供应链十大业务流程介绍23759.docx

业 务 流 程 介 绍（K310.2供应链）第一篇 暂估业务第二篇 委委托加工业务第三篇 分分期收款业务第四篇 委委托代销业务第五篇 受受托加工业务第六篇 受受托代销业务 第七篇 组组装业务第八篇 赠赠品业务第九篇 直直运业务第十篇 盘盘点业务 第一篇 暂暂估业务在采购系统中，对对于材料已经经到达并已验验收入库，但但发票账单等等结算凭证未未到，货款尚尚未支付的采采购业务，应应于月末对材材料的价格进进行暂估，并并按暂估价入入账，等以后后期间收到发发票账单等结结算凭证时，再再将原估价冲冲回或进行调调整。在100.2版本中中，工商业整整合后，采购购系统中的暂暂估业务视系系统参数“外购入库生生成暂估冲回回凭证”分为两种模模式，四种类类型。下面进进行一一讲述述：一、 工业模式：即选选中参数“外购入库生生成暂估冲回回凭证”，选中后，参参数“暂估冲回凭凭证生成方式式“生效，可选选择月初一次次冲回或单到到冲回。“暂估差额生生成方式“只能选择差差额调整，且且采购系统中中不支持部分分钩稽。这种种模式冲回的的是原先的暂暂估入库凭证证。（一）、月初一一次冲回：相相关参数设置置如下图：简单举例说明流流程：如某公公司于20005年6月新新建账套，发发生系列业务务。1、在当期关联联或手工录入入并审核外购购入库单WIIN00177，期末发票票没有到，进进入存货核算算入库核算存货估价入入账，暂估入入库序时簿，双双击单据录入入暂估单价。2、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，选择外外购入库估价价入账事务类类型，选择单单据生成暂估估凭证。借：存货科目 贷：应付付暂估款，凭凭证日期为当当期的最后一一天。同时注注意工业模式式下的凭证事事务类型：3、期末结账到到下一期，自自动生成冲回回凭证，摘要要为“估价入账-冲回”，日期为第第二期间的第第一天。此时去查看原来来暂估入库的的单据WINN0017，发发现记账标志志和凭证字号号已被清除。4、如果发票第第二期甚至跨跨多期仍未到到，需重复生生成估价入账账凭证，结账账后再自动作作冲回凭证，一一直到与发票票钩稽。如果果第二期收到到发票，关联联或手工录入入采购发票和和费用发票，并并进行采购发发票钩稽/补补充钩稽，钩钩稽成功。打打上钩稽标志志。如果同时到达费费用发票，还还要进补充钩钩稽。5、到存货核算算-外购入库库核算中进行行分配费用，再再点核算，核核算成功后再再到存货核算算-外购入库库核算中进行行核算，核算算成功后系统统自动生成一一张只有金额额没有数量的的暂估补差单单。点钩稽，查查看钩稽日志志，发现暂估估补差单的金金额=采购发发票和费用发发票金额-暂暂估入库金额额，日期和发发票日期相同同。如果发票票的金额等于于暂估入库的的金额，则不不会生成暂估估补差单。 6、再进入存货货核算-凭证证管理-生成成凭证，选择择外购入库事事务类型，（注注意只有是钩钩稽期间是当当前会计期间间的发票才选选择这个模板板生成凭证）系统会按暂估的入库单和暂估补差单生成入库凭证（虽然系统生成的暂估补差单不需单独生成凭证，但是和原入库单一起生成凭证的）,借：原材料（采购发票上不含税金额和应计入成本的费用） 借：应交税金进项税额（采购发票上的税额和费用发票上可供抵扣的税金）。注意此时去查看原来暂估入库的单据WIN0017，发现记账标志和被打且已有凭证字号。注意：如果当时时没有到达费费用发票，在在当时只要点点核算再点钩稽，查看看钩稽日志时时，外购入库补差单单金额=采购购发票金额-暂估入库金金额。结账到到下一期，等等到第三期或或之后才到达达费用发票的的，进行补充充钩稽后，再再进行入库分分配核算时，点点钩稽查看日日志，发现是是产生一张入入库类型的成成本调整单。金额即为费用发票上金额，按分配分式数量或金额分配给外购入库单上的各行物料，以确认各物料实际应承担的费用.对这一成本调整整单同样要做做账，进入存存货核算-凭凭证管理-生生成凭证，选选择费用发票票补充钩稽事事务类型,设设置好费用发发票补充钩稽稽凭证模板，对对这成本调整整单生成凭证证。以保证仓仓存与总账数数据相等。后面的步骤同上上。