污水处理设备项目运营报告（模板）.docx

泓域咨询 /污水处理设备项目运营报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表3四、 公司简介5五、 社会经济发展目标6六、 优势分析（S）6七、 保障措施8八、 项目技术流程9九、 人力资源配置9劳动定员一览表10十、 项目节能概述10十一、 项目进度安排11项目实施进度计划一览表11十二、 项目总投资12总投资及构成一览表13十三、 资金筹措与投资计划13项目投资计划与资金筹措一览表14十四、 经济评价财务测算14营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表16利润及利润分配表18十五、 项目盈利能力分析19项目投资现金流量表20十六、 财务生存能力分析21十七、 偿债能力分析22借款还本付息计划表23十八、 经济评价结论24十九、 招标组织方式24二十、 总结26二十一、 附表26建设投资估算表27建设期利息估算表27固定资产投资估算表28流动资金估算表29总投资及构成一览表30项目投资计划与资金筹措一览表31营业收入、税金及附加和增值税估算表32综合总成本费用估算表32固定资产折旧费估算表33无形资产和其他资产摊销估算表34利润及利润分配表34项目投资现金流量表35一、 项目名称及建设性质（一）项目名称污水处理设备项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人曹xx三、 项目定位及建设理由实现“十三五”时期的发展目标，必须全面贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享、转型、率先、特色”的发展理念。机遇千载难逢，任务依然艰巨。只要全市上下精诚团结、拼搏实干、开拓创新、奋力进取，就一定能够把握住机遇乘势而上，就一定能够加快实现全面提档进位、率先绿色崛起。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积63333.00约95.00亩1.1总建筑面积117546.991.2基底面积38633.131.3投资强度万元/亩403.092总投资万元49439.722.1建设投资万元39606.292.1.1工程费用万元33916.842.1.2其他费用万元4705.862.1.3预备费万元983.592.2建设期利息万元830.082.3流动资金万元9003.353资金筹措万元49439.723.1自筹资金万元32499.323.2银行贷款万元16940.404营业收入万元81300.00正常运营年份5总成本费用万元66629.45""6利润总额万元14278.39""7净利润万元10708.79""8所得税万元3569.60""9增值税万元3268.00""10税金及附加万元392.16""11纳税总额万元7229.76""12工业增加值万元24686.22""13盈亏平衡点万元35675.17产值14回收期年6.7215内部收益率14.64%所得税后16财务净现值万元7111.23所得税后四、 公司简介公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。五、 社会经济发展目标到2020年，力争实现以下发展目标：工业增加值年均增长8%左右，工业经济效益实现平稳增长。工业固定资产投资年均增长10%以上。战略新兴产业企业研发经费内部支出占主营业务收入比重达到3%以上，产业增加值占全区工业增加值比重达到20%以上。新产品产值率达到5%以上。园区工业增加值年均增长10%以上。到2020年，建成一批具有一定经济规模和较强竞争力的园区，创建一批新型工业化产业示范基地和“两化”融合试验区。其中年产值1000亿元以上的园区5个，500亿元园区5个，100亿元园区30个。信息产业主营业务收入年均增长15%以上。两化融合指数达到68以上，“两化”融合贯标企业扩大到20家。规模以上万元增加值能耗年均降低3%，低碳技术广泛推广应用，节约用水水平明显提高。六、 优势分析（S）（一）公司具有技术研发优势，创新能力突出公司在研发方面投入较高，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心的自主知识产权。公司产品在行业中的始终保持良好的技术与质量优势。此外，公司目前主要生产线为使用自有技术开发而成。（二）公司拥有技术研发、产品应用与市场开拓并进的核心团队公司的核心团队由多名具备行业多年研发、经营管理与市场经验的资深人士组成，与公司利益捆绑一致。公司稳定的核心团队促使公司形成了高效务实、团结协作的企业文化和稳定的干部队伍，为公司保持持续技术创新和不断扩张提供了必要的人力资源保障。（三）公司具有优质的行业头部客户群体公司凭借出色的技术创新、产品质量和服务，树立了良好的品牌形象，获得了较高的客户认可度。公司通过与优质客户保持稳定的合作关系，对于行业的核心需求、产品变化趋势、最新技术要求的理解更为深刻，有利于研发生产更符合市场需求产品，提高公司的核心竞争力。（四）公司在行业中占据较为有利的竞争地位公司经过多年深耕，已在技术、品牌、运营效率等多方面形成竞争优势；同时随着行业的深度整合，行业集中度提升，下游客户为保障其自身原材料供应的安全与稳定，在现有竞争格局下对于公司产品的需求亦不断提升。公司较为有利的竞争地位是长期可持续发展的有力支撑。七、 保障措施(一)推动区域交流合作积极参与“一带一路”建设，采取园区共建、技术合作、资本合作和贸易换资源等多种方式，加强与市场需求大的沿线国家开展贸易合作。加强同区域内优势产业合作，在重点领域合作实现突破，合作取得积极成效。(二)加强宣传推广充分利用广播、电视、报刊、网络、自媒体等各类媒体开展多层次、多形式的宣传、科普教育，普及产业发展理念。通过现场会、论坛、展会、专题报道等形式，积极宣传产业发展优势、法律法规、政策措施、典型案例和先进经验，增强公众对产业发展趋势和相关技术、产品的认知和接受度，营造推广产业发展的良好氛围，促进产业发展。(三)加强监测评估加强规划实施的年度监测体系和制度建设，及时掌握规划指标的实现进度、任务部署和政策措施的落实情况。着力完善创新基础制度，加快建立报告制度和创新调查制度。建立健全规划动态调整机制，根据监测评估结果，结合技术新进展和社会需求的变化，及时对规划指标和重点任务进行调整。