成。 6、产出-第2标段工程结算-不低于10家。 实际完成11家。 7、效益-第2标段项目年投资额。2017年投资额不低于7000万元，实际完成投资额7380万元。 8、效益-实施项目可提供就业岗位数。2016年提供岗位数不低于20个，实际提供23个就业岗位。 9、效益-因第2标段欠款引起的群体事件0起。（三）项目实施过程中存在的问题和改进建议1、存在问题（1）市体校内住户违章建筑物均离第2标段施工场地较近，根据监测数据体现：其中违章建筑（河道上）的房屋发现有开裂现象，存在较大的安全隐患。 （2）周边居民的投诉关于施工造成的影响。 （3）因本项目原址重建，又因改扩建期间市体校内学生的学习、生活、训练“三集中”的硬件条件限制，无法外出训练。只能采取“分批拆除，就地调整，交叉建设”。第3标段建设用地中的旧射击馆枪弹库、旧篮、排球场，旧学生宿舍食堂还在使用中（无法拆除），使第3标段工程还需分期进行建设。2、改进建议（1）我校已向有资质的拆迁部门提交违章住户的情况资料，并请专业人员介入共同商讨处理意见，并上报上级部门予以协调。 （2）关于对周边居民造成的影响，我校组织各参见单位相关人员到场进行查看，做好居民直接的沟通、安抚工作，并与周边居民商讨下一步修缮工作。 （3）我校将积极与各参建单位做好各项建设沟通工作，加快建设步伐。（四）绩效自评指标得分具体分析1、 投入（共性指标18%）其中：（1） “时效情况”，目标完成率，评分标准：本指标6分。目标完成率A=目标实际完成数量/期初目标编制数量,得分为6A。 目标实际完成数7项/期初目标编制数9项，得678%=4.68分。（2） “支出情况”，预算执行率，评分标准：本指标6分。预算执行率当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数100%当年预算对应的实际支出资金/当年度部门预算批复数100%，B=100%时得6分，B100%时得分为6B。 当年预算对应的实际支出资金（5639.54万元）/当年度部门预算批复数（6000万元）100%，B100%时得分为694%=5.64分。（3） “支出情况”，资金使用率，评分标准：本指标6分。资金使用率C=当年预算对应的实际支出资金/财政部门核定额度数，得分为6C。“财政部门核拨数”为0时，本项不得分。当年预算对应的实际支出资金（5639.54万元）/财政部门核定额度数（5640.19万元），得分为699.99%=5.94分。2、过程管理（共性指标46%）其中：（1）“绩效管理”，预算绩效管理组织保障，评分标准：本指标6分。其中：主管部门成立以主要领导或分管领导为组长的预算绩效管理领导小组得3分；项目单位按财政部门年度评价方案要求成立评价工作组得3分。 实际情况得6分。（2）“绩效管理”，目标编制数量，评分标准：期初每编制1个绩效目标得0.3分，本项最高3分。 初期编制9个绩效目标，得分0.39=2.7分。（3）“绩效管理”，目标个性化程度，评分标准：编制充分反映项目专业特点的“产出与效益”类个性指标的，每1个个性指标得0.5分，本项最高5分。 初期编制8个绩效目标0.5=4分。（4）“绩效管理”，目标全面程度，评分标准：本指标5分。编制的绩效目标全面涵盖投入、产出、效益三类10种目标得5分，不满10种的按比例计分（如期初编制三类5种目标，得分为55/10=2.5分）。 编制“成本目标”、“数量目标”、“经济效益目标”、“社会效益目标”4种，得分54/10=2分。（5）“绩效管理”，目标完成质量，评分标准：本指标6分。目标完成质量D=所有期初绩效目标完成程度的算术平均值，得分为6D。 所有期初绩效目标完成程度的算术平均值为94%，得分6100.08%=6分。（6）“绩效管理”， 预算执行监控情况，评分标准：项目单位开展预算执行监控并按要求填报监控和监控报告得5分，否则不得分。 得5分。（7）“绩效管理”，预算执行监控情况，评分标准：项目列入财政重点监控名单并按要求填报监控表和监控报告得2分，否则不得分。得分2分。（8）“项目管理”，项目管理制度健全性，评分标准：项目单位独立或会同其他单位共同制定项目相关管理制度得2分（制度应包含但不局限于项目范围管理、资金分配管理、进度管理、成本管理、质量管理、风险管理、采购管理、项目中止管理等内容），否则不得分。 实际情况，按福州市政府投资项目代建单位管理实施细则等文件执行，本项得分2分。（9）“项目管理”，财务管理制度执行有效性，评分标准：项目管理符合相关项目管理制度得2分，有1处不符合扣0.5分，扣完为止。无项目管理制度此项不得分。项目管理符合相关项目管理制度得2分。（10）“项目管理”，财务管理制度健全性，评分标准：项目单位独立或会同其他单位共同制定项目资金管理办法得2分（办法应包含但不局限于资金使用范围、参与者职责、风险防控等内容），否则不得分。 本项得分2分。（11）“项目管理”，财务管理制度执行有效性，评分标准：资金管理符合相关项目资金管理办法得2分，有1处不符合扣0.5分，扣完为止。