（二）、单到冲冲回：相关参参数设置如下下图：简单举例说明流流程：如某公公司于20005年6月新新建账套，发发生系列业务务。1、在当期关联联或手工录入入并审核外购购入库单WIIN00177，期末发票票没有到，进进入存货核算算入库核算存货估价入入账，暂估入入库序时簿，双双击单据录入入暂估单价。2、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，选择外外购入库估价价入账事务类类型，选择单单据生成暂估估凭证。借：存货科目 贷：应应付暂估款，凭凭证日期为当当期的最后一一天。3、期末结账到到下一期，此此时不会自动动生成暂估冲冲回凭证。4、如果第二期期收到发票，录录入采购发票票和费用发票票，并进行采采购发票钩稽稽/补充钩稽稽，钩稽成功功。如果发票票第二期甚至至跨多期仍未未到，都不作作任何处理，直直到收到发票票再来钩稽核核算。如果同时到达费费用发票，还还要进补充钩钩稽。5、到存货核算算-外购入库库核算中进行行分配费用，再再点核算，核核算成功后再再到存货核-外购入库核核算中进行核核算，核算成成功后系统自自动生成一张张只有金额没没有数量的暂暂估补差单。点点钩稽，查看看钩稽日志，发发现暂估补差差单的金额=采购发票和和费用发票不不含税金额-暂估入库金金额，日期和和发票日期相相同。如果发发票的金额等等于暂估入库库的金额，则则不会生成暂暂估补差单。6、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，首先选选择外购入库库暂估冲回事事务类型，冲冲回上期暂估估凭证，即借借：存货科目目（红字）贷贷：应付暂估估款（红字）。凭凭证日期为当当期间的最后后一天。7、再选择外购购入库事务类类型，（注意意只有是钩稽稽期间是当前前会计期间的的发票才选择择这个模板生生成凭证）系系统会按暂估估的入库单和和暂估补差单单生成入库凭凭证（虽然系系统生成的暂暂估补差单不不需单独生成成凭证，但是是和原入库单单一起生成凭凭证的）,生生成凭证，以以确认实际的的采购成本。即即借：原材料料（采购发票票上不含税金金额和应计入入成本的费用用） 借：应应交税金进项税额（采采购发票上的的税额和费用用发票上可供供抵扣的税金金）。注意初始化前的的暂估单据，无无论选项如何何，均采用单单到冲回的方方式。如20005年5月月24日的入入库单据，结结束初始化后后，自动打上上记账标志，即即不用再做暂暂估入账凭证证，但是没有有凭证字号。等发票来了钩稽稽核算后，选选择外购入库库暂估冲回事事务类型生成成冲回凭证。此此时原暂估入入库单据去掉掉了记账标志志。再选择外购入库库事务类型，生生成凭证，此此时去查看原原暂估入库单单，会把这个个凭证字号反反填上去。以上两种方式主主要区别在于于：前者下月月初自动生成成冲回凭证，如如果发票跨了了几期才到，要要反复生成暂暂估入账凭证证，反复冲回回，直到发票票来了之后钩钩稽核算。后后者是只要生生成一次暂估估入账凭证，等等到发票到了了钩稽核算后后，再手工选选择外购入库库暂估冲回事事务类型生成成冲回凭证。二、 商业模式：即不不选中参数“外购入库生生成暂估冲回回凭证”，参数“暂估差额生生成方式“生效，可选选择差额调整整或单到冲回回，采购系统统中支持部分分钩稽，参数数“暂估冲回凭凭证生成方式式“无效。这种种模式冲回的的是原先的暂暂估单据。(一) 差额调整：相关关参数设置如如下图：(二)暂估差额生成方方式要谨慎选选择，一旦结结束初始化，此此处不可再修修改。简单举例说明流流程：如某公公司于20005年6月新新建账套，发发生系列业务务。1、在当期关联联或手工录入入并审核外购购入库单WIIN00177，期末发票票没有到，进进入存货核算算入库核算存货估价入入账，暂估入入库序时簿，双双击单据录入入暂估单价。2、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，选择外外购入库（单单据直接生成成）事物类型型，选择单据据生成暂估凭凭证。借：存存货科目 贷贷：应付暂估估款。凭证日日期为当期间间最后一天。注注意商业模式式下的凭证事事务类型：注意此时启用前前的暂估单据据也能过滤出出来，但是无无须暂估入账账，因为这些些单据在启用用后自动为记记账状态。