会计信息系统实验指导书28679.docx

会计信息系统实实验指导书实验4 总账系系统期末处理理实验河北经贸大学会会计学院2017年4月月会计信息系统实验指导目 录实验目的与要求求1实验重点、难点点1实验准备11、调整电脑日日期12、应用服务器器配置13、增加用户44、启动U8企企业应用平台台6实验过程61、期末转账定定义7（1）计提借款款利息7（2）销售成本本结转8（3）汇兑损益益结转9（4）期间损益益结转10（5）计提本月月所得税费用用102、以<学号>>身份，生成成计提借款利利息、销售成成本结转及期期末调汇凭证证11（1）自定义转转账-计提借款利利息11（2）销售成本本结转12（3）汇兑损益益结转133、出纳签字、审审核记账17（1）以w王鑫鑫（20211）身份，重重注册，出纳纳签字17（2）以z张芳芳（20111）身份，重重注册，审核核凭证、记账账184、以<学号>>身份重注册册，生成期间间损益结转凭凭证205、以z张芳（20111）身份重重注册，审核核、记账23（1）审核凭证证23（2）记账2246、以<学号>>身份重注册册，生成计提提本月所得税税费用的转账账凭证257、以z张芳（20111）身份重重注册，审核核凭证、记账账268、以<学号>>身份重注册册，生成所得得税费用后期期间损益结转转凭证289、以z张芳（20111）身份重重注册，审核核凭证、记账账，打印输出出凭证29（1）审核凭证证30（2）记账331（3）打印输出出凭证31（4）提交作业业3310、以z张芳芳（20111）身份执行行期末对账和和结账34（1）对账334（2）结账335实验报告要求38注意事项388I会计信息系统实验指导实验4 总账系系统期末处理理实验实验目的与要求求1、熟悉总账系系统期末处理理的主要流程程和内部控制制；2、掌握期末转转账定义和转转账生成的内内容和方法，熟熟悉自定义转转账使用方法法；3、熟悉期末对对账和结账的的内容和方法法。实验重点、难点点转账定义、转账账生成。实验准备1、调整电脑日日期调整电脑日期至至2016-01-311。2、应用服务器器配置将数据库服务器器名设置为本本地默认数据据库服务器（可可用小数点.代表）。路径：开始菜单单|所有程序序|用友U88V10.11|系统服务务|应用服务务器配置在U8应用服务务器配置工具具窗口，鼠标标单击服务器器配置下的数数据库服务器器图标，进入入数据源配置窗口。鼠标单击修改按按钮，修改数数据源，数据据库服务器为为默认实例，用用英文小数点点（.）代表表。单击确定，取得得真实的本地地服务器名称称。在实验记录上写写下你的数据据服务器：服务器，备备用。注：教教师演示服服务器=HHEUET。3、增加用户打开U8系统管管理，以Addmin身份份注册，登录录到:服务务器，账套套:(deffault)注意用自己的服服务器名称替替代上图中的的HEUETT。使用权限|用户户命令，打开开用户管理窗窗口。增加用户，编号号:<学号>>，姓名:<<姓名>，所所属角色：账账套主管，其其它默认。注意用自己的真真实学号和姓姓名替换上图图的编号19990103300和l李李明。关闭用户管理窗窗口。关闭用友ERPP-U8系系统管理窗窗口。4、启动U8企企业应用平台台登录到：服务务器，操作作员:<学号号>，密码为为空，账套：003（ddefaullt）四方科科技，操作日日期2016-01-311。一定要用自己的的服务器名称称 替代下图图中的HEUUET，用自自己的真实学学号 或 姓姓名 替代图图中的 19990103300。实验过程45总账系统期末转转账流程1、期末转账定定义（1）计提借款款利息命令路径：从导导航树选择财财务会计-总总账-期末-转账定义-自定义转账账。打开自定义转账账设置窗口。单击增加按钮，编编辑转账凭证证头（转账目目录）信息。转账说明:计提提借款利息，凭凭证类别：转转账凭证。单单击确定完成转账账目录设置。从工具栏单击，增加一分录录行，输入摘摘要、科目编编码、方向、金金额公式等。摘要、科目编码码、金额公式式均可参照录录入，也可以以直接输入。第第1行 科目目编码6600301，财财务费用-利利息支出，借借方，金额公公式QM(22501011,月)*00.005，含义：取长长期借款-本本金的期末余余额，乘以月月利率0.0005。