冶金工业节能减排项目可行性研究报告hgyd.docx

冶金工业业节能减减排项目目可行性性研究报报告（立项+批地+贷款）编制单位位：北京京中投信信德国际际信息咨咨询有限限公司编制时间间：二二二年十月咨询师：高建目 录目 录22专家答疑疑：4一、可研研报告定定义：44二、可行行性研究究报告的的用途441. 用用于向投投资主管管部门备备案、行行政审批批的可行行性研究究报告552. 用用于向金金融机构构贷款的的可行性性研究报报告53. 用用于企业业融资、对对外招商商合作的的可行性性研究报报告54. 用用于申请请进口设设备免税税的可行行性研究究报告665. 用用于境外外投资项项目核准准的可行行性研究究报告666. 用用于环境境评价、审审批工业业用地的的可行性性研究报报告6三、可行行性研究究报告的的编制依依据6四、 可可研报告告编制收收费标准准及时间间71、收费费标准772、付款款方式88五、我们们的优势势81、良好好的信誉誉保障882、专业业的咨询询团队883、丰富富案例经经验94、精准准的数据据库支持持9六、可研研报告编编制大纲纲：100表目录228表目录229表1-11 本本报告研研究范围围29表1-22 报报告误差差控制表表29表1-33 本本报告编编制依据据29表1-44 冶冶金工业业节能减减排新建建项目产产品型号号及产能能一览表表29表1-55 冶冶金工业业节能减减排新建建项目项项目概况况29表1-66 冶冶金工业业节能减减排新建建项目项项目资金金来源与与使用计计划299表1-77 冶冶金工业业节能减减排新建建项目综综合经济济技术指指标299表2-11 冶冶金工业业节能减减排新建建项目主主要产品品型号及及计划产产能299表2-33 冶冶金工业业节能减减排新建建项目主主要产品品和规格格29表2-44 冶冶金工业业节能减减排新建建项目229表2-55 冶冶金工业业节能减减排新建建项目产产品规格格29表3-11 220077-20020年年我国冶冶金工业业节能减减排产量量29表3-22 220166-20020年年我国冶冶金工业业节能减减排产量量预测表表29表3-33 冶冶金工业业节能减减排新建建项目战战略规划划一览表表29表3-44 220166-20020年年冶金工工业节能能减排新新建项目目产品产产量预测测29表4-11 冶冶金工业业节能减减排新建建项目主主要建构构筑物一一览表229表4-22 冶冶金工业业节能减减排新建建项目投投资强度度分析229表4-33 冶冶金工业业节能减减排新建建项目项项目建筑筑系数分分析299七、可研研报告资资料提供供清单：301、项目目的基本本信息3302、项目目的主要要产品3313、项目目的生产产资源3314、项目目（现有有设施）的的土建工工程3225、项目目的环境境与劳动动保护3326、项目目的工作作人员3337、对项项目的补补充说明明或编写写要求333八、国家家发改委委对工程程咨询331个专专业所包包括内容容33九、 资资质证书书样本335专家答疑疑：一、可研研报告定定义：可行性研研究报告告，简称称可研报报告，是是在制订订生产、基基建、科科研计划划的前期期，通过过全面的的调查研研究，分分析论证证某个建建设或改改造工程程、某种种科学研研究、某某项商务务活动切切实可行行而提出出的一种种书面材材料。可行性研研究报告告主要是是通过对对项目的的主要内内容和配配套条件件，如市市场需求求、资源源供应、建建设规模模、工艺艺路线、设设备选型型、环境境影响、资资金筹措措、盈利利能力等等，从技技术、经经济、工工程等方方面进行行调查研研究和分分析比较较，并对对项目建建成以后后可能取取得的财财务、经经济效益益及社会会影响进进行预测测，从而而提出该该项目是是否值得得投资和和如何进进行建设设的咨询询意见，为为项目决决策提供供依据的的一种综综合性分分析方法法。可行行性研究究具有预预见性、公公正性、可可靠性、科科学性的的特点。