也也是等到发票票来了再钩稽稽核算，后面面的操作同启启用后的暂估估单据。3、结账到下一一期，这一期期间、第三期期还没收到发发票，则可以以暂不做处理理，只有等到到采购发票或或费用发票到到了，再进入入采购系统录录入发票，并并进行采购发发票钩稽/补补充钩稽，钩钩稽成功。4、再到存货核核算-外购入入库核算中进进行核算，核核算成功后系系统自动生成成暂估补差单单。如果发票票的金额等于于暂估入库的的金额，则不不会生成暂估估补差单。暂暂估补差单的的金额=发票票金额-暂估估入库金额，日日期是当期第第一天。再点点钩稽，可以以看到相关的的钩稽单据和和产生的外购购入库补差单单。这一补差差单在出库核核算核算单据查查询中也能查查到。5、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，选择外外购入库（单单据直接生成成）事物类型型，选择暂估估补差单生成成凭证。选择采购发票（发发票直接生成成）事物类型型，如果有费费用发票，选选择采购费用用发票（发票票直接生成）事物类型，生成凭证。即对单据、发票分别选择模板生成凭证。这一方式下各模模板可利用“应付暂估款款”这一过渡性性质科目。各各模板的设置置可参考如下下：暂估时：借：存存货科目 贷：应付暂暂估款产生的补差单：借：存货科科目 （产生生的补差额），贷贷：应付暂估估款（产生的的补差额）采购发票/费用用发票凭证模模板：借：应应付暂估款，应应交税金-进项税，贷贷：应付账款款 。（二）、单到冲冲回：相关参参数设置如下下图：简单举例说明流流程：如某公公司于20005年6月新新建账套，发发生系列业务务。1、在当期关联联或手工录入入并审核外购购入库单WIIN000557，期末发发票没有到，进进入存货核算算入库核算存货估价入入账，暂估入入库序时簿，双双击单据录入入暂估单价。2、进入存货核核算-凭证管管理-生成凭凭证，选择外外购入库（单单据直接生成成）事物类型型，选择单据据生成暂估凭凭证。借：存存货科目 贷：应付暂暂估款。凭证证日期为当期期间最后一天天。注意此时启用前前的暂估单据据也能过滤出出来，但是无无须暂估入账账，因为这些些单据在启用用后自动为记记账状态。也也是等到发票票来了再钩稽稽核算，后面面的操作同启启用后的暂估估单据。3、结账到下一一期，这一期期间、第三期期还没收到发发票，则可以以暂不做处理理，只有等到到采购发票或或费用发票到到了，再进入入采购系统录录入发票，并并进行采购发发票钩稽/补补充钩稽，钩钩稽成功。4、再到存货核核算-外购入入库核算中进进行核算，核核算成功后系系统自动产生生一张红字的的暂估冲回单单据和一张蓝蓝字外购入库库单据，日期期都是当期的的第一天。红红字的暂估冲冲回单据上的的数据与原暂暂估的外购入入库单上的数数据是一模一一样的，即冲冲回以前的蓝蓝字入库单。蓝蓝字的外购入入库单据上的的数量不变，金金额=采购发发票上的不含含税金额+应应计入成本费费用金额（如如有费用发票票）。5、进入存货核核算-凭凭证管理-生成凭证证，选择外购入入库（单据直直接生成）事事物类型，注注意红蓝字过过滤条件时选选择全部，选选择红字外购购入库单据生生成凭证，借借：存货科目目（红字） 贷：应付付暂估款（红红字），以冲冲回上一期的的暂估凭证。选择蓝字入库单单据生成凭证证，以确认实实际的入库成成本。借：原原材料，贷：物资采购。再选择采购发票票（发票直接接生成）事物物类型，如果果有费用发票票，选择采购购费用发票（发发票直接生成成）事物类型型，生成凭证证。作如下账账务处理：借借：物资采购购（发票上不不含税金额）借借：应交税金金（进项税额额）贷：应付付账款（价税税合计）。特别说明：如果果发票的金额额等于暂估入入库的金额，也也会生成一红红一蓝字单据据。点钩稽查看钩稽稽日志，后面的操作同上上。以上两种方式主主要区别在于于前者系统自自动生成暂估估补差单，如如果发票的金金额等于暂估估入库的金额额，则不会生生成暂估补差差单；后者系系统自动生成成红、蓝外购购入库单，如如果发票的金金额等于暂估估入库的金额额，同样生成成红、蓝入库库单(注：VV10.3区区别,如果如如果发票的金金额等于暂估估入库的金额额，则不再生生成红、蓝入入库单）。这这两种方式的的相同点是，冲冲单据来实现现冲回业务，生生成的单据都都为下一期间间的第一天，而而且每一张入入库单和发票票都要选择不不同的模板生生成凭证。