第2行行科目编码22231，应应计利息，方方向为贷方，金额公式CE()，含义：取借贷差额。单击，保存自定定义转账设置置。退出自定定义转账设置置窗口。（2）销售成本本结转命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账定义-销销售成本结转转。打开销售成成本结转设置置对话框。设置凭证类别为为转账凭证，库存商品科目1405、销售收入科目6001、销售成本科目6401。当商品销售数量量>库存商品品数量时，按按商品销售贷贷方数量结转转（结转金额额=商品销售售贷方数量合合计*库存单单价）。设置完毕，单击击确定关闭该对话框框。（3）汇兑损益益结转命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账定义-汇汇兑损益。打打开汇兑损益益结转设置对对话框。设置凭证类别为为付款凭证，因因为该凭证涉涉及到银行存存款科目：11002022，其对方科科目为汇兑损益入入账科目6660302，财务费用-汇兑损益，考虑到UFO报表系统利润表取数的技术要求（取财务费用借方发生额），财务费用必须在借方，按照有借必有贷借贷必相等的规则，银行存款应该在贷方。在外币科目：中行存款-美元户是否计算汇兑损益栏内双击鼠标，加上计算汇兑损益标记Y。单击确定关闭该对话框。（4）期间损益益结转命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账定义-期期间损益。打打开期间损益益结转设置对对话框。设置凭证类别为为转账凭证，本年利润科科目41033，单击确定关闭该对话框框。（5）计提本月月所得税费用用命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账定义-自自定义转账。打打开自定义转转账设置窗口口。单击增加按钮，编编辑转账凭证证头信息，转转账说明：计提本月所所得税费用，凭凭证类别：转转账凭证。单击确定完成转转账目录设置置。从工具栏单击增增行，第1行科目编码68011，方向在借借方，金额公公式：FS(4103,月,贷)*0.25-FS(41103,月,借)*0.25，其含义是取取本年利润科科目本月贷方方发生额与本本月借方发生生额之差，乘乘以所得税率率0.25。第第2行科目22221066，方向在贷贷方（在方向向栏双击鼠标可以修改改借贷方向），金额公式：JG()，意思是取对方科目计算结果。单击，保存自定定义转账设置置。退出自定义转转账设置窗口口。2、以<学号>>身份，生成成计提借款利利息、销售成成本结转及期期末调汇凭证证（1）自定义转转账-计提借借款利息命名路径：财务务会计-总账账-期末-转转账生成。打打开转账生成成对话框。在对话框中，选选择自定义转转账，从右侧侧的自定义转转账模板列表表中双击计提提借款利息所所在行，在是是否结转栏加加上选择标志志Y。单击确定按钮打打开转账窗口。单击工具栏的保保存（）按钮，保存存计提借款利利息凭证。画画面左上显示示已生成字样。退出转账窗口。注：生成的计提提借款利息凭凭证，可以通通过填制凭证证、查询凭证证等查看。用友软件并未限限制用户每月月生成自定义义转账凭证的的次数，这个个权力交给了了用户。未经严格训训练的用户非非常可能在此此处反复多次次生成同一笔笔自定义转账账凭证。（2）销售成本本结转在转账生成对话话框内选择销售成本本结转，单击击确定执行转账账生成。弹出总账信息对对话框，20016.011月或之前月月有未记账凭凭证，是否继继续结转？选选择：是，继继续结转。弹出销售成本结结转一览表对对话框。见下下图。单击确定，打开开转账窗口。从工具栏点击保保存，显示已生成字样，表表示转账凭证证生成完毕。退出转账窗口，关关闭转账生成成对话框。注：生成的销售售成本结转凭凭证，可以通通过填制凭证证、查询凭证证等查看。用友软件并未限限制用户每月月生成凭证的的次数，这个个权力交给了了用户。未经严格训训练的用户非非常可能在此此处反复多次次生成同一笔笔转账凭证。（3）汇兑损益益结转设置期末调整汇汇率。命令路径：从业业务导航视图图下方选择基基础设置，从从导航树选择择基础档案-财务-外币币设置。