酒店财务部各岗位职责及工作流程dwne.docx

酒店财务务部各岗岗位职责责及工作作流程职 务：财财务部经经理工作作内容：协助财财务部经经理处理理日常行行政工作作事务联系系部门：酒店各各部门工作作职责：一、根根据酒店店所制定定的年度度预算，实实施成本本控制行行政费用用、营运运费用及及能源工工程维修修固定费费用控制制。二、建建立健全全酒店内内部管理理制度，监监督酒店店资金管管理、成成本、费费用、利利润和财财产管理理，组织织酒店的的全面经经济核算算，审核核会计科科目，进进行收入入、成本本、费用用、利润润的专题题分析，编编制报表表，保证证各级核核算的正正确性。三、建建立一整整套财务务系统及及操作程程序。1、财财务系统统：A、财财务系统统：B、总总帐、应应收帐、应应付帐、总总出纳、物物资帐及及各类明明细帐和和以表代代帐的资资料。2、操操作程序序：A、制制定收银银及收入入审计的的核算程程序。B、制制定各种种所需的的凭证、表表格。C、建建立帐帐帐之间核核对，帐帐表之间间核对等等工作制制度，确确保所反反映的经经济活动动情况的的准确性性。四、参参与酒店店基本建建设投资资、客房房、餐厅厅改造、经经济利益益分配、经经济合同同签订重重要决策策，从经经济管理理的角度度为领导导提供参参考数据据。五、拟拟定财务务内部的的组织机机构，提提出各级级主管人人员的岗岗位职责责，并与与总经理理或主管管副总经经理确定定会计主主管人员员的人选选，分配配工作任任务，监监督各级级主管会会计人员员的工作作，及时时准确编编制财务务报表，其其中对外外报送的的财务报报表要报报领领导导签章。六、控控制资金金先使用用审核各各部门的的设备、物物资、计计划和酒酒店开支支计划;并在报报总经理理批准后后，监督督贯彻实实施，维维护酒店店经济利利益。七、审审核酒店店的收益益报告和和利益分分配报告告;监督督财税计计划和贯贯彻实施施按期上上交国家家税费，协协调酒店店同银行行税务等等有关部部门的关关系。八、定定期向总总经理提提出预算算和决算算报告，资资产负债债表给总总经理审审核同意意后，组组织贯彻彻实施。九、负负责财务务部的日日常行政政管理工工作。职 务：财财务部副副经理联系系部门：酒店各各部门工作作职责：一、协协助财务务部经理理组织和和领导酒酒店的财财务会计计工作，对对各项财财务会计计工作进进行布置置和核查查监督财财务计划划的实施施，及时时了解，计计划执行行中存在在问题，解解决实际际问题。二、根根据酒店店的实际际情况制制定有关关财务管管理制度度和实施施细则，监监督各项项财力制制度，财财经纪律律和会计计规则的的正确执执行。三、参参加酒店店有关经经营管理理活动的的会议，协协助财务务部经理理进行企企业决策策，审检检每日销销售日报报表，向向酒店领领导提供供财会住住处财务务指导和和改善酒酒店经营营管理的的建议。四、参参与酒店店编制财财务预算算，制定定工作程程序和财财力管理理措施;组织编编制企业业财务会会计报表表和统计计报表。五、制制定和审审查酒店店有关费费用开支支的手续续程序，制制定有效效的会计计核算系系统，制制止违反反财务制制度的现现象发生生。六、保保护酒店店的财产产和物品品财产管管理的规规定和报报批手续续，检查查规定的的执行情情况。七、负负责财务务部员工工的人事事安排和和工资历历，奖励励的评定定，负责责财务人人员的思思想教育育和业务务培训。职 务：总总帐会计计工作作内容：主要负负责酒店店的财务务系统，编编制报表表并协助助财务部部经理处处理日常常行政事事务工作作职责：一、处处理总帐帐业务及及编制损损益表、资资产负债债表及所所属明细细帐。