某公司SAP实施专案之顾客预收款清帐流程5196.docx

第十一章-FII11_顾客预收款款清帐流程1. 流程说明此流程描述因应应营业销售行行为中的收取取顾客预收款款之清帐管理理需要，于SAP系统中相应应进行的核算算帐务处理作作业过程。本本流程主要涉涉及责任中心心营业人员、区区会计和总部部应收帐会计计等岗位。在顾客出货后顾顾客预收款之之清帐，需区区分预收款与与实际开票金金额的三种差差异状况（大大于、等于、小小于），以不不同的方式进进行系统清帐帐作业。如果果预收款金额额大于开票金金额，则由责责任中心营业业人员确认是是否需要退还还差额，如果果需要退还预预收款与实际际开票差额，责责任中心营业业人员需要填填制“货款退回申申请书”，经公司本部部财务主管及及权责主管核核准后，由区区会计完成预预收款清帐处处理，所需支支付款项通过过内部往来由由总公司进行行资金支付作作业；如果不不需要退回货货款，则和预预收款金额等等于或小于发发票金额的处处理方式一样样，由责任中中心助理直接接填制记帐凭凭证，进行清清帐处理。注意事项：预收款清帐帐会计凭证抬抬头文本，仍仍需输入相对对应之销售合合同号码禁止分公司、区区部自行退款款以遵循统收收统支资金策策略；SAP系统清清帐作业，均均须选择部分分付款方式进进行顾客支付尾款款时，若因重重复付款等原原因，需退回回余额者，亦亦可参考本流流程之相应作作业模式进行行SAP操作。相关附件：货款款退回申请单单2. 流程图3. 系统操作3.1. 操作范例1)预收款金额额=发票金额，预预收款金额45000，发票金额450000 2)预收款金额额>发票金额，预预收款金额45000，发票金额4000003)预收款金额额<发票金额，预预收款金额45000，发票金额5000003.2. 系统菜单及交易易代码1）预收款清帐帐及帐户清帐帐路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®预收定金®清算算交易代码：F-39路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®帐户®清算交易代码：F-322）预收款清帐帐及帐户清帐帐路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®预收定金®清算算交易代码：F-39a)若客户户要求退还多多付款项，则则：路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®其他®内部转帐帐®带清帐交易代码：F-30路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®帐户®清算交易代码：F-32b)若客户户要求将多付付款项转作另另一订单的预预收定金，则则路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®帐户®清帐交易代码：F-323.3. 系统屏幕及栏位位解释1） 预收款金额=发发票金额预收定金清帐路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®预收定金®清算算交易代码：F-39栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/044/17凭证类型以区分顾客预付付款的会计记记帐凭证和其其他类型的会会计记帐凭证证。不同的记记帐凭证具有有不同的凭证证编号范围，同同一种记帐凭凭证编号连续续DA：顾客预付付款公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“F001”至“F999”F001：震旦旦总部记帐日期预付款入帐日期期。2001/044/17记帐期间记帐期间4货币为会计凭证之业业务货币种类类，本公司之之记帐本位币币为人民币（RMB），业务货币币则有美元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要：针对预收定定金清帐会计计凭证需填写写对应的销售售合同编号，且且应与“YSD01”中的号码一一致A4005-00104211001客户：帐户指定总帐科目。对对于客户应收收款，指定顾顾客21100500009：预预收帐款-亚洲纸浆会计年度预付定金所在会会计年度2001文本会计凭证项目摘摘要APP亚洲纸浆浆预收款清帐帐按<处理预收收定金>键进入下一一个画面。选择需要进行处处理的预收款款相关行项目目。选择<模拟>>进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次2PK指定行项目的借借贷方和科目目09A：预收帐帐款借方帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号21100500009：预预收货款-国内顾客科目简短说明科目短描述亚洲纸浆金额凭证金额45000文本会计凭证摘要按<保存>生成成过帐凭证。Dr：预收货货款-国内顾客 455000Cr：应收收帐款-国内顾客450000帐户清帐路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®帐户®清算交易代码：F-32栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐的的客户编号21100500009：APP亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐的的日期2001/044/17期间进行帐户清帐的的日期4特别总帐标志如果需要进行清清帐操作的项项目含有特别别总帐，则应应填写相应的的特别总帐标标志。如对预预开发票项目目清帐，填写写特别总帐标标志“V”标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“处理未清项项”进入下一画画面选择需要进行清清帐操作的行行项目，且未未分配的和簿簿记差异均为为0时，按“模拟”进入下一画面面本步操作只是结结清动作，并并不产生会计计分录。