一般来说说，可行行性研究究是以市市场供需需为立足足点，以以资源投投入为限限度，以以科学方方法为手手段，以以一系列列评价指指标为结结果，它它通常处处理两方方面的问问题：一一是确定定项目在在技术上上能否实实施，二二是如何何才能取取得最佳佳效益。二、可行行性研究究报告的的用途项目可行行性研究究报告是是项目实实施主体体为了实实施某项项经济活活动需要要委托专专业研究究机构编编撰的重重要文件件，其主主要体现现在如下下几个方方面作用用：1. 用用于向投投资主管管部门备备案、行行政审批批的可行行性研究究报告根据据国务务院关于于投资体体制改革革的决定定国发发（20004）220号的的规定，我我国对不不使用政政府投资资的项目目实行核核准和备备案两种种批复方方式，其其中核准准项目向向政府部部门提交交项目申申请报告告，备案案项目一一般提交交项目可可行性研研究报告告。同时时，根据据国务务院对确确需保留留的行政政审批项项目设定定行政许许可的决决定，对对某些项项目仍旧旧保留行行政审批批权，投投资主体体仍需向向审批部部门提交交项目可可行性研研究报告告。2. 用用于向金金融机构构贷款的的可行性性研究报报告我国国的商业业银行、国国家开发发银行和和进出口口银行等等以及其其他境内内外的各各类金融融机构在在接受项项目建设设贷款时时，会对对贷款项项目进行行全面、细细致的分分析平谷谷，银行行等金融融机构只只有在确确认项目目具有偿偿还贷款款能力、不不承担过过大的风风险情况况下，才才会同意意贷款。项项目投资资方需要要出具详详细的可可行性研研究报告告，银行行等金融融机构只只有在确确认项目目具有偿偿还贷款款能力、不不承担过过大的风风险情况况下，才才会同意意贷款。3. 用用于企业业融资、对对外招商商合作的的可行性性研究报报告此类类研究报报告通常常要求市市场分析析准确、投投资方案案合理、并并提供竞竞争分析析、营销销计划、管管理方案案、技术术研发等等实际运运作方案案。4. 用用于申请请进口设设备免税税的可行行性研究究报告主要要用于进进口设备备免税用用的可行行性研究究报告，申申请办理理中外合合资企业业、内资资企业项项目确认认书的项项目需要要提供项项目可行行性研究究报告。5. 用用于境外外投资项项目核准准的可行行性研究究报告企业业在实施施走出去去战略，对对国外矿矿产资源源和其他他产业投投资时，需需要编写写可行性性研究报报告报给给国家发发展和改改革委或或省发改改委，需需要申请请中国进进出口银银行境外外投资重重点项目目信贷支支持时，也也需要可可行性研研究报告告。6. 用用于环境境评价、审审批工业业用地的的可行性性研究报报告我国国当前对对项目的的节能和和环保要要求逐渐渐提高，项项目实施施需要进进行环境境评价，项项目可行行性研究究报告可可以作为为环保部部门审查查项目对对环境影影响的依依据，同同时项目目可行性性研究报报告也作作为向项项目建设设所在地地政府和和规划部部门申请请工业用用地、施施工许可可证的依依据。三、可行行性研究究报告的的编制依依据国家家有关的的发展规规划、计计划文件件。包括括对该行行业的鼓鼓励、特特许、限限制、禁禁止等有有关规定定；项项目主管管部门对对项目建建设要请请示的批批复；项目审审批文件件；项项目承办办单位委委托进行行详细可可行性分分析的合合同或协协议；企业的的初步选选择报告告；主主要工艺艺和装置置的技术术资料；拟建建地区的的环境现现状资料料；项项目承办办单位与与有关方方面签订订的协议议，如投投资、原原料供应应、建设设用地、运运输等方方面的初初步协议议；国国家和地地区关于于工业建建设的法法令、法法规。如如“三废废”排放放标准、土土地法规规、劳动动保护条条例等；国家家有关经经济法规规、规定定。如中中外合资资企业法法、税收收、外资资、贷款款等规定定；国家家关于建建设方面面的标准准、规范范、定额额资料等等。