(四)切实重视人才队伍建设有意识、有计划地做好人才培养、人力资源建设等工作；以优惠政策吸引人才，营造人才施展才能的环境。特别重视对顶尖人才培养和引进，逐步形成以顶尖人才引领、具有开发能力的人才为骨干、具有专业技能人才为基础的“宝塔”型人才结构队伍；建立奖惩分明、优胜劣汰的机制，保持科技队伍的战斗力和活力；对已有的专业人员，要结合工作实际做好知识更新工作。(五)激发市场主体活力充分发挥市场在资源配置中的决定作用，建立公平开放透明的市场规则。推动各类市场主体参与产业发展。(六)创新融资体制机制加强银企合作，拓宽融资渠道，鼓励企业通过贷款、发行债券、上市、融资租赁等形式获得运营资金。创新政府和产业企业的合作，在产业项目建设中积极引入社会资本。鼓励各类社会主体参与重点项目建设。八、 项目技术流程略九、 人力资源配置根据中华人民共和国劳动法的要求，本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班8小时，根据xxx有限责任公司规划，达产年劳动定员517人。劳动定员一览表序号岗位名称劳动定员（人）备注1生产操作岗位336正常运营年份2技术指导岗位523管理工作岗位524质量检测岗位78合计517十、 项目节能概述（一）节能政策依据1、工业企业能源管理导则2、企业能耗计量与测试导则3、评价企业合理用电技术导则4、用能单位能源计量器具配备和管理通则5、国务院关于加强节能工作的决定6、产业政策调整指导目录7、重点用能单位节能管理办法8、各种能源与标准煤的参考折标系数（二）行业标准、规范、技术规定和技术指导1、屋面节能建筑构造2、民用建筑设计通则3、公共建筑节能设计标准4、民用建筑节能设计标准5、民用建筑热工设计规范6、民用建筑节能设计规程7、工业设备及管道绝热工程设计规范8、公共建筑节能设计标准十一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容246810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资49439.72万元，其中：建设投资39606.29万元，占项目总投资的80.11%；建设期利息830.08万元，占项目总投资的1.68%；流动资金9003.35万元，占项目总投资的18.21%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资49439.72100.00%1.1建设投资39606.2980.11%1.1.1工程费用33916.8468.60%1.1.1.1建筑工程费14620.3029.57%1.1.1.2设备购置费18201.8936.82%1.1.1.3安装工程费1094.652.21%1.1.2工程建设其他费用4705.869.52%1.1.2.1土地出让金2143.104.33%1.1.2.2其他前期费用2562.765.18%1.2.3预备费983.591.99%1.2.3.1基本预备费531.561.08%1.2.3.2涨价预备费452.030.91%1.2建设期利息830.081.68%1.3流动资金9003.3518.21%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资49439.72万元，其中申请银行长期贷款16940.40万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资49439.72100.00%1.1建设投资39606.2980.11%1.2建设期利息830.081.68%1.3流动资金9003.3518.21%2资金筹措49439.72100.00%2.1项目资本金32499.3265.74%2.1.1用于建设投资22665.8945.85%2.1.2用于建设期利息830.081.68%2.1.3用于流动资金9003.3518.21%2.2债务资金16940.4034.26%2.2.1用于建设投资16940.4034.26%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入81300.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056910.0069105.0081300.002增值税0.002643.513209.973268.002.1销项税0.007398.308983.6510569.002.2进项税0.004754.795773.687301.003税金及附加0.00317.23385.20392.163.1城建税0.00185.05224.70228.763.2教育费附加0.0079.3196.3098.043.3地方教育附加0.0052.8764.2065.36（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3268.00万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用66629.45万元，其中：可变成本55158.19万元，固定成本11471.26万元。达产年项目经营成本63632.06万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0036575.3444412.9252250.492工资及福利费0.002907.702907.702907.703修理费0.00842.58842.58842.584其他费用0.007631.297631.297631.294.1其他制造费用0.00637.71637.71637.714.2其他管理费用0.00536.22536.22536.224.3其他营业费用0.006457.366457.366457.365经营成本0.0047956.9155794.4963632.066折旧费0.002124.452124.452124.457摊销费0.0042.8642.8642.868利息支出0.00830.08830.08830.089总成本费用0.0050954.3058791.8866629.459.1其中：固定成本0.0011471.2611471