按“保存”完成成。2）预收款清帐帐及帐户清帐帐路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®预收定金®清算算交易代码：F-39此步操作同同1）若客户要求求退回多付之之定金款项，则则操作如下：路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®其他®内部转帐帐®带清帐交易代码：F-30栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/044/17凭证类型以区分顾客预付付款的会计记记帐凭证和其其他类型的会会计记帐凭证证。不同的记记帐凭证具有有不同的凭证证编号范围，同同一种记帐凭凭证编号连续续DA：客户凭证证公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“F001”至“F999”F011：震旦旦浦西分公司司记帐日期预付款入帐日期期。2001/044/17记帐期间记帐期间4货币为会计凭证之业业务货币种类类，本公司之之记帐本位币币为人民币（RMB），业务货货币则有美元元（USD）等RMB凭证抬头文本会计凭证摘要亚洲纸浆退款PK指定行项目的借借贷方和科目目11：客户贷方方帐户指定总帐科目。对对于应收帐款款科目，指定定顾客编号99410000001：内内部往来-AR按“Enterr”进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异数5000业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（1001）和震旦中中国办公家具具（1002）1002文本会计凭证项目摘摘要亚洲纸浆退款记帐码指定行项目的借借贷方和科目目01：客户借方方按“选择未清项项”进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“F001”至“F999”F011：震旦旦浦西分公司司帐户进行帐户清帐的的客户编号21100500009：APP亚洲纸浆帐户类型未清项列表的类类型D：客户标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“Enterr”进入下一画画面选择需要进行清清帐的行项目目，按“费用差异”进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例记帐码指定行项目的借借贷方01：客户借方方帐户进行帐户清帐的的客户编号21100500009：APP亚洲纸浆按<Enterr>进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异数5000业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（1001）和震旦中中国办公家具具（1002）1002文本会计凭证项目摘摘要APP亚洲纸浆浆预收款清帐帐栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借借贷方和科目目11：客户贷方方帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号99410000001：震旦总部部科目简短说明科目短描述：对对于客户为客客户名称震旦家具上海总总部金额凭证金额5000按<保存>生成成过帐凭证。Dr：应收帐帐款-国内顾客 50000Cr：内部部往来-AR5000路径：会计®财务务会计®应收帐帐款®凭证输入入®预收定金®清算算交易代码：F-39操作同1)第一一步骤若客户要求多付付之定金款项项转作其他订订单之定金，则则操作如下：栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐的的客户编号21100500009：APP亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐的的日期2001/044/17期间进行帐户清帐的的日期4特别总帐标志如果需要进行清清帐操作的项项目含有特别别总帐，则应应填写相应的的特别总帐标标志。如对预预开发票项目目清帐，填写写特别总帐标标志“V”标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“处理未清项项”进入下一画画面选择需要处理的的未清项，按按<费用差异>进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例记帐码指定行项目的借借贷方19：客户借方方帐户进行帐户清帐的的客户编号21100500009特别G/L抬头文本会计凭证摘要。此此处填写新订订单的合同号号A4005-00104211002特别总帐行项目过帐到非非统驭科目，指指定过帐科目目的标志A：预收款按<Enterr>进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异数5000业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（1001）和震旦中中国办公家具具（1002）1002文本会计凭证项目摘摘要A4005-00104211002按<模拟>进入入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次1PK指定行项目的借借贷方和科目目19A：客户预预收款帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号21100500009科目简短说明科目短描述：对对于客户为客客户名称APP亚洲纸浆浆金额凭证金额5000按<保存>生成成过帐凭证。Dr：应收帐帐款-国内顾客 50000Cr：预收收帐款-国内顾客5000