某医疗单位财务分析报告6479.docx

宝安区医疗单单位二七年财务分析报告告二七年全区区13间医疗疗单位在区卫卫生局的领导导下，通过广广大卫生工作作者的辛勤劳劳动，努力克克服实行新医医疗服务价格格给医院收入带来来的不利影响响，科学组织织收入，大力力节约开支，财务运行稳健，资产实现增值，发展后劲充足。一、财务稳健，成成绩斐然1、收入稳步增增长随着我区人口的的日益增多，社社会活动的日日渐频繁，我我区医疗卫生生水平的不断断提高，就医医条件不断完完善，特别是是社康服务中中心网点进一一步增多，大大方便广大大群众就医，增增大业务量，使使得医院收入入稳步增长。在总收入水平方方面，今年全区医疗疗单位总收入入为22.88亿元，较上年同期增加加3.33亿亿元，增长17.07 %。在反映医院自收收自支能力的业务收收入方面，今今年全区医疗疗单位业务收收入为18.67亿元，同比增增加2.611亿元，增长16.23 %。其中：药品收入6.222亿元，同比增加1.533亿元，增长32.773 %；医疗收入12.225亿元，同比增加1.1亿元，增长9.566 %。综合个方面因素素分析，20007年医疗疗单位收入有以下几个个特点： 第一、业业务收入规模模大医疗单位总的业业务收入为118.67亿亿元，13间间单位，有110间单位业业务收入超过过亿元，超过过国内大多数数地市级医院院水平，其中中龙华医院、宝安区人民民医院及沙井人民医医院3间单位位业务收入更更是突破两亿亿元，特别指指出的是龙华华医院今年的的业务收入已已经超过区人人民医院，成成为今年的“状元”。业务收入总量（单单位：万元）名 次单 位业务收入1龙华医院26031.882 2宝安区人民医院院25482.336 3沙井人民医院21923.228 4西乡人民医院18434.000 5观澜医院17326.000 6公明医院16360.661 7松岗人民医院15173.000 8福永医院11648.113 9石岩医院11200.000 10宝安区妇幼保健健院10908.000 11宝安区中医院5970.000 12光明医院4260.055 13宝安区慢性病防防治院2011.000 第二、收入兼顾顾社会公益性性今年医疗单位的的诊疗人次（业业务量）增幅幅为29.006，大于于业务收入116.23的增幅，说说明我们的医医疗单位增收收渠道是建立立在努力为广广大群众提供供优质廉价医医疗服务基础础上的，通过过有效控制收收费水平，扩扩大服务层面面，加大服务务工作量，来来保证收入的的稳步增长，在在增加收入的的同时，又很很好的兼顾了了公立医疗机机构的公益性性。第三、总体收入入前景向好从总体的业务收收入增幅来看看，大部分单单位都有100以上的增增幅，个别单单位更是达到到了将近400，增长势势头相当强劲劲。随着宝安安经济进一步步发展，医疗疗水平的不断断提高，我区区医疗单位的的业务收入应应该可以不断断迈上新台阶阶，做出新成成绩。业务收入增幅（单单位：）名 次单 位业务收入增幅1观澜医院38.34 2石岩医院27.99 3龙华医院27.69 4宝安区中医院26.16 5福永医院17.39 6松岗人民医院16.63 7光明医院14.53 8宝安区人民医院院13.16 9公明医院12.69 10沙井人民医院11.34 11宝安区妇幼保健健院5.59 12西乡人民医院-0.13 13宝安区慢性病防防治院-3.55 2、财政支持力力度进一步加加大全年财政补助性性收入为411273.227万元，同同比增加71700.94万元元，增长21.003 %。其其中：人头经经费方面，今年经经过卫生系统统多年的积极极争取，政府府大幅提高了了各医疗单位位的财政拨款款比例，使得得财政经常性补助同比增加122883.72万万元，达到313384.655万元，增长64.311 %；而财政专项补补助方面，由由于今年开展展的项目较往往年减少，导导致财政专项项补助有一定幅度的减少，达8160.61万元，同比减少45288.91万元元，降低355.69 %。随着党的十十七大胜利召召开，卫生事事业将迎来大大好的历史发展机机遇，预计008年财政扶扶持力度会进进一步加大，各各单位应从长长远谋划事业，积积极争取支持持，加快事业业发展。3、支出合理扩扩大今年随着医疗单单位的业务量量增大，支出出规模也呈扩扩大趋势。全区医疗单单位业务支出出为20.99亿元，同比增增加381559.19万万元，增长222.22 %。