注：在这种模式式下的启用期期前的暂估入入库单，则是是根据暂估差差额调整方式式来确定，可可以差额调整整，也可以单单到冲回。后后续的处理同同启用期后的的暂估入库单单。注：红字外购入入库单单价的的核算：1） 红字外购购入库单如果果无原单，无无发票，在存货核算入库核核算存存货估价入账账中维护红红字入库单的的单价；2) 红字外外购入库单如如果无原单，有有发票，在存货核算入库核核算外外购入库核算算取发票核核算后的单价价；3） 红字外购购入库单有原原单，无论是是否有采购发发票钩稽，钩钩稽核算时，取取发票上金额额，但是在出出库核算后又又取原单单价价了。成本计算时，红红字外购入库库单作为收入入计算，不作作为出库按计计价方法计算算成本。 注：不选中“外购入库生生成暂估冲回回凭证”，同时“采购系统支支持部分钩稽稽”，“采购系统支支持部分钩稽稽”这一选项一一旦选中，账账套启用后，则则不允再修改改。勾上这个个参数后，参参数“采购发票和和和入库单钩钩稽数量不一一致时不允许许钩稽”不再生效。同同样分两种方方式予以介绍绍：差额调整：1、 录入第6期的单单据，当期发发票未到，期期末暂估入账账，结账到第第7期。2、假设第7期期到了发票，只只开了物料的的部分数量，两两者钩稽时，进进入钩稽界面面时，“本次可钩稽稽数量”呈可编辑状状态，即手工工修改数量。钩稽成功后，去去查看发票，钩钩稽标志是呈呈“Y”的状态，而而外购入库单单钩稽标志则则呈“P”的状态。3、进入外购入入库核算时，如如有对应的费费用发票，先先进行费用分分配，再来核核算，点钩稽稽，查看钩稽稽日志时，针针对已钩稽的的部分产生一一张无数量只只有金额的外外购入库补差差单，日期是是当期的第一一天。此时去核算单据据查询这一张张外购入库补补差单时，钩钩稽状态也是是“Y”，4、进入生成凭凭证界面，选选择外购入库库（单据直接接生成）模板板，选择外购购入库补差单单生成凭证，以以后步骤同上上述的暂估业业务。5、如果第7期期同时也来了了费用发票，则则要进行补充充钩稽，补充充钩稽再进行行分配核算，核核算成功后，生生成的是与外外购入库暂估估补差单，选选择“采购费用发发票（发票直直接生成）”模板生成凭凭证。如果是是在第8期或或以后期间来来了费用发票票，进行充钩钩稽，补充钩钩稽再进行分分配核算，核核算成功后，生生成的也是与与外购入库暂暂估补差单，选选择外购入库库补差单生成成凭证，以后后步骤同上述述的暂估业务务。单到冲回：第二篇 委托托加工业务 委外加工业务是是制造企业委委托其加工商商进行的加工工制造，发出出委外加工原原材料，委外外加工产品入入库时，确定定加工费用，核核销耗用的材材料费，以确确定加工产品品的入库总成成本。委外加加工的冲回不不受系统参数数冲回方式的的限制，全部部为单到冲回回。10.22版本中，工工业模式下委委外暂估业务务，注意三个个凭证事务类类型：委外加加工入库（无无发票）、委委外加工入库库（有发票）、委委外加工入库库（加工费暂暂估冲回）现简单举例说明明这一业务流流程：委托深深南公司加工工M手机100个，现发出出加工材料MM面板、M芯芯片。1、 手工录入或关联联生成委外加加工出库单，发发出委外加工工材料。2、 产品加工完成后后，手工录入入或关联生成成委外加工入入库单，确定定入库数量。要经过核销材料费，确定加工费，核算后才能确定单位成本。3、 委外入库核算之之前，要进行行材料出库核核算，以确定定发出加工材材料的出库成成本。4、 假设加工费发票票要下期到，则则进入委外加加工入库核算算界面，手工工录入暂估加加工费。保存退出后，同同样在这个界界面，进行材材料费的核销销，手工录入入核销数量，核核销金额自动动算出来。核销成功后，反反填到委外加加工入库单上上材料费栏。5、 对委外加工发出出库单作账，首首先设置委外外加工材料出出库凭证模板板，选择委外外加工发出事事务类型，作作如下处理：借：委外加工物物资贷：原材料6、 对委外加工入库库产品作账，设设置委外加工工入库凭证模模板，选择委委外加工入库库（无发票）事事务类型作账账：借：存货科目贷：委外加工物物资、现金等等科目。期末结账到下一一期。