在项项目可行行性研究究报告编编制过程程中，尤尤其是对对项目做做财务、经经济评价价时，还还需要参参考如下下相关文文件：1、中中华人民民共和国国会计法法，主席令令第244号，2000年1月1日起实施；2、企业会计准则，财政部令第5号，2007年1月1日起实施；3、中华人民共和国企业所得税法实施条例，国务院令第512号，2008年1月1日起实施；4、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则，财政部、国家税务总局令第50号2009年1月1日起实施；5、建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展与改革委员会2006年审核批准施行；6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件等。四、 可研报告告编制收收费标准准及时间间1、收费费标准(打8折折)0.00.22500001000001500000.20.55500001000001500000.51500001300001800001250000130000180000255000013000018000051006000013000019000010115600001300001900001522060000130000190000205506000013000019000050110060000130000190000100以以上1000003000004000002、付款款方式项目按照照项目签签约、初初稿编制制、反馈馈修改确确定终稿稿，付款款比例为为6:33: 11，分别别于签约约后3日日，初稿稿提交后后3日，终终稿提交交后3日日支付。甲甲级资质质盖章费费需要一一次性支支付，企企业也可可自行解解决。五、我们们的优势势截止20013年年1月中中投信德德产业研研究中心心已经完完成五千千余项重重大项目目可研报报告的编编制，通通过率高高达955%，专专家直接接沟通、成成功案例例可查、权权威数据据支持、高高通过率率是我们们为您的的重大投投资决策策提供一一流咨询询服务的的保证。我我们的主主要优势势包括：1、良好好的信誉誉保障中投信德德产业研研究中心心是依托托国家科科技部情情报所、人人民大学学、国家家图书馆馆、国家家工程技技术数字字图书馆馆、国家家发改委委等机构构的资源源与专家家人才优优势成立立的高端端智囊咨咨询机构构。为各各级政府府部门、内内外资企企业集团团、成长长期高科科技企业业、科研研院所、投投资机构构等提供供3600度专业业决策咨咨询服务务。我们们的每一一位咨询询顾问都都是您的的合作伙伙伴，从从首次需需求沟通通到最终终项目汇汇报，从从细分数数据调研研到具体体的战略略规划。我我们为您您提供的的是中国国市场研研究和投投融资咨咨询行业业第一流流的优质质服务。 2、专业业的咨询询团队由行业资资深专家家、博士士、高级级工程师师、注册册会计师师、造价价师、咨咨询师等等专业人人士组成成的项目目小组，专专家团队队核心成成员均具具有100年以上上项目实实际操作作经验。具具有投资资项目工工程中各各关键环环节的专专业人才才，可以以迅速为为你的项项目组成成知识结结构合理理的专项项服务小小组（团团队成员员具有22+3的的从业经经验即：2年企企业工厂厂工作背背景+33年以上上的投资资、产研研、金融融、咨询询方面的的工作经经验），专专项小组组集专业业性、投投资策划划、财务务分析、项项目管理理与市场场营销人人才于一一体。中中投信德德专业团团队策划划编写的的商业计计划书、项项目申请请报告、项项目立项项报告、项项目可行行性报告告、投资资价值分分析报告告、资金金申请报报告、创创业计划划书，在在同行中中处于领领先水平平，是您您成功融融资，立立项与创创业的保保障。 3、丰富富案例经经验截至20013年年1月，累累计完成成五千多多项重大大项目（提提供的案案例展示示均有完完整文档档与合同同,并非非网上随随手抄来来,签约约客户可可查验），为为项目方方完满实实现了编编制报告告的目标标，诸如如立项、项项目可研研、申请请资金、申申请用地地、银行行贷款、进进行环评评、申请请设备配配置单、上上市募资资及工商商注册等等。