打开外币设置窗窗口，设置美美元2016.01月份份的调整汇率率为6.4+<学号后后3位>/110000。若学号后33位=3000，则调整汇汇率为6.44300。注意：输入调整整汇率，按回回车键（Ennter）确确认。请同学学用自己的汇汇率替换上图图中的6.44300。关闭外币设置窗窗口。汇兑损益结转。命令路径：业务务工作-总账-期末末-转账生成成。打开转账生成对对话框，选择择汇兑损益结转转，在中行存款款-美元户所所在行双击，加加上是否结转转标志Y。单单击确定执行转账账生成。弹出总账信息对对话框，20016.011月或之前月月有未记账凭凭证，是否继继续结转？ 这是刚生成的计计提借款利息息和销售成本结结转凭证尚未未审核记账，上述凭证不影响汇兑损益结转，因此选择是继续结转。系统显示汇兑损损益试算表。该该表说明汇兑兑损益调整的的计算过程。见见下图。应计入汇兑损益益的差额为3385，调增增银行存款3385元（每每位同学学号号不同，结果果不同）。单击确定打开转账窗口。若发现财务费用用金额在贷方方，而银行存存款金额在借借方，请务必必调整二者的的借贷方向，并并添加负号，方方法如下：将将银行存款借借方金额切换换到贷方（空空格键），并并添加负号（-）。若有误差提示，请请选择是，进进行确认。继续调整第2行行分录财务费费用的金额方向，贷贷方金额切换换到借方（空空格键），并并添加负号（-）。单击流量按钮补补充现金流量量信息，如图图所示。现金流量修改完完毕，确定。返回转账窗口。从工具栏点击保保存，显示已生成字样，表表明汇兑损益益结转凭证生生成完毕。退出转账窗口。关闭转账生成成窗口。注：生成的汇兑兑损益结转凭凭证，可以通通过填制凭证证、查询凭证证等查看。用友软件并未限限制用户每月月生成凭证的的次数，这个个权力交给了了用户。未经严格训训练的用户非非常可能在此此处反复多次次生成同一笔笔转账凭证。3、出纳签字、审审核记账（1）以w王鑫鑫（20211）身份，重重注册，出纳纳签字从U8的工具栏栏中选择。命令路径：业务务工作-财务务会计-总账账-凭证-出出纳签字。打打开出纳签字字对话框。单击确定，打开开出纳签字列列表窗口。在在需要出纳签签字的凭证列列表首行双击击，打开出纳纳签字窗口。单击签字按钮完完成出纳签字字，关闭出纳签签字和出纳签签字列表窗口口。（2）以z张芳芳（20111）身份，重重注册，审核核凭证、记账从U8的工具栏栏中选择。审核凭证命令路径：业务务工作-财务会计-总账-凭证证-审核凭证证。依次单击审核按按钮或批处理理完成汇兑损益益结转、计提借借款利息、销销售成本结转转凭证的审核核签章。审核完毕，关闭闭审核凭证窗口口和凭证审核列列表窗口。记账命令路径：财务务会计-总账账-凭证-记记账。记账完毕，关闭闭记账窗口。4、以<学号>>身份重注册，生成成期间损益结结转凭证从U8的工具栏栏中选择。命令路径：财务务会计-总账账-期末-转账生生成、期间损损益结转。打开转账生成对对话框，选择择期间损益结结转，单击全选按钮，对对全部损益类类科目进行期期间损益结转转。单击确定。打开开转账窗口。分单1分单2该凭证的分录行行数较多，可可以使用凭证证右侧的垂直直滚动条浏览览分单2。重点检查主营业业务成本、财财务费用等分分录行是否存存在，金额及及方向有无异异常。若发现现问题，可放放弃本凭证。若若无疑问，单单击保存按钮保存存期间损益结结转凭证。退出转账窗口。关关闭转账生成成对话框。注：生成的期间间损益结转凭证证，可以通过过填制凭证、查查询凭证等查查看。用友软件并未限限制用户每月月生成凭证的的次数，这个个权力交给了了用户。未经严格训训练的用户非非常可能在此此处反复多次次生成同一笔笔转账凭证。5、以z张芳（22011）身身份重注册，审审核、记账从U8的工具栏栏中选择。（1）审核凭证证命令路径：业务务工作-财务务会计-总账账-凭证-审审核凭证。单击审核（）按按钮将上述凭凭证审核签章章，关闭审核凭凭证窗口。（2）记账命令路径：财务务会计-总账账-凭证-记记账。确定，退出记账账窗口。6、以<学号>>身份重注册册，生成计提提本月所得税税费用的转账账凭证从U8的工具栏栏中选择。命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账生成。