二、处处理应收收帐、应应付帐、总总出纳、工工资等帐帐目系统统的业务务。三、做做好成本本控制营营业核数数的帐目目，报表表核对工工作。四、协协助会计计师事务务所完成成年度财财务审计计工作。五、负负责各类类税收的的申报。六、负负责各类类保险的的索赔工工作。七、处处理会计计部内部部行政事事务。八、做做好资料料的存档档。九、严严格组织织纪律。十、搞搞好内部部分工，处处理好各各主管的的工作关关系。日常常工作程程序：一、在在月初55日之前前，总帐帐会计必必须督促促各分类类核算部部门按规规定的时时间做好好各自的的会计记记帐凭证证汇总表表，并移移交主管管审核科科目分类类是否正正确，然然后转交交总帐会会计入帐帐。二、根根据不同同性质的的记帐汇汇总凭证证，按照照先后完完成顺序序编号逐逐一输入入电脑进进行期未未结算，编编制试算算平衡表表。三、打打印试算算平衡表表并及时时核对有有关明细细表：1、 核对资资产负债债类明细细之余额额。2、 各银行行日记帐帐及现金金日记帐帐、应收收、应付付明细帐帐的余额额。3、 若发现现总帐与与明细帐帐不符并并要核对对清楚，查查明原因因及时将将调整后后的数据据反映在在当期的的财务报报表中。4、 打印出出明细分分类帐并并逐项核核对达到到帐表相相符。5、 根据已已发生的的支出分分别摊销销有关费费用分摊摊洗衣房房的经营营费用，员员工餐厅厅费用、餐餐饮部门门行政费费用(包包括低值值易耗品品、保险险费用及及各类经经营性支支出)。编编制记帐帐凭证。四、在在完成上上述工作作的基础础上，由由电脑生生成并打打印以下下各种财财务报表表：1、 资产负负债表2、 损益表表3、 财务报报表说明明书4、 主要经经营指标标完成情情况统计计表五、营营业部门门利润表表1、 客房利利润表2、 餐饮部部利润表表3、 电话利利润表4、 洗衣部部利润表表5、 其他经经营部门门利润表表(包括括商务中中心)六、管管理费用用明细表表1、 行政管管理部门门2、 销售部部3、 工程部部4、 人事部部5、 保安部部七、财财务报表表的有关关附表1、 酒店各各部门在在册员工工分类统统计表2、 各部门门工资分分析表3、 工资及及有关福福利费用用分析表表八、在在完成上上述工作作的前提提下，将将有关资资料归类类整理装装订成册册以便备备查。九、配配合年终终会计事事务所及及税务等等有关部部门的查查帐，根根据编著著要及时时地提供供有关资资料及有有效凭证证。职 务：成成本会计计工作作内容：主要负负责对酒酒店营业业成本核核算和费费用及固固定费用用进行控控制，监监督和分分析，同同时对成成本控制制，收货货部仓库库实施行行政和人人事的管管理。工作作职责：一、业业务管理理、控制制职责1、成成本管理理：A、 根据餐餐饮部资资料，制制定出食食物和饮饮品的成成本。B、 根据财财务系统统和操作作程序的的要求建建立一整整套有关关帐目的的控制表表，以达达到控制制的目的的。C、 运用正正确的方方法计算算成本和和费用，并并要做到到帐帐相相符，帐帐表相符符。D、 定期出出成本报报告，分分析总结结酒店营营运成本本费用并并提出合合理的建建议。二、仓仓库管理理1、 建立物物资帐目目系统及及控制程程序。2、 制定验验收货物物的控制制程序，严严格把好好质量关关。3、 进行市市场调查查，掌握握物质价价格。4、 做好信信息工作作，及时时将有关关资料信信息反馈馈有关部部门。5、 搞好与与各部门门的协调调工作，协协助会计计做好对对帐工作作。6、 做好资资料存档档。7、 爱护公公物设施施，注意意防火安安全。8、 严格组组织纪律律洁身自自爱，杜杜绝一切切违法的的思想和和行为。