成功功率达到到95%以上。成成功及失失败案例例的积累累，使我我们项目目运作经经验更加加丰富。我我们很乐乐意与您您共同分分项成功功案例经经验，更更希望通通过研究究失败案案例，为为您的投投资决策策3600度全面面论证和和评估。4、精准准的数据据库支持持 我们拥拥有系统统完整的的产业政政策、标标准与市市场数据据资料TTZ3660-DDataabasse具体体包括：拥有连续续10年年涵盖我我国近千千个细分分行业、近近万家企企业的数数据积累累，并且且这个数数据还在在不断持持续更新新。强大大的数据据库积累累是我们们能够快快速准备备把握您您的项目目所处行行业和市市场发展展现状及及未来发发展趋势势的有力力保障。中投信德德产业研研究中心心的权威威投资分分析专家家一定会会给予您您满意的的答复。六、可研研报告编编制大纲纲：第一章 冶金金工业节节能减排排项目总总论总论作为为可行性性研究报报告的首首要部分分，要综综合叙述述研究报报告中各各部分的的主要问问题和研研究结论论，并对对项目的的可行与与否提出出最终建建议，为为可行性性研究的的审批提提供方便便。第一节 冶金金工业节节能减排排项目背背景一、项项目名称称二、项项目的承承办单位位三、承承担可行行性研究究工作的的单位情情况四、项项目的主主管部门门五、项项目建设设内容、规规模、目目标五、项项目建设设地点第二节 项目目可行性性研究主主要结论论在可行性性研究中中，对项项目的产产品销售售、原料料供应、政政策保障障、技术术方案、资资金总额额筹措、项项目的财财务效益益和国民民经济、社社会效益益等重大大问题，都都应得出出明确的的结论，主主要包括括：一、项项目产品品市场前前景二、项项目原料料供应问问题三、项项目政策策保障问问题四、项项目资金金保障问问题五、项项目组织织保障问问题六、项项目技术术保障问问题七、项项目人力力保障问问题八、项项目风险险控制问问题九、项项目财务务效益结结论十、项项目社会会效益结结论十一、项项目可行行性综合合评价第三节 主要要技术经经济指标标表在总论部部分中，可可将研究究报告中中各部分分的主要要技术经经济指标标汇总，列列出主要要技术经经济指标标表，使使审批和和决策者者对项目目作全貌貌了解。表1 技术经经济指标标汇总表表序号名称单位数值1项目投入入总资金金万元261336.0001.1固定资产产建设投投资万元182995.2201.2流动资金金万元78400.8002项目总投投资万元206447.4442.1固定资产产建设投投资万元182995.2202.2铺底流动动资金万元23522.2443年营业收收入（正正常年份份）万元365990.4404年总成本本费用（正正常年份份）万元237883.7765年经营成成本（正正常年份份）万元219554.2246年增值税税（正常常年份）万元27833.6117年销售税税金及附附加（正正常年份份）万元278.368年利润总总额（正正常年份份）万元128006.6649所得税（正正常年份份）万元32011.66610年税后利利润（正正常年份份）万元96044.98811投资利润润率%62.00312投资利税税率%71.33313资本金投投资利润润率%80.66314资本金投投资利税税率%93.00415销售利润润率%46.55216税后财务务内部收收益率（全全部投资资）%29.33217税前财务务内部收收益率（全全部投资资）%43.99818税后财务务净现值值FNPPV（ii=8%）万元91477.60019税前财务务净现值值FNPPV（ii=8%）万元117661.22020税后投资资回收期期年4.66621税前投资资回收期期年3.88822盈亏平衡衡点（生生产能力力利用率率）%42.005第四节 冶金金工业节节能减排排存在问问题及建建议对可行性性研究中中提出的的项目的的主要问问题进行行说明并并提出解解决的建建议。