.2611471.269.2可变成本0.0039483.0447320.6255158.19（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加392.16万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=14278.39（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=14278.3925.00%=3569.60（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额14278.39万元，缴纳企业所得税3569.60万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=14278.39-3569.60=10708.79（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0056910.0069105.0081300.002税金及附加0.00317.23385.20392.163总成本费用0.0050954.3058791.8866629.454利润总额0.005638.479927.9214278.395应纳所得税额0.005638.479927.9214278.396所得税0.001409.622481.983569.607净利润0.004228.857445.9410708.798期初未分配利润0.000.003805.9710126.719可供分配的利润0.004228.8511251.9120835.5010法定盈余公积金0.00422.891125.192083.5511可供分配的利润0.003805.9710126.7118751.9512未分配利润0.003805.9710126.7118751.9513息税前利润0.007878.1713239.9818678.07十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.64%。本期项目投资财务内部收益率14.64%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7111.23（万元）。以上计算结果表明，财务净现值7111.23万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.72年。本期项目全部投资回收期6.72年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0056910.0069105.0081300.001.1营业收入0.000.0056910.0069105.0081300.002现金流出19803.1519803.1554576.4957530.1971677.072.1建设投资19803.1519803.152.2流动资金0.006302.351350.507652.852.3经营成本0.0047956.9155794.4963632.062.4税金及附加0.00317.23385.20392.163所得税前净现金流量-19803.15-19803.152333.5111574.819622.934累计所得税前净现金流量-19803.15-39606.30-37272.79-25697.98-16075.055调整所得税0.001969.543309.994669.526所得税后净现金流量-19803.15-19803.15923.899092.836053.337累计所得税后净现金流量-19803.15-39606.30-38682.41-29589.58-23536.25计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.02%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.64%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：21112.07万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：7111.23万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.93年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.72年。十六、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十七、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为22.50。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为20.81。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额8470.216940.4016940.4016940.401.2当期还本付息207.521452.64830.08830.08830.081.2.1还本1.2.2付息207.521452.64830.08830.08830.081.3期末借款余额8470.216940.4016940.4016940.4016940.402利息备付率22.503偿债备付率20.81十八、 经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入81300.00万元，综合总成本费用66629.45万元，税金及附加392.16万元，净利润10708.79万元，财务内部收益率14.64%，财务净现值7111.23万元，全部投资回收期6.72年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十九、 招标组织方式（一）招标组织方式1、由于项目建设单位对本期工程项目的复杂程度、技术、预算、财务和工程管理等方面的专业人员较少，且项目建设较复杂、专业性较强，故此，本期工程项目采取公开招标方式；按照“公开、公正、平等”的原则，择优评定中标单位，以达到节省投资、保证建设质量的目的，使项目建设顺利进行。