工作作程序和和制度：一、日日常工作作程序1、 审查各各部送来来的仓库库领料单单。2、 核查仓仓库送来来的记由由联在电电脑中确确认发货货数据记记帐联存存档。3、 审查收收货部送送来的收收货记录录，在电电脑中进进行数据据确认存存档收货货记录。4、 审查关关计算部部门间的的转货单单。5、 根据餐餐饮送来来的标准准菜普计计算出每每一道菜菜及酒水水的成本本价格，为为销售价价格的制制定提货货依据。6、 月末对对各仓库库进行对对帐及盘盘点，将将实际盘盘点数汇汇总打印印仓库盘盘点表。7、 月末到到出仓库库差异报报告，报报批后做做调整。8、 每月底底对各厨厨房及酒酒店进行行月末盘盘点整理理后输入入电脑打打印一套套各厨房房，酒店店月末盘盘点表。9、 月末对对商场进进行盘点点，并计计算商场场成本编编制有关关的记帐帐凭证送送交总帐帐。100、 月月末编制制各部门门文具用用品、耗耗用一览览表送财财务总监监查明。111、 月月末计算算当月食食品、饮饮品成本本及各种种费用编编制有关关的记帐帐凭证送送总帐会会计。二、对对低值耗耗品及固固定资产产的控制制1、 每月摊摊销固定定资产及及低值易易耗品的的费用打打印出有有关的报报表，编编制记帐帐凭证交交总帐会会计。2、 每年年年末对酒酒店所有有固定资资产及低低值易耗耗品进行行一交全全面的盘盘点并编编制盘点点报告送送有关领领导审查查。一、物物资报废废处理1、 到部门门送来的的报损单单，成本本控制部部门要及及时到现现场查看看报损是是否属实实，报损损的原因因是否属属实和合合理。2、 报损单单核查后后要经成成本部门门签字后后送交财财务部经经理或财财务总监监批准。3、 固定资资产及低低值易耗耗品的报报损需经经工程总总监证实实，经财财务总监监总经理理批准后后方可生生效。4、 成本会会计要及及时将报报损物品品输入电电脑，月月末打印印本月报报损物品品清单。二、物物品价格格控制5、每每5天对对菜单上上物品的的价格重重新查价价定价，确确保酒店店利益，6、每每六个月月对杂货货表上的的物品进进行市场场调查，及及时高速速因季节节变化，而而导致的的不合理理的价格格。7、日日常对酒酒店常用用物品要要进行抽抽样市场场调查以以确保其其人价格格的合理理。五、月月末编制制成本报报告1、 全面概概况分析析。2、 食品与与饮品成成本分析析。3、 预算成成本与实实际成本本的比较较;4、 宴请及及员工餐餐费成本本一鉴表表;5、 仓库移移动缓慢慢物品及及过期食食品项目目表;6、 酒店各各类物品品存货情情况一览览表;7、 各部车车辆耗油油情况。职 务：仓仓库保管管员工作作内容：主要负负责保管管酒店营营运所需需要的物物资工作作职责：1、 根据采采购部送送来的物物资按发发票的数数量，单单价验收收货物;2、 必须把把好质量量关;3、 负责保保管食品品、饮品品、百货货、工程程用品、操操作用品品 等 营业所所需物资资;4、 仓库保保管员必必须保证证仓库整整洁每天天打扫仓仓库卫生生;5、 严禁仓仓库吸烟烟或吃东东西、禁禁止闲杂杂人员进进入仓库库;6、 妥善保保管仓库库钥匙，合合理放置置货物，确确保仓库库物资 的安全全及物品品的质量量;7、 仓库保保管员要要严格遵遵守职业业道德、洁洁身自爱爱、杜绝绝一切违违法的思思想和行行为;8、 每日下下班前编编著当天天收货记记录及收收发汇总总表;9、 了解部部门对物物品的要要求和建建设及时时将信息息反馈给给成本部部门和采采购部门门。二、 工作制制度与规规则(一一、)收收货1、保保持工作作环境的的整洁，每每天早上上检查磅磅称是否否准确;2、每每天收货货前核查查采购定定单和采采购备忘忘(品名名、数量量、规格格、有效效人签字字);3、根根据采购购部送来来的资料料和用货货部门的的要求严严格收货货，如发发现货物物与订购购的数量量规格或或单价不不符合规规定，即即通知采采购部或或有关人人员作出出处理。