第二章 冶金工工业节能能减排项项目建设设背景、必必要性、可可行性这一部分分主要应应说明项项目发起起的背景景、投资资的必要要性、投投资理由由及项目目开展的的支撑性性条件等等等。第一节 冶金工工业节能能减排项项目建设设背景一、国国家或行行业发展展规划二、项项目发起起人以及及发起缘缘由三、第二节 冶金工工业节能能减排项项目建设设必要性性一、二、三、四、第三节 冶金工工业节能能减排项项目建设设可行性性一、经经济可行行性二、政政策可行行性三、技技术可行行性四、模模式可行行性五、组组织和人人力资源源可行性性第三章 冶金工工业节能能减排项项目产品品市场分分析市场分析析在可行行性研究究中的重重要地位位。在于于任何一一个项目目，其生生产规模模的确定定、技术术的选择择、投资资估算甚甚至厂址址的选择择，都必必须在对对市场需需求情况况有了充充分了解解以后才才能决定定。而且且市场分分析的结结果，还还可以决决定产品品的价格格、销售售收入，最最终影响响到项目目的盈利利性和可可行性。在在可行性性研究报报告中，要要详细研研究当前前市场现现状，以以此作为为后期决决策的依依据。第一节 冶金工工业节能能减排项项目产品品市场调调查一、冶冶金工业业节能减减排项目目产品国国际市场场调查二、冶冶金工业业节能减减排项目目产品国国内市场场调查三、冶冶金工业业节能减减排项目目产品价价格调查查四、冶冶金工业业节能减减排项目目产品上上游原料料市场调调查五、冶冶金工业业节能减减排项目目产品下下游消费费市场调调查六、冶冶金工业业节能减减排项目目产品市市场竞争争调查第二节 冶金工工业节能能减排项项目产品品市场预预测市场预测测是市场场调查在在时间上上和空间间上的延延续，利利用市场场调查所所得到的的信息资资料，对对本项目目产品未未来市场场需求量量及相关关因素进进行定量量与定性性的判断断与分析析，从而而得出市市场预测测。在可可行性研研究工作作报告中中，市场场预测的的结论是是制订产产品方案案，确定定项目建建设规模模参考的的重要根根据。一、冶冶金工业业节能减减排项目目产品国国际市场场预测二、冶冶金工业业节能减减排项目目产品国国内市场场预测三、冶冶金工业业节能减减排项目目产品价价格预测测四、冶冶金工业业节能减减排项目目产品上上游原料料市场预预测五、冶冶金工业业节能减减排项目目产品下下游消费费市场预预测六、冶冶金工业业节能减减排项目目发展前前景综述述第四章 冶金工工业节能能减排项项目产品品规划方方案第一节 冶金工工业节能能减排项项目产品品产能规规划方案案第二节 冶金工工业节能能减排项项目产品品工艺规规划方案案一、冶冶金工业业节能减减排工艺艺设备选选型二、工工艺说明明三、冶冶金工业业节能减减排工艺艺流程第三节 冶金工工业节能能减排项项目产品品营销规规划方案案一、营营销战略略规划二、营营销模式式在商品经经济环境境中，企企业要根根据市场场情况，制制定合格格的销售售模式，争争取扩大大市场份份额，稳稳定销售售价格，提提高产品品竞争能能力。因因此，在在可行性性研究报报告中，要要对市场场营销模模式进行行详细研研究。1、投资资者分成成2、企业业自销3、国家家部分收收购4、经销销人代销销及代销销人情况况分析三、促促销策略略第五章冶金工工业节能能减排项项目建设设地与土土建总规规第一节 冶金工工业节能能减排项项目建设设地一、冶冶金工业业节能减减排项目目建设地地地理位位置二、冶冶金工业业节能减减排项目目建设地地自然情情况三、冶冶金工业业节能减减排项目目建设地地资源情情况四、冶冶金工业业节能减减排项目目建设地地经济情情况五、冶冶金工业业节能减减排项目目建设地地人口情情况第二节 冶金工工业节能能减排项项目土建建总规一、项目目厂址及及厂房建建设1、厂址址2、厂房房建设内内容3、厂房房建设造造价二、土建建总图布布置1、平面面布置。列列出项目目主要单单项工程程的名称称、生产产能力、占占地面积积、外形形尺寸、流流程顺序序和布置置方案。