打开转账生成对对话框。选择自定义转账账，在00002 计提本本月所得税费费用 所在行行双击鼠标，加加上是否结转转标志Y。单单击确定，打开转转账窗口。单击保存按钮，生生成转账凭证证。退出转账窗口。关关闭转账生成成对话框。注：生成的凭证证，可以通过过填制凭证、查查询凭证等查查看。用友软件并未限限制用户每月月生成凭证的的次数，这个个权力交给了了用户。未经严格训训练的用户非非常可能在此此处反复多次次生成同一笔笔转账凭证。7、以z张芳（22011）身份重注册册，审核凭证、记账从U8的工具栏栏中选择。审核凭证。单击审核按钮，完完成上述凭证证的审核签章章。关闭审核凭证窗窗口和凭证审审核列表窗口口。记账。退出记账窗口。8、以<学号>>身份重注册册，生成所得得税费用后期期间损益结转转凭证从U8的工具栏栏中选择。转账生成。命令路径：财务务会计-总账账-期末-转转账生成。打打开转账生成成对话框。选选择期间损益益结转，在66801 所所得税费用所所在行双击鼠鼠标，加上是是否结转标记记Y。单击确定按钮，打打开转账窗口口。单击保存存按钮，生成成所得税费用用后期间损益益结转凭证。关闭转账窗口和和转账生成窗窗口。9、以z张芳（22011）身身份重注册，审核核凭证、记账，打印印输出凭证从U8的工具栏栏中选择。（1）审核凭证证单击审核按钮完完成凭证审核核，退出审核凭证证窗口和凭证审审核列表窗口口。（2）记账退出记账窗口。（3）打印输出出凭证命令路径：业务务工作-财务会计-总账-凭证证-凭证打印印。选择制单人=<<姓名>的凭凭证，请用自自己的真实姓姓名替换上图图中的l李明明，单击输出按钮，打开另另存为对话窗窗口。请用真实的学号号姓名替代上上图中的文件件夹名。保存在：桌面文文件夹<学号号><姓名>>文件名：实验44。保存类型： HHTML文档档（*.httml;*.htm）。保存。若提示文件只读读被锁定，可可以换一个文文件名输出，待待退出U8企企业应用平台台后再重命名名所输出的文文件。关闭凭证打印窗窗口。（4）提交作业业压缩文件夹<学学号><姓名名>为同名压压缩包。以<学号>身份份登录网络课课堂，课程：会计信息系系统*，提交交实验作业-实验4，浏浏览我的电脑脑将上述压缩缩包附加文件件，提交。提交完成后，可可以复查提交交历史记录，或或开始新的提提交。退出网络课堂。继继续完成实验验4的对账、结结账。10、以z张芳芳（20111）身份执行行期末对账和和结账（1）对账命令路径：从导导航树选择财财务会计-总总账-期末-对账。打开开对账窗口。在2016.001月份的是是否对账栏双双击鼠标，添添加对账标记记。单击对账账按钮开始对对账过程。对账完毕，结果果显示于对账账窗口。单击试算按钮执执行期末试算算平衡，显示示2016.001试算平衡衡表。确定，返回对账账窗口。单击检查按钮，检检查总账、辅辅助账、多辅辅助账、凭证证数据。关闭对账窗口。（2）结账命令路径：从导导航树选择财财务会计-总总账-期末-结账。打开开结账向导对话框。下一步继续。开开始核对账簿簿。对账完毕。显示示月度工作报报告。可通过过打印月度工工作报告预览览或打印月度度工作报告。打印月度工作报报告。关闭打印预览。下一步继续。系统提示20116年01月月未通过工作作检查，不可可以结账！回到上一步，发发现薪资管理理系统尚未结结账，故总账账不能结账。需待薪资管理系系统完成期末末处理后，总账账才能结账。单击取消按钮，关关闭结账对话框。退出U8企业应应用平台。实验报告要求1、说明实验的的主要内容与与步骤；2、分析实验过过程中遇到的的主要问题及及解决方法；3、说明实验结结果。注意事项1、期末处理的的角色分工：凭证填制、出出纳签字、审审核记账、对对账结账；2、各转账凭证证的生成顺序序取决于其内内在的逻辑依依存关系，销销售成本结转转凭证生成前前应将日常业业务凭证审核核记账，确保保能取得最新新的销售数量量与库存单价价信息；3、应先将有关关外币业务处处理完毕并审审核记账，输输入期末调整汇率率，再生成汇兑损损益结转凭证证，保存凭证前前注意现金流流量资料的录录入；4、销售成本结结转和汇兑损损益结转凭证证生成并审核核记账后才能能生成期间损损益结转凭证证。