4、质质量不合合要求的的不予收收货并通通知有关关采购人人员;(11)质量量和数量量不合要要求的物物品，如如果用货货部门坚坚持要使使用，必必须收货货记录单单上详细细说明并并由负责责人签字字;(22)已由由部门领领走的货货物原则则上不允允许退货货，特殊殊情况必必须上上报成本本部处理理并在记记录上记记录;(33)对无无定单的的货品或或无货品品的定单单，收货货人员不不予收货货;(44)对已已给验收收的货物物做出收收货记录录，并通通知用货货部门领领货，收收货、记记录必须须有供应应商和部部门收货货人的签签收认可可;(55)仓库库收货时时，仓库库保管员员要严格格检查罐罐装食品品、饮品品保质质期的期期限确定定：(11) 收收货时距距保质期期限：本本地采购购为三个个月，非非本地采采购为六六个月，罐罐装啤酒酒一律为为半年，瓶瓶装啤酒酒一律为为三个月月;(22) 不不能按(1)条条规定要要求接收收时，需需要有效效人士签签有意见见证实;(33) 进进口食品品罐上所所显示日日期为到到期日期期，国产产仪器上上所显示示的日期期为生产产日期，但但一般有有保持期期限，凡凡进口物物品必须须有中文文标签，无无中文标标签不得得入库。9、编编制每日日收货控控制表，连连同收货货记录交交成本控控制审核核。100、多了了解使用用部门对对货物的的意见和和建议，及及时将信信息反馈馈给采购购部门对对每日收收货过程程中出现现的问题题做好记记录并及及时送交交成本部部。111、做好好资料的的存档，仓仓库主管管必须经经常检查查仓库的的实际库库存数与与帐面数数是否一一致。122、每天天一上班班和临下下班都必必须检查查各个仓仓库的情情况，合合理放置置物品避避免因保保管不当当造成的的损失。一三三、经常常检查各各种物品品的库存存数量及及时合理理地作出出补仓计计划。144、仓库库主管与与采购部部协调合合作好，将将应补仓仓的物品品及时入入仓，以以避名断断货。一五五、填写写补仓单单时，应应注明上上次采购购名、品品牌、规规格、库库存量及及采购量量依照程程序送交交成本签签批。166、补仓仓单仓联联及有关关的采购购定单送送返仓库库时必须须检查以以下内容容：(11)是否否补取消消。(22)取消消原因是是否例题题，应及及时上报报成本核核算部。二、发发货1、收收到各部部门送来来的领料料单，仓仓库主管管要检查查领料单单的签名名是否有有效及完完整，已已经批准准的领料料单，不不允许再再增加品品种和数数量，如如需要领领菜种物物品，要要请重新新出单据据由经理理级以上上人士签签名认可可。2、仓仓库保管管员接到到领料单单检查部部门所需需之物品品仓库是是否有货货，如断断货物品品到货，应应立即通通知使用用部门领领用。3、在在条件允允许的情情况下，保保管员应应事先将将领料单单上的物物品备好好，以缩缩知使用用部门的的取货时时间。4、及及时将领领料单的的资料在在电脑中中登记汇汇入帐、出出帐单价价以本位位币为准准，有运运费的物物品要以以摊运费费后的单单价为准准， 将将出帐后后的领料料单要及及时送交交成本部部审核。5、发发货时必必须以先先进先出出为原则则。6、要要经常检检查库存存物品的的质量，发发现即将将过期或或变质物物质要及及时向成成本部门门报告。7、发发现已变变质的物物品要及及时填写写报损单单，注明明进货时时间报损损原因然然后交成成本部控控制部门门。三、记记帐(电电脑帐)1、 按物品品的类别别设置物物品明细细帐，并并进行物物品编号号。