其中：医疗支出11461455.65万元元，增加225221.97万万元，增长18.222 %，药品支出611864.667万元，增加155887.64万万元，增长33.668 %。结合业务量量来看，业务务支出的增幅幅小于业务量量（总诊疗人人次）的299.06 增幅，可见见支出规模处处于有效控制制范围。 4、收支相抵，略略有结余 政府公立医院由由于其公益性性质，所以在在业务自收自自支上一般都都没有结余，因因此今年全区医疗单位位总体上业务收收支结余反映映亏损231190.588万元，业务收收支不能平衡衡。但个别单位如观观澜医院及龙龙华医院实现现了业务收支支结余，证明明其在成本控控制上采取了了大量有效的的措施，以上上单位的成绩绩值得肯定。各单位业务收支支结余情况以以及排名：（单单位：万元）名 次单 位业务收支结余1观澜医院1527.411 2龙华医院281.80 3宝安区慢性病防防治院-512.000 4沙井人民医院-1089.991 5福永医院-1279.996 6宝安区中医院-1294.000 7光明医院-1361.448 8石岩医院-1419.000 9宝安区妇幼保健健院-1517.000 10公明医院-1617.558 11松岗人民医院-2214.000 12西乡人民医院-3891.000 13宝安区人民医院院-8803.886 加财政经常性补补助收入后，收支反映盈余99222.08万元元，可见财政政经常性补助助依然平衡医医院收支、维持医院正正常经营的有有力保证。各单位总收支结结余情况以及及排名：（单单位：万元）名 次单 位加财政补助收支支结余1观澜医院3653.044 2龙华医院2939.855 3公明医院1112.411 4福永医院1047.844 5沙井人民医院695.38 6松岗人民医院639.00 7宝安区妇幼保健健院208.00 8石岩医院103.00 9宝安区慢性病防防治院55.00 10宝安区中医院41.00 11宝安区人民医院院7.29 12西乡人民医院-103.000 13光明医院-476.733 5、国有资产得得到增值，资资产质量有所所提高07年各单位强强化资产管理理，有效提高高国有资产的的质量。首先，货币资金金方面，全年年总量为566825.885万元，较较往年增加136633.04万元，数据显示示医疗单位资资产流动性有有所提高。其次，随着各单单位的社康中中心陆续开业业及相关医院院新大楼、新新设备的相继继投入使用，我我区医疗单位位固定资产总总额有所增加加，经营规模模有所扩大，较往年增加17987.50万元，达172183.16万元，增长11.67 %。 在次，可用于事事业发展的事事业基金方面面，年末金额额为326117.61万万元，增加44142.994万元，增增长14.555 %，修修购基金133581.772万元，增增加20400.49万元元，增长177.68 %。为今后医医院的进一步步发展预留了了充足的后劲劲。 5、“两费”水平持续得得到控制“看病贵”一直直是群众反映映的热点问题题，07年我区各医疗疗单位加大收收费管理力度度，采取有效效措施，降低低“两费”水平，切实实减轻患者负负担。门诊费用方面，今年全区医疗单位门诊量达15462129人次，同比增加3506118人次，增长29.33 %，平均每门诊人次收费水平80.36元，同比减少6.28元，降低7.25%，其中：平均每门诊药费31.32元，同比增加0.64元，增长2.08，每门诊检查费用18.49元，减少2.46元，降低11.75。 住院费用方面，今年全区医疗单位出院总人数184528人次，同比增加16835人次，增长10.04 %。出院者平均住院日7.35天，同比增加0.02天。每床日收费水平437.88元/日，同比减少8.30元，降低1.86 %，其中：平均每床日药费99.53元，同比增加17.28元，增长21.01，每床日检查费用39.33元，增加0.31元，增幅0.80。出院者平均费用2880.43元，同比减少76.00元，降低2.57%。总体来说，每门门诊人次收费费水平和出院院者平均费用用两项重点控控制指标都得得到了有效降低，每季度度全区平均两两费水平均呈呈下降趋势，全区医疗单位在门诊以及住院收费方面减轻患者负担累计达1.11亿元，可见我区广大医疗单位在日常经营中能采取有效措施，在事业发展的同时注重社会效益，切实降低患者负担。