2、项目建设招标工作要遵循“公开、公平、公正”的原则，进行标底编制、招标公告发布、资质审定、评标、中标通知等一系列招投标工作，同时，向有关行政监督管理部门备案、办理招标事宜，并接受有关部门的依法监督，建议项目建设单位按照国家有关招标规定的方式进行公开招标。3、鉴于项目建设单位目前尚不具备自行招标所应有的编制招标文件和组织评标的能力，因此，本期工程项目的招标活动委托给依法设立、从事招标代理业务并具备相关经验的招标代理机构实施。4、本期项目应按照国家有关规定先履行项目审批手续，取得批准后委托招标代理机构进行公开招标。5、招标人在国家指定媒体上发布招标公告，公告应当载明招标人名称和地址，招标项目的性质、数量、实施地点和时间等项事宜。三、招标委员会的组织设立（一）招标代理机构的选择根据项目建设单位实际情况，对建设项目和设备选择委托招标代理机构代理招标形式，对招标代理机构应从信誉、实力和资质等方面择优考虑。（二）评标委员会的人员组成和资格要求建设项目采用公开招标的方式，因此，在招投标过程中，为保证项目的公开、公平，对评标委员会的组成和资格有如下要求。1、评标委员会人员组成：评标委员会由项目建设单位代表和有关技术、经济等方面的专家组成，最低不少于五人，评标委员会要严格按照招标文件确定的评标标准和方法，对投标文件进行评审和比较。2、评标委员会成员的资格要求：评委会成员名单从市以上专家库中抽取，要求具有副高级及以上职称，对工程项目有较深入的研究，并且职业道德良好，与投标单位无任何利害关系。二十、 总结1、拟建项目选址符合当地土地利用总体规划，而且项目建设区域交通运输便利，可利用现有公用工程设施，水、电等能源供应有保障。2、本项目采用国内先进的生产工艺，工艺技术成熟，生产成本低，产品质量高，为国内成熟工艺。3、本项目“三废”均经处理后达标排放，对环境污染较小。4、近年来项目产品市场发展迅速，本项目建成后，产品进入市场的前景良好。 5、本项目产品方案符合国家产业政策和行业发展规划。6、本项目工艺技术成熟，产品质量稳定可靠，符合国家产品质量标准。7、本项目主要原料供应有可靠的保证。8、本项目产品市场潜力较大，市场前景广阔。9、本项目建成后，可取得较好的经济效益和社会效益。二十一、 附表建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14620.3018201.891094.6533916.841.1建筑工程费14620.3014620.301.2设备购置费18201.8918201.891.3安装工程费1094.651094.652其他费用4705.864705.862.1土地出让金2143.102143.103预备费983.59983.593.1基本预备费531.56531.563.2涨价预备费452.03452.034投资合计39606.29建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息830.08207.52622.561.1.1期初借款余额8470.21.1.2当期借款16940.408470.208470.201.1.3当期应计利息830.08207.52622.561.1.4期末借款余额8470.216940.401.2其他融资费用1.3小计830.08207.52622.562债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计830.08207.52622.56固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用14620.3018201.891094.6533916.841.1建筑工程费14620.3014620.301.2设备购置费18201.8918201.891.3安装工程费1094.651094.652其他费用2562.762562.763预备费983.59983.593.1基本预备费531.56531.563.2涨价预备费452.03452.034建设期利息830.08830.085合计38293.27流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0034373.4141739.1449104.871.1应收账款0.0015468.0318782.6122097.191.2存货0.0012030.6914608.6917186.701.2.1原辅材料0.003609.214382.615156.011.2.2燃料动力0.00180.46219.13257.801.2.3在产品0.005534.126720.007905.881.2.4产成品0.002706.913286.963867.011.3现金0.002749.873339.133928.391.4预付账款0.004124.815008.695892.582流动负债0.0028071.0634086.2940101.522.1应付账款0.0010105.5812271.0714436.552.2预收账款0.0017965.4821815.2225664.973流动资金0.006302.357652.859003.354流动资金增加0.006302.351350.501350.505铺底流动资金0.0010312.0212521.7414731.46总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资49439.72100.00%1.1建设投资39606.2980.11%1.1.1工程费用33916.8468.60%1.1.1.1建筑工程费14620.3029.57%1.1.1.2设备购置费18201.8936.82%1.1.1.3安装工程费1094.652.21%1.1.2工程建设其他费用4705.869.52%1.1.2.1土地出让金2143.104.33%1.1.2.2其他前期费用2562.765.18%1.2.3预备费983.591.99%1.2.3.1基本预备费531.561.08%1.2.3.2涨价预备费452.030.91%1.2建设期利息830.081.68%1.3流动资金9003