2、竖向向布置（1）场场址地形形条件（2）竖竖向布置置方案（3）场场地标高高及土石石方工程程量3、技术术改造项项目原有有建、构构筑物利利用情况况4、总平平面布置置图（技技术改造造项目应应标明新新建和原原有以及及拆除的的建、构构筑物的的位置）5、总平平面布置置主要指指标表三、场内内外运输输1、场外外运输量量及运输输方式2、场内内运输量量及运输输方式3、场内内运输设设施及设设备四、项目目土建及及配套工工程1、项目目占地2、项目目土建及及配套工工程内容容序号建设项目目建筑结构构建筑方式式施工面积积(m22)1办公楼框架结构构多层建筑筑901112展厅砖混结构构单层建筑筑180223公寓砖混结构构多层建筑筑3784474餐厅砖混结构构多层建筑筑2703351号车间间轻钢结构构单层建筑筑6308862号车间间轻钢结构构单层建筑筑7209973号车间间轻钢结构构单层建筑筑811008后序处理理、库房房轻钢砖混混结构单层建筑筑720999锅炉房及及其它辅辅助实施施框架砖混混结构单层建筑筑1802210小计80200011绿化设施施5407712厂区硬化化周围美美化4506613总施工面面积(mm2)901112五、项目目土建及及配套工工程造价价六、项目目其他辅辅助工程程1、供水水工程2、供电电工程3、供暖暖工程4、通信信工程5、其他他第六章 冶金工工业节能能减排项项目环保保、节能能与劳动动安全方方案在项目建建设中，必必须贯彻彻执行国国家有关关环境保保护、能能源节约约和职业业安全方方面的法法规、法法律，对对项目可可能造成成周边环环境影响响或劳动动者健康康和安全全的因素素，必须须在可行行性研究究阶段进进行论证证分析，提提出防治治措施，并并对其进进行评价价，推荐荐技术可可行、经经济，且且布局合合理，对对环境有有害影响响较小的的最佳方方案。按按照国家家现行规规定，凡凡从事对对环境有有影响的的建设项项目都必必须执行行环境影影响报告告书的审审批制度度，同时时，在可可行性研研究报告告中，对对环境保保护和劳劳动安全全要有专专门论述述。第一节 冶金工工业节能能减排项项目环境境保护一、项项目环境境保护设设计依据据二、项项目环境境保护措措施三、冶冶金工业业节能减减排项目目环境保保护评价价第二节 冶金工工业节能能减排项项目资源源利用及及能耗分分析一、项项目资源源利用及及能耗标标准二、项项目资源源利用及及能耗分分析第三节 冶金工工业节能能减排项项目节能能方案一、项项目节能能设计依依据二、项项目节能能分析第四节 冶金工工业节能能减排项项目消防防方案一、项项目消防防设计依依据二、项项目消防防措施三、火火灾报警警系统四、灭灭火系统统五、消消防知识识教育第五节 冶金工工业节能能减排项项目劳动动安全卫卫生方案案一、项项目劳动动安全设设计依据据二、项项目劳动动安全保保护措施施第七章 冶金金工业节节能减排排项目组组织和劳劳动定员员在可行性性研究报报告中，根根据项目目规模、项项目组成成和工艺艺流程，研研究提出出相应的的企业组组织机构构，劳动动定员总总数及劳劳动力来来源及相相应的人人员培训训计划。第一节 冶金金工业节节能减排排项目组组织一、组组织形式式二、工工作制度度第二节 冶金金工业节节能减排排项目劳劳动定员员和人员员培训一、劳劳动定员员二、年年总工资资和职工工年平均均工资估估算三、人人员培训训及费用用估算第八章 冶金工业业节能减减排项目目实施进进度安排排项目实施施进度规规划表年份项目名称称20133年20144年20155年4月5至6月7至9月10至12月1至3月4至6月7至9月10至12月1至3月4月项目审批批工程设计计建筑工程程施工配套工程程及设备备购买安安装装修装饰饰工程道路绿化化工程人员培训训项目运营营项目实施施时期的的进度安安排是可可行性研研究报告告中的一一个重要要组成部部分。项项目实施施时期亦亦称投资资时间，是是指从正正式确定定建设项项目到项项目达到到正常生生产这段段时期，这这一时期期包括项项目实施施准备，资资金筹集集安排，勘勘察设计计和设备备订货，施施工准备备，施工工和生产产准备，试试运转直直到竣工工验收和和交付使使用等各各个工作作阶段。