7、 假设本期加工费费发票已到，进进入结算采购发票录录入界面，录录入委外加工工入库业务类类型的采购发发票，审核并并与委外加工工入库单钩稽稽。8、 假设加工过程中中发生了一些些附加费用，进进入费用发票票-费用用发票录入界界面，关联原原委外加工入入库单生成。注意这里录入的费用发票如果和采购发票不是同期到，也要进行补充钩稽，系统对补充勾稽的费用自动按照分配至各物料身上的金额生成相应的成本调整单；对这类成本调整单用户可以直接在“费用发票补充勾稽”凭证生成事务中进行财务处理，以保证仓存与总账平衡。9、 发票钩稽和费用用补充钩稽后后，要对费用用发票进行分分配。即对费费用发票上的的附加费用向向采购发票上上分配的过程程，进入委外外加工管理-委外加加工入库核算算，选择按按数量分配时，则选择择按采购发票票上各行物料料的基本计量量单位数量作作为权重对采采购费用进行行分配，若选选择按金额额分配时，则则以采购发票票上上各行物物料的金额为为权重进行分分配。点“分配”，系统根据据选择的分配配方式将费用用发票对应费费用和可抵扣扣税金信息分分摊到采购发发票的应计费费用及运费税税金等栏目中中去。10、 委外加工入库核核算：进入委委外加工管理理-委外外加工入库核核算，点核算算，计算原理理：单位加工工费=（原有有采购发票上上的不含税加加工费+费用用发票分配过过来的不含税税附加费用）/入库单上的的数量，再乘乘以对应该物物料的数量，即即可得出对应应的加工费用用信息。再查查看钩稽日志志序时簿时，根根据（采购发发票上不含税税金额+应计计成本费用金金额-原暂估估的加工费金金额的差额）这这一公式自动动生成委外加加工暂估补差差单（只有金金额而无数量量的委外加工工入库单），这这一补差单要要到核算单据据查询中才能能查看到。补补差单的日期期与采购发票票一致。11、 进入存货核算-生成凭凭证，选择委委外加工入库库（加工费暂暂估冲回）事事务类型，生生成暂估冲回回凭证：借：存货科目，贷贷：委外加工工物资、现金金等科目，金金额为红字表表示。委外加加工的冲回不不受系统参数数冲回方式的的限制，全部部为单到冲回回。12、 进入存货核算-生成凭凭证，选择委委外加入库（有有发票）事务务类型，作凭凭证，以确定定实际的委外外加工入库的的实际成本。借借：存货科目目，应交税金金-应交交增值税（进进项税额），贷贷：委外加工工物资、现金金等科目。附：核销方式：指核销时是是采用汇总方方式还是采用用逐条方式以以及是按照加加工单位还是是按照生产任任务单号来进进行核销。按加工单位逐条条核销：只带带入选中的“委外加工入入库单”，“委外加工出出库单”界面则带入入所有本期及及以前期间录录入且未被核核销完的相同同加工单位的的“委外加工出出库单”。按加工单位汇总总核销：只带带入与用户选选中的“委外加工入入库单”有着相同“加工单位”的可在本期期进行核销的的所有“委外加工入入库单”，而“委外加工出出库单”界面则带入入所有本期及及以前期间录录入且未被核核销完的相同同“加工单位”的“委外加工出出库单”。按生产任务单号号逐条核销：只带入用户户选中的“委外加工入入库单”，“委外加工出出库单”界面则带入入所有本期及及以前期间录录入且未被核核销完的相同同生产任务单单号的“委外加工出出库单”。按生产任务单号号汇总核销：带入与用户户选中的“委外加工入入库单”有着相同“生产任务单单号”的可在本期期进行核销的的所有“委外加工入入库单”，而“委外加工出出库单”界面则带入入所有本期及及以前期间录录入且未被核核销完的相同同“生产任务单单号”的“委外加工出出库单”。核销依据：进行行核销界面之之后，对已经经罗列出来的的委外加工出出入库单之间间依照何种规规则进行数量量核销。手工核销：手工工确认参与核核销的委外加加工出库单的的“本次核销数数量”，如果选中中一条入库单单，则所有出出库单都与该该入库单核销销；如果选择择了多条入库库单，则将对对出库单按照照“物料”对本次核销销数量进行汇汇总，然后以以入库单数量量为权重分摊摊该核销数量量，再在出库库单中依次扣扣减并与入库库单逐条匹配配核销。按BOM耗用量量自动核销：先要建立维维护BOM单单，核销时自自动按照入库库单上的物料料匹配足量的的出库物料进进行核销；核核销中，如果果出库单上物物料数量超出出理论耗用量量（即BOMM单上的基本本用量），则则只核销到理理论耗用量为为止，其余出出库单或未核核销数量不再再核销，如果果某物料不足足理论耗用量量或材料不在在产品BOMM中，则系统统不再核销该该材料和对应应的入库单。