2、 记帐要要及时、准准确、如如有错帐帐应及时时上报主主管并更更正。3、 帐目资资料必须须每月打打印分类类整理存存档，必必须保证证由帐目目的连续续性和完完整性。4、 记帐过过程中发发现电脑脑问题必必须立即即上报解解决。四、对对帐及实实物盘点点1、每每月一五五日、225日各各仓库要要自盘自自查，及及时上报报检查中中的问题题并纠正正。2、月月末要与与成本部部对帐，并并进行实实物盘点点保证帐帐帐相符符，帐物物相符。3、对对有差异异的项目目，要到到出明细细注明差差异原因因，上报报批准后后做出调调整。4、月月末盘点点后制作作一份移移动缓慢慢物品及及过期物物品的清清单送交交成本部部，月结结时打印印出仓库库存货，并并将清单单副本送送往各部部门以备备领货时时查阅。5、盘盘点过程程中发现现由个人人疏忽造造成的损损失，当当事人负负责赔偿偿经济损损失。职 务：前前台收款款工作作内容：主要负负责酒店店的营运运收入进进行审核核，监督督、前台台收款主主管，前前台收款款领班和和餐厅收收款领班班实施行行政和人人事的管管理。工作作职责：1、 负责建建立日间间、夜间间核数的的审核操操作及控控制程序序。2、 负责前前台帐款款结算的的全部工工作内容容的督导导和培训训。3、 配合财财务应收收款主管管解决挂挂帐客户户结算，负负责应收收帐的帐帐单复查查工作。4、 经常与与前台接接待经理理和主管管、财务务应收款款主管、客客房经理理和主管管以及大大堂值班班保持联联系，掌掌握客人人的动向向及付帐帐情况，以以避免发发生跑帐帐、漏帐帐及坏帐帐损失。5、 向总经经理、财财务部经经理报告告住房客客人拖欠欠帐项的的金额，时时间结算算明细帐帐和解决决措施。6、 向财务务部经理理报告所所属员工工的工作作表现，评评定员工工奖惩和和晋升情情况解决决客人在在结算工工作中的的投诉其其他有关关问题。7、 完成财财务部负负责人安安排的其其他工作作。工作作制度和和程序：1、 按班次次清点备备用金、查查阅所有有交接班班记录。2、 核对前前厅接待待处送来来的客人人入住记记录，检检查随入入住记录录送来的的信用卡卡凭证的的有效性性，若入入住资料料不齐全全或电脑脑记录不不符，应应立即退退回接待待处。3、 按付款款的方式式，预收收客人入入住押金金，根据据押金种种类在电电脑入帐帐，并作作好记录录。4、 检查客客帐资料料，及时时向银行行取及信信用卡授授权。5、 根据各各餐厅送送来的客客帐单和和总机，洗洗衣房等等部门送送来的收收单，核核对房号号和签名名后述入入客帐。6、 根据当当天升汇汇牌价及及银行和和酒店的的有关规规定为客客人输外外币兑换换，正确确填写“兑兑换水单单”并记记录要点点交易。7、 办理客客人退房房时，及及时通知知客房部部和总机机房，收收回房门门钥匙(若客人人使用保保险箱及及时收回回保险箱箱钥匙)。8、 通回客客人的人人民币或或非证券券压金时时，开出出退款凭凭证，扣扣除应收收款费用用之后退退还客人人，并要要客人在在凭证上上签名作作实。9、 审核每每天对外外结算的的帐目单单据(包包括施行行社、长长包房、合合约单位位)数字字是否正正确各种种单据是是否齐全全无误。100、 检检查现金金收付款款及试算算平衡表表是否正正确，确确保各自自种数字字准备无无误。111、 检检查收款款员的仪仪表、纪纪律、行行为等是是否达标标按照店店规严格格要求下下属员工工。122、 每每班结束束后，以以移交封封的形式式缴交当当天的营营业收。职 务：餐餐厅收款款领班报告告上级：前台收收款主管管督导导下级：餐厅收收款员职责责规范：1、 帐单和和凭证的的审核。2、 餐饮收收入报表表的审核核。