这这些阶段段的各项项投资活活动和各各个工作作环节，有有些是相相互影响响的，前前后紧密密衔接的的，也有有同时开开展，相相互交叉叉进行的的。因此此，在可可行性研研究阶段段，需将将项目实实施时期期每个阶阶段的工工作环节节进行统统一规划划，综合合平衡，作作出合理理又切实实可行的的安排。第一节 冶金工工业节能能减排项项目实施施的各阶阶段一、建建立项目目实施管管理机构构二、资资金筹集集安排三、技技术获得得与转让让四、勘勘察设计计和设备备订货五、施施工准备备六、施施工和生生产准备备七、竣竣工验收收第二节 冶金工工业节能能减排项项目实施施进度表表第三节 冶金工工业节能能减排项项目实施施费用一、建建设单位位管理费费二、生生产筹备备费三、生生产职工工培训费费四、办办公和生生活家具具购置费费五、其其他应支支出的费费用第九章 冶金工工业节能能减排项项目财务务评价分分析第一节 冶金工工业节能能减排项项目总投投资估算算第二节 冶金工工业节能能减排项项目资金金筹措图图-4 财务评评价基本本思路一个建设设项目所所需要的的投资资资金，可可以从多多个来源源渠道获获得。项项目可行行性研究究阶段，资资金筹措措工作是是根据对对建设项项目固定定资产投投资估算算和流动动资金估估算的结结果，研研究落实实资金的的来源渠渠道和筹筹措方式式，从中中选择条条件优惠惠的资金金。可行行性研究究报告中中，应对对每一种种来源渠渠道的资资金及其其筹措方方式逐一一论述。并并附有必必要的计计算表格格和附件件。可行行性研究究中，应应对下列列内容加加以说明明：一、资资金来源源二、项项目筹资资方案第三节 冶金工工业节能能减排项项目投资资使用计计划一、投投资使用用计划二、借借款偿还还计划第四节 项目财财务评价价说明及及财务测测算假定定一、计计算依据据及相关关说明二、项项目测算算基本设设定第五节 冶金工业业节能减减排项目目总成本本费用估估算一、直接接成本二、工工资及福福利费用用三、折折旧及摊摊销四、工工资及福福利费用用五、修修理费六、财财务费用用七、其其他费用用八、财财务费用用九、总总成本费费用第六节 销售收收入销售售税金及及附加和和增值税税估算一、销销售收入入二、销销售税金金及附加加三、增增值税四、销销售收入入、销售售税金及及附加和和增值税税估算第七节 损益及及利润分分配估算算第八节 现金流流估算一、项项目投资资现金流流估算二、项项目资本本金现金金流估算算第九节 不确定定性分析析在对建设设项目进进行评价价时，所所采用的的数据多多数来自自预测和和估算。由由于资料料和信息息的有限限性，将将来的实实际情况况可能与与此有出出入，这这对项目目投资决决策会带带来风险险。为避避免或尽尽可能减减少风险险，就要要分析不不确定性性因素对对项目经经济评价价指标的的影响，以以确定项项目的可可靠性，这这就是不不确定性性分析。根据分析析内容和和侧重面面不同，不不确定性性分析可可分为盈盈亏平衡衡分析、敏敏感性分分析和概概率分析析。在可可行性研研究中，一一般要进进行的盈盈亏平衡衡平分析析、敏感感性分配配和概率率分析，可可视项目目情况而而定。一、盈盈亏平衡衡分析二、敏敏感性分分析第十章 冶金工工业节能能减排项项目财务务效益、经经济和社社会效益益评价在建设项项目的技技术路线线确定以以后，必必须对不不同的方方案进行行财务、经经济效益益评价，判判断项目目在经济济上是否否可行，并并比选出出优秀方方案。本本部分的的评价结结论是建建议方案案取舍的的主要依依据之一一，也是是对建设设项目进进行投资资决策的的重要依依据。本本部分就就可行性性研究报报告中财财务、经经济与社社会效益益评价的的主要内内容做一一概要说说明第一节 财务评评价财务评价价是考察察项目建建成后的的获利能能力、债债务偿还还能力及及外汇平平衡能力力的财务务状况，以以判断建建设项目目在财务务上的可可行性。财财务评价价多用静静态分析析与动态态分析相相结合，以以动态为为主的办办法进行行。