按入库数量比自自动核销：对对于入库单上上有多条物料料而言的，先先将所有被选选中出库单的的本次核销数数量按照“物料”进行汇总，然然后按各被选选中的入库单单的入库数量量为权重分摊摊其应核销数数量。按BOM系数比比自动核销：对于入库单单上有多条物物料而言的，对对这些委外加加工产品先要要录入并维护护BOM单，核核销时，首先先将用户所有有被选中出库库单的本次核核销数量按照照“物料”进行汇总，然然后根据“入库单入库库数量×某产品对某某物料的BOOM单位耗用用量”为权重对上上述汇总数进进行分摊，如如果被选中的的某出库单明明细行对应物物料没有任何何入库单产品品耗用(即这这个物料没有有录入BOMM清单中)，则则该物料按照照“入库数量比比自动核销”的处理方式式进行分摊。比如：物料011，均为委外外加工，BOOM单消耗AA 物料，单单位消耗1个个，B物料，单单位消耗2个个； 物物料02，均均为委外加工工，BOM单单消耗A 物物料，单位消消耗2个，BB物料，单位位消耗3个； 现现委外发出AA、 B 物物料各10个个，单价各为为11，222，金额为分分别为1100，220。CC物料不在BBOM单中，也也发出10个个，单价为333，金额为为330, 委委外入库产品品01，3个个，入库产品品02，5个个， 现按按加工单位汇汇总核销，且且按BOM系数比比自动核销，假假定全部核销销掉： 01的单位材材料费=耗耗费A物料：110/（11*3+2*3）+耗费B物料料：220/（2*5+3*5）*3+耗费费的C物料：330/88=70.667 02的单位材材料费=耗费A物料料：110/（1*3+2*3）+耗费B物料料：220/（2*5+3*5）*5+耗费费的C物料：330/88=89.660第三篇 分期收款业业务 是将货物提前发发给客户，根根据签订的分分期收款协议议收回货款，按按照收回货款款分别确认收收入和成本的的一种销售方方式。企业存存在分期收款款销售业务时时，需要发出出分期收款商商品，并根据据合同约定，分分期确认收入入，并配比性性的确定成本本。1、 假设某公司与高高天公司签订订分期收款销销售协议，现现接到该公司司一笔订单，做做分期收款方方式的销售订订单，保存并并审核。2、 仓管员按订单做做分期收款方方式的销售出出库单，发出出10个，保保存并审核。3、 根据协议规定，开开出发票确认认第一期结算算收入，假设设结算5个，可可以关联原出出库单生成。发发票和出库单单进行钩稽，a) 此时如果不选中中参数“销售发票和和出库单钩稽稽数量不一致致不允许钩稽稽”，同时选中中“销售系统支支持部分钩稽稽”。此时去查看出库库单为“P”部分钩稽的的状态，而销销售发票为“Y”全部钩稽的的状态。b) 如果不选中“销销售系统支持持部分钩稽”,则可以对对原销售出库库单拆单拆分分出本期结算算的数量为55个销售出库子单与与销售发票钩钩稽，此时去去查看子单和和发票都是全全部钩稽“Y”。母单的剩剩余数量在第第二期或第三三期开票结算算。4、 进入存货核算出库核算，核核算出分期收收款发出商品品的成本。5、 进入存货核算模模块，先设置置凭证模板，再再选择销售出出库分期收款款类型做凭证证，即借：分分期收款发出出商品（销售售成本），贷贷：库存商品品（销售成本本）（制作凭凭证模板的金金额来源时选选实际成本）6、 开出本期结算发发票后，要及及时钩稽才能能做销售收入入-分期期收款凭证，才才能确认本期期收入，且同同时结转成本本。如没有钩钩稽，销售发发票过滤不出出来做凭证。凭凭证模板作如如下设置：确认收入：借：应收账款 贷：主营业务收收入 贷：应交税金-应交增增值税（销项项税额） 同时结转成本：借：主营业务成成本（按收入入配比性结转转成本） 贷：分期收款发发出商品（按按收入配比性性结转成本） 注：如果是部分分钩稽金额来来源一定要选选择“分期收款销销售出库单本本次实际钩稽稽的成本”。否则第二二期确认收入入结转成本是是取不到数据据的。