(11) 审审核餐饮饮部帐是是否与每每班收银银员报告告一致。(22) 审审查餐单单的结帐帐方式是是否正确确。(33) 检检查宴席席订单的的处理和和结算。(44) 审审核招待待单的手手续是否否完备和和符合规规定。(55) 审审核高级级员工工工作餐的的实用、计计算批示示标准的的部分并并转入员员工帐户户。(66) 审审核餐饮饮的折扣扣，项目目和单据据的取消消手续是是事完备备。职 务：总总出纳工作作内容：主要负负责酒店店的现金金管理工作作职责：1、 负责所所有收银银点现金金收入和和转帐票票据的收收集、整整理占核核以及送送存银行行或到银银行办理理托收事事宜。2、 负责支支付酒店店各部门门报销帐帐款的现现金。3、 负责保保管一切切有价证证券。工作作制度和和程序：1、 负责现现金收入入管理、当当日营业业收入必必须上缴缴银行严严格划分分收与支支出的界界限不允允许挪用用营业收收入。2、 不允许许有白条条及预支支单抵库库现象。3、 检查一一切收、付付缴收业业务凭证证，做到到有凭证证有审批批手续完完备，项项目内容容清楚齐齐全，大大小定金金额相符符合。对对检查无无误的凭凭证及时时办理收收、付、缴缴业务。4、 负责管管理人民民币、外外汇券人人民币备备用金掌掌握结算算付款的的管理规规定。5、 负责编编制酒店店每日资资金报表表和银行行存款每每日报告告。6、 每日上上班打开开保险柜柜，由主主管监督督(或由由二人互互相监督督)取出出各收款款员交来来的收款款袋与交交款签名名单，核核对是否否相符，如如出现不不相符现现象应立立即查找找原因。7、 在总出出纳与银银行送款款员互相相监督下下，将每每个交款款袋逐一一打开，不不能与其其他相混混，清点点现金及及支票与与交款袋袋上无填填要现金金数字核核对是否否正确相相符，如如不相符符应及时时让有关关人员查查找，并并查清情情况直到到相符为为止。8、 采用不不定期的的抽查方方法检查查库存现现金情况况。9、 严格执执行现金金清点盘盘点制度度每日核核对库存存现金，做做到帐款款相符确确保现金金的安全全。100、 妥妥善保管管各种收收、付款款证和酒酒店鳘日日收入报报告要及及时整理理归档，做做到有条条不紊。职 务：电电脑机房房主管工作作内容：主要负负责酒店店电脑的的正常运运作及酒酒店管理理款件的的开发工作作职责：1、 负责电电脑设备备维修保保养工作作，使电电脑系统统正常运运作，有有效地处处理会计计业务文文字工作作和信息息存储。2、 负责与与有关电电脑公司司的业务务联系和和技术洽洽谈。3、 监督和和检查计计算机属属操作人人员执行行使用设设备操作作程序和和信息管管理制度度。4、 指导电电脑操作作员工作作、妥善善解决各各种疑难难问题。5、 监督计计算机系系统使用用情况，防防止计算算机病毒毒，计算算机系出出现问题题及时报报告财务务部经理理。6、 负责督督导和培培训电脑脑操作员员业务技技术，考考评员工工工作效效益和工工作质量量。7、 完成财财务部经经理安排排的有关关电脑操操作的其其他工作作。职 务：稽稽核工作作内容：主要负负责对酒酒店的各各项经营营活动费费用有关关付款事事宜工作作职责：1、 严格遵遵循客用用现金支支付的有有关规定定报销，然然后转交交财务总总监、总总经理审审批。2、 对支付付不同种种类的货货款时，需需认真核核对有关关凭证付付款依据据以采购购定单为为准，如如发现采采购订单单、收货货记录，购购货发票票等互相相之间有有差异时时应同有有关部门门及时核核对清楚楚后方可可生效。3、 同酒店店长期合合作的供供货商，并并遵守送送货后付付款的有有关记录录，如有有差异及及时调整整以减少少月底集集中对帐帐的工作作量。