6、人员费用得得到控制人员费用占总支支出的比例是是医疗卫生单单位内部控制制的重要指标标，合理有效效控制人员费费用，是控制制成本的关键键。今年医疗单位的的平均职工人人数（含聘请请及临工）有有所增加，达达9278.00人，同比增加加766.000人，增长长9.00 %，人员经经费支出也相相应增加1.53亿元，达达8.76亿元，增长21.222，而占总支出比比重较往年同同期下降0.344个百分点，为为41.755%，总体上我我们可以认为为人员费用得得到了一定程程度的控制。二、存在不足，有有待改善总体来看，20007年全区区医疗单位财财务状况是稳稳健的，但是是其中所发现现的一些问题题，必须得到到管理者的重重视。首先，药品收支支增幅过大，药药品比例有所所上升控制药品比例，是是杜绝开大处处方，切断医医药灰色利益益链条，切实实降低患者负负担的有效途途径。与去年年同期相比，药品收入增加1.53亿元，增长32.73%；药品支出增加15587.64万元，增长33.68%。药品收入占业务收入的比例为33.29，较往年同期上升4.14个百分点。药品支出占业务支出的比例为29.47，较往年同期上升2.53个百分点。从上述数据对比比来看，药品品收支增幅过过大，增幅均均超过30，扣除业务务量增长因素素后，药品收收支仍有4左右的增幅幅，药品比例例为29.477与往年同期期相比，提高高2.53。可见药品品收支有扩大大的趋势。药品比例上升的的原因，主要要可以归纳为为以下几个方方面：1、7月1日实实行新的医疗疗服务价格后后，部分医院院出现较大的的医疗业务减减收情况，有有关医院通过过增加药品收收入的方式增增加业务收入入，以保证日日常业务的开开支。2、部分单位今今年思想有所所松懈，放松松的对药品收收支的控制，未未如往年一样样强调控制药药品比例的重重要性，使得得大处方现象象有所抬头。3、用药量较大大社康门诊量量与往年同期期相比有较大大幅度的增加加，也是导致致药品比例上上升的因素之之一。建议在今后工作作中，首先，管管理层应提高高思想认识，加加大药品控制制力度，坚决决遏制药品比比例上升势头头；其次，增增强医院技术术水平，开展展高附加值的的医疗项目，保保证业务收入入的稳步增加加；再次，加加强与政府财财政部门的沟沟通，争取更更多的政策性性亏损的补贴贴，减轻医院院经营的经济济压力。其次，部分医院院出现收入负负增长甚至亏亏损总体情况来看，医医疗单位收入入是稳步增长长略有结余的的，但是慢病病院、西乡医医院的业务收收入较去年同同期下降了33.55及及0.13，光明医院院以及西乡医医院甚至亏损损476万及及103万，经经营情况不容容乐观。西乡医院减收及及亏损的原因因是医院066、07年经经历了重大的的经营变故，医医院日常业务务受到了一定定程度的影响响。光明医院亏损主主要因为是007年新住院院大楼投入使使用，成本开开支增大，而而业务量没有有因应增加。慢病院由于门诊诊业务量减少少导致业务收收入呈下降趋趋势。建议相关单位，及及时查找原因因，科学管理理，增加收入入，控制经营营成本开支，努力达达到收支平衡衡。再次，部分医院院基建、大型型设备投资过过多，已经超超过安全警戒戒水平。财务上，医院的的基建及大型型设备投资应应以自身经济济承受能力为为基础，“在建工程”金额一般不不超过“修购基金”与“事业基金”总额，超过过即显示投资资过大，超出出医院经济负负担能力，存存在财务风险险。07年，松松岗医院、龙龙华医院、石石岩医院以及及区慢病院的的基建及大型型设备投资规规模过大，已已经超出其安安全水平，建建议其对已竣竣工的投资项项目加快做好好结算工作，积积极与政府部部门沟通，尽尽快完成产权权移交手续。同同时今后也要要减少自有资资金投资规模模，降低财务务风险。存在的其他不足足百元卫生材料支支出的医疗收收入水平较去去年同期减少少了83.663元，主要要原因是实行行新医疗服务务价格后，医医疗服务收费费水平降低所所致。病床使用率已经经出现饱和，达达到102.24，有有增加医疗资资源的必要。总体来看，20007年全区医疗系统各项重要要财务指标的的表现是良好的。各医疗单位位在今后的工工作中，应继继续控制经营营成本，降低低人员费用，合理配比收入和支出，努力达到收支平衡，同时要继续合理调节“两费”水平，减轻群众负担，在促进卫生事业健康发展的同时注意兼顾社会效益。宝安区卫生局计计财科二八年二月月十五日