如果是是拆单，则金金额来源可以以选择“分期收款销销售出库单本本次实际钩稽稽的成本”或“分期收款销销售出库单上上的成本”，7、 查询销售毛利润润表：对于分分期收款的业业务，销售系系统中的销售售毛利润汇总总表，只要单单据日期和单单据状态符合合条件即可显显示在本报表表中。而存货货系统中的销销售毛利润汇汇总表要等到到发票和出库库单钩稽后才才能显示到本本表中，即反反映本期结算算的收入和结结转的成本。通通过钩稽标志志来严格执行行收入与成本本配比原则。第四篇 委托代销业业务是指发货时，确确认委托代销销商品的发出出成本，并不不计入销售收收入，待收到到委托代销方方的的销售清清单时再开发发票，确定收收入，与此同同时结转相应应的成本。委委托代销的处处理流程和分分期收款类似似，只需将销销售方式改为为委托代销，科科目改为“委托代销发发出商品”即可。对于于这种方式，销销售系统和核核算系统中销销售毛利润表表的查询条件件同上。注意：出库单和和发票部分钩钩稽的话，金金额来源选择择“委托代销出出库单的出库库成本”则会全部结结转出库单的的成本，而不不是按比例结结转，即使选选择“销售出库单单上（本期）已已钩稽的金额额”，也是取不不到已钩稽的的成本数据，所所以对于此业业务最好是对对出库单进行行拆单处理，且且金额来源要要选择“委托代销出出库单的出库库成本”，才能正确确结转成本。 第五篇 受托加工业业务指企业生产条件件的允许下，受受其他企业的的委托，为其其提供的原材材料进行生产产加工，收取取加工费的一一种业务方式式。现简单举例说明明：1、接受客户的的加工材料，进进入仓存系统统录入受托加加工材料入库库单：通过待待管仓入库，也也只是核算数数量，表明是是接受客户的的来料加工。可可以通过手工工录入，也可可以通过配套套查询自动生生成。2、受托加工材材料领料单：加工生产时时，如果领用用客户的来料料，也只通过过待管仓进行行出库。如果同时还领取取了本公司的的物料，则通通过生产领料料单处理，再再进行材料出出库核算，确确认生产领料料单的材料成成本。3、加工完成后后，要对这些些完工产品入入库，作产品品入库单，汇汇总耗费领取取自身的材料料费和加工费费，进入存货货核算-自制入库核核算，核算出出这部分产品品的加工成本本。4、受托加工完完成入库后，对对其的出库，要要录入销售出出库单-受托加工工类型，通过过出库核算，确确认销售成本本。 5、待结算时，开开具现销或赊赊销方的销售售发票，确认认销售收入。注注意不是受托托代销类型的的销售发票。同同样出库单和和销售发票要要进行钩稽。6、期末作凭证证：分别要对对生产领料、产产品入库、销销售出库、销销售发票作账账，走完整的的财务的核算算流程。代加工单位发料料,之后加工工单位会还回回材料的,如如何处理?发料时,可以作作其他出库单单,从自己的的实仓出库,材料出库核核算可以核算算到出库成本本,再马上作作一张受托加加工材料入库库单和受托加加工材料领料料单.等加工工单位还回材材料时,再去去作其他入库库单,入库单单的成本取自自当时领料出出库时的成本本.第六篇 受托代销业业务是指企业受其他他企业委托进进行销售的一一种业务，主主要有两种方方式：一种是是非买断（收收取手续费）方方式，另外一一种是买断方方式的受托代代销。现简单单举例说明：一、 非买断（收取手手续费）方式式：1、受托入库时时，通过虚仓仓入库单-代管类型型入库处理。2、销售出库时时，通过虚仓仓出库单-代管类型型出库处理。3、手续费发票票是通过受托托代销的销售售方式的销售售发票（这里里到底是费用用发票还是销销售发票）来来实现收入，这这种方式下销销售发票不用用钩稽。4、期末作账处处理：对于受受托代销商品品的出入库不不用作账，只只要确保库存存数量正确即即可。只对手手续费发票作作账，直接选选择销售发票票-受托托代销代销类类型生成凭证证。凭证模板板作如下设置置：借：往来科目贷：主营/其他他业务收入（协协议价格*手手续费比率）贷：应交税金应交增值税税（销项税额额）二、视同买断方方式：赚取差差价，类似于于赊销业务。只只不过是接受受委托方委托托，作为中间间代理商等类类型的一种销销售业务。1、下采购订单单，采购一批批受托代销的的商品。注意意采购方式为为受托入库。2、验收合格，作作受托入库-外购入库库单。入库仓仓库类型可以以是普通实仓仓、或受托代代销仓。3、开具购货发发票时，要注注意采购方式式为受托入库库。