无资金管理办法此项不得分。 资金管理符合相关项目资金管理办法得2分。（12）“项目管理”，业务部门自查情况，评分标准：业务部门对项目开展自查得1分，自查每发现1个问题并进行整改加0.5分，本指标最高3分。 本项得3分。3、绩效自评个性指标体系36%，其中：（1）“成本指标-资金落实及使用”，项目概算控制情况，评分标准：本指标 3.6 分。成本控制率E=截至年末累计支出数/项目概算或当年预算数100%，E100%得满分；100%E105%时，得分为：分值 -100（E-100%）（如分值为5分，E=102.8%，得分为5-2.8=2.2分），E105%不得分。 截至年末累计支出数（20215.79万元）/项目概算或当年预算数（52374.56万元）100%，E=38.6%，得3.6分。（2） “经济效益”，项目招投标节约率，评分标准：本指标 23.6分。项目招投标节约率H=1-（实际中标价/招标控制价、标底价、政府指导价）100%，H50%得满分；H0不得分；0H50%时，得分为分值ZH/50%（如：Z=5，H=48%，得分为548%/50%=4.8分）。 第3标段施工实际中标价（8395.871196万元）/招标控制价（8918.3696万元）100%，H=94%，得3.6分。（3）“产出数量”，第二标段1#综合馆（含地下室）进度，评分标准：本指标 3.6 分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：第二标段1#综合馆（含地下室）进度，目标完成主体结构及装修，实际完成主体结构及部分装修）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。实际完成主体结构及部分装修，完成值（5000万元）/目标值7000万元=71.42%，得分3.671.42%=2.57分。（4）“产出数量”，第二标段2#射击馆进度，评分标准：本指标3.6分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：第二标段2#射击馆进度，目标完成主体结构及装修，实际已完成）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际完成2#射击馆主体及装修，本项得3.6分。（5）“产出数量”，第二标段10#水泵房进度，评分标准：本指标 3.6 分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：第二标段10#水泵房进度，目标完成主体结构及装修，实际已完成）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际完成10#射击馆主体结构及装修，本项得3.6分。（6）“产出数量”，第二标段室外道路及管网进度，评分标准：本指标 3.6 分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：第二标段室外道路及管网进度，目标完成中标价的60%，实际已完成）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际完成中标价的60%，本项得3.6分。（7）“产出数量”，第二标段工程结算对象，评分标准：本指标 3.6 分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：第二标段工程结算对象，目标不低于10家，实际完成11家）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际完成结算对象11家，本项得3.6分。（8）“经济效益”，第二标段年投资额申报2017年重点项目概况表7000万元，评分标准：本指标 3.6 分。实际完成值优于预设值 （期初绩效目标值：第二标段年投资额申报2017年重点项目概况表7000万元，实际完成投资额7380万元 ）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际2017年完成投资额7380万元，本项得3.6分。（9）“社会效益”，2017年第二标段项目提供就业岗位20个，评分标准：本指标 3 分。实际完成值优于预设值（期初绩效目标值：2017年第二标段项目提供岗位20个，实际提供岗位不低于20个）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 实际提供岗位23个，本项得3分。（10）“社会效益”，评分标准：本指标3.6分。实际完成值优于预设值 （期初绩效目标值：2017年因第二标段欠款引起的群体事件0起）得满分，未完成预设值时得分为：指标分值（实际完成值/预设值）。 2017年因第二标段欠款引起的群体事件0起，本项得3.6分。三、其他需要说明的事项：