并用用财务评评价指标标分别和和相应的的基准参参数财务基基准收益益率、行行业平均均投资回回收期、平平均投资资利润率率、投资资利税率率相比较较，以判判断项目目在财务务上是否否可行。一、财务务净现值值财务净现现值是指指把项目目计算期期内各年年的财务务净现金金流量，按按照一个个设定的的标准折折现率（基基准收益益率）折折算到建建设期初初（项目目计算期期第一年年年初）的的现值之之和。财财务净现现值是考考察项目目在其计计算期内内盈利能能力的主主要动态态评价指指标。如果项目目财务净净现值等等于或大大于零，表表明项目目的盈利利能力达达到或超超过了所所要求的的盈利水水平，项项目财务务上可行行。二、财务务内部收收益率（FFIRRR）财务内部部收益率率是指项项目在整整个计算算期内各各年财务务净现金金流量的的现值之之和等于于零时的的折现率率，也就就是使项项目的财财务净现现值等于于零时的的折现率率。财务务内部收收益率是是反映项项目实际际收益率率的一个个动态指指标，该该指标越越大越好好。一般般情况下下，财务务内部收收益率大大于等于于基准收收益率时时，项目目可行。三、投资资回收期期Pt投资回收收期按照照是否考考虑资金金时间价价值可以以分为静静态投资资回收期期和动态态投资回回收期。以以动态投投资回收收期的计计算在实实际应用用中根据据项目的的现金流流量表，用用下列近近似公式式计算：Pt（累累计净现现金流量量现值出出现正值值的年数数-1）+上一年年累计净净现金流流量现值值的绝对对值/出出现正值值年份净净现金流流量的现现值（2）评评价准则则1）PPtPc（基基准投资资回收期期）时，说说明项目目（或方方案）能能在要求求的时间间内收回回投资，是是可行的的；2）PPtPPc时，则则项目（或或方案）不不可行，应应予拒绝绝。四、项项目投资资收益率率ROII项目投资资收益率率是指项项目达到到设计能能力后正正常年份份的年息息税前利利润或营营运期内内年平均均息税前前利润（EEBITT)与项项目总投投资（TTI）的的比率。总总投资收收益率高高于同行行业的收收益率参参考值，表表明用总总投资收收益率表表示的盈盈利能力力满足要要求。ROI部门（行行业）平平均投资资利润率率（或基基准投资资利润率率）时，项项目在财财务上可可考虑接接受。五、项项目投资资利税率率项目投资资利税率率是指项项目达到到设计生生产能力力后的一一个正常常生产年年份的年年利润总总额或平平均年利利润总额额与销售售税金及及附加与与项目总总投资的的比率，计计算公式式为：投资利税税率=年年利税总总额或年年平均利利税总额额/总投投资×1000%投资利税税率部门（行行业）平平均投资资利税率率（或基基准投资资利税率率）时，项项目在财财务上可可考虑接接受。六、项目目资本金金净利润润率（RROE）项目资本本金净利利润率是是指项目目达到设设计能力力后正常常年份的的年净利利润或运运营期内内平均净净利润(NP)与项目目资本金金(ECC)的比比率。项目资本本金净利利润率高高于同行行业的净净利润率率参考值值，表明明用项目目资本金金净利润润率表示示的盈利利能力满满足要求求。七、项目目测算核核心指标标汇总表表第二节 国民民经济评评价国民经济济评价是是项目经经济评价价的核心心部分，是是决策部部门考虑虑项目取取舍的重重要依据据。建设设项目国国民经济济评价采采用费用用与效益益分析的的方法，运运用影子子价格、影影子汇率率、影子子工资和和社会折折现率等等参数，计计算项目目对国民民经济的的净贡献献，评价价项目在在经济上上的合理理性。国国民经济济评价采采用国民民经济盈盈利能力力分析和和外汇效效果分析析，以经经济内部部收益率率（EIIRR）作作为主要要的评价价指标。根根据项目目的具体体特点和和实际需需要也可可计算经经济净现现值（EENPVV）指标标，涉及及产品出出口创汇汇或替代代进口节节汇的项项目，要要计算经经济外汇汇净现值值（ENNPV），经经济换汇汇成本或或经济节节汇成本本。第三节 社会效效益和社社会影响响分析在可行性性研究中中，除对对以上各