后面的钩钩稽核算、相相关的账务处处理类似赊销销业务。不作作详细描述。4、销售出库单单时，注意选选择受托代销销业务类型。5、结算时，开开具受托代销销类型的销售售发票。此时时注意出库单单和销售发票票要进行钩稽稽。6、期末账务处处理时，分别别选择销售出出库受托代销结结转成本、销销售发票受托代销确确认收入。第七篇 组装业务组装业务是指在在仓库把多个个库存组装子子件组装成一一个组装件的的业务。例如如电脑主机组组装，在入库库时是按主板板、CUP、显显卡等物料入入库，在销售售业务时则以以电脑主机整整体作为产品品。在此电脑脑主机称为组组装件，而主主板、CUPP、显卡称为为组装子件。组组装业务主要要服务于销售售业务而进行行的商品组装装，可以通过过组装业务来来简化商品出出库环节的操操作。组装BBOM不完全全相当于物料料结构清单，不不能用于生产产领料，无法法完成生产领领料的配套处处理。对于组组装商品的拆拆分业务目前前通过变化实实现，通过其其他出入库业业务完成。现简单举例说明明业务流程：1、先在物料属属性里面定义义组装件，再再在仓存系统统组合BOMM维护组装BOMM录入，不能能到主生产管管理系统中录录入。录入组组装件BOMM号，母件只只能为组装件件或特征件，子子件只能为外外购、自制、委委外类物料。并进入组装件维护中，审核使用这个BOM号，生成组装单时才会按组装子件展开。2、接到组装件件的销售订单单。3、生成组装单单：手工新增增或关联销售售订单生成，由由销售订单关关联生成的，第第一行分录必必须是组装件件，其他分录录是在组装BBOM中定义义的组装子件件。可以调用用组装件的BBOM以子件件形式展开，也也可以手工新新增子件。组组装单审核后后自动生成其其他出库单和和其他入库单单，组装子件件生成其他出出库单、组装装件生成其他他入库单。反反审核组装单单时会自动删删除其他出/入库单。 4、先要对组装装子件生成的的其他出库单单进行出库核核算：进入存存货核算-材料出库库核算，核算算其他出库单单上子件的成成本。5、其他入库单单的核算：只只有先进行第第4步的操作作，才能对其其他入库单上上的组装件进进行成本计算算，进入其他他入库单（组组装件核算）的的核算界面，点点核算，组装装件的成本=其他出库单单上子件的成成本+组装单单上的组装费费用，除以组组装数量，即即可倒算出组组装件的单位位成本。6、组装件的销销售：通过销销售订单下推推生成销售出出库单时，直直接生成组装装件的销售出出库单，销售售出库单通产产成品核算后后，成本即为为以上组装件件计算出来的的单位成本*数量。通过过销售出库单单生成组装件件的销售发票票， 这一张张销售出库单单与销售发票票进行钩稽。期期末账务处理理后，即可反反映组装件收收入、成本、利利润情况。具具体的销售流流程视同一般般商品的销售售，故不另作作详细介绍。附：虚拟件的销销售业务：虚虚拟件的销售售如果接到了了销售订单,作虚拟件的的销售订单，然然后下推生成成出库单时是是按子件的形形式展开的。如如果是手工录录入出库单，也也只能出子件件，虚拟件是是不能直接出出库的。因为为虚拟件本身身不是一个真真实的物料，只只是用于搭建建BOM结构的的，查询即时时库存也不会会有这个物料料。接到虚拟件的销销售订单，要要进入生产数数据管理里录录入BOM资资料，该BOOM单要处于于审核使用状状态，虚拟件件才能在销售售出库单上以以子项的形式式展开。但是是销售订单下下推生成销售售发票时，是是以虚拟件生生成，造成发发票与销售出出库单无法钩钩稽，所以对对于虚拟件的的销售最好将将其设置为组组合件，同时时设置好组装装BOM，以以组装件的形形式销售出库库。第八篇 赠品业务采购系统：1、不核算成本本的赠品业务务：在仓存管管理-虚仓仓管理-虚虚仓入库单中中输入数量就就可以了，单单据类型：赠赠品类型，不不用输入单价价，或是在外外购入库单序序进簿中选到到有赠品的入入库单，直接接点击“赠品”做连属赠品品入库单。2、核算成本的的赠品业务：与采购材料料一致时直接接在外购入库库单中反映，入入库单数量大大于发票数量量，不勾上参参数“采购发票数数量与入库单单数量不一致致时不允许钩钩稽”，生成采购购发票的数量量就是入库单单中的数量扣扣减了赠品的的数量，这样样两者都可以以全部钩稽YY。这样核算算入库成本时时会降低入库库材料的单位