来州市某银行信贷风险的防范和化解doc104374.docx

来州市工商银行信贷风险的防范和化解 经济效益不佳，信贷资产质量不高，是来州市工商银行经营中面临的一个非常突出的问题，也是制约该行金融改革的主要障碍。本人以在来州市工商银行从事信贷工作以来的感受与体会对该行信贷风险提出一些有针对性的防范和化解措施。 1.来州市市工商银银行信贷贷风险的的成因 来州州市工商商银行是是一家以以存、贷贷款业务务为主，结结算、电电子银行行、国际际业务等等新兴业业务并行行发展的的国有商商业银行行，全行行员工5536人人，辖113个支支行，220个分分理处，120个储蓄网点，截止2003年12月末全行储蓄存款5亿，对公存款12亿，贷款25亿，信贷业务长期以来是该行的主营业务和传统业务，信贷对来州市经济建设与发展，扶持企业生产，繁荣和活跃商品流通都发挥了重要作用，但是在这25亿贷款中不良贷款占比高达35%，信贷资产质量不高，信贷风险较大，在一定程度上制约和阻碍了来州工行的健康良性运行。究其原因，本人认为主要是下列因素造成的： 1.1计划划经济时时期的历历史遗留留问题 计划划经济时时期来州州工行作作为一家家国有专专业银行行，而不不是国有有商业银银行的定定位，使使得该行行过多地地承担和和充当了了政府财财政“金库”的角色色，政府府直接干干预，很很多政策策性贷款款应运而而生，来来州工行行从此背背上了沉沉重的包包袱，而而这些政政策性贷贷款900%已逾逾期。 1.2社会会信用环环境缺失失 “人人无信而而不立”，长期期以来来来州市的的不少企企业和借借款人无无视自身身信用，取取得银行行贷款后后，拒不不归还或或久拖不不还，全全市还没没有建立立起一个个有效、充充分、信信息共享享的信用用监督惩惩罚机制制。 1.3经济济资源缺缺乏，新新增贷款款的亮点点有限 来州州市经济济整体上上比较落落后，缺缺乏重大大基础产产业和规规模支柱柱工业为为主要支支撑的经经济发展展基础，传传统产业业领域的的优质客客户资源源较为缺缺乏，信信贷营销销空间有有限，我我市国有有企业改改制全面面铺开，企企业改制制所带来来的信贷贷资产保保全、客客户主体体变更分分流和信信贷市场场的重新新分割，给给信贷工工作增加加了难度度，不良良资产显显得更加加突出。 1.4银行行自身的的问题 信贷贷人员是是营销、管管理信贷贷业务的的主要力力量，无无论是从从当前信信贷队伍伍整体素素质状况况，还是是从适应应信贷业业务改革革与发展展的要求求看，信信贷队伍伍的建设设都亟待待加强。部部分信贷贷人员责责任心不不强，业业务水平平不高，加加之银行行内部监监督奖惩惩机制尚尚未完全全确立，从从主观上上导致了了信贷风风险的出出现。 1.5贷款款结构不不合理 流动动资金贷贷款、项项目贷款款和房地地产贷款款构成了了来州工工行的三三大贷款款业务板板块，流流动资金金贷款占占比高达达80%，该种种贷款期期限只有有一年以以下（含含一年），风风险最难难控制、质质量最难难保障、管管理最难难到位，企企业资金金一旦周周转不足足，信贷贷风险极极易显现现。 1.6贷款款分类不不科学 按贷贷款期限限划分的的“一逾两两呆”分类方方法，是是来州工工行的主主要分类类方法，按按贷款质质量划分分的“五级分分类法”只是该该行的辅辅助分类类方法，很很多实际际上已无无偿还可可能的贷贷款在“一逾两两呆”分类方方法下却却显示正正常，而而在五级级分类法法下不良良贷款却却隐性化化，由于于适应国国际惯例例的五级级分类法法将逐步步成为工工行的主主导分类类方法，原原来隐性性化的不不良贷款款上升较较快。 2.来州市市工商银银行信贷贷风险防防范和化化解的对对策 2.1抓住住市场发发展机遇遇，准确确把握贷贷款投向向 来州州工行要要根据国国家、地地方产业业政策、市市场发展展前景、行行业发展展壮况，对对不同行行业、企企业分类类，如将将其分为为支持类类、维持持类、限限制类、退退出类。对对以京福福高速公公路、东东临公路路、交通通建设、通通信等基基础产业业可予以以支持，对对经营无无望，无无资金流流的企业业应及时时退出。 2.2建立立科学高高效的内内部信贷贷管理机机制 2.2.11强化信信贷原则则和贷款款决策程程序，建建立贷款款评估决决策机制制。要定定期对企企业资产产和负债债状况、经经营状况况以及偿偿债能力力等进行行综合评评估，以以此作为为贷款的的审查与与批准的的标准，严严格掌握握企业借借款。 2.2.22坚持从从制度入入手，进进一步提提高决策策水平，坚坚持依法法管贷，依依法维护护债权安安全和自自身的合合法权益益。首先先要加强强对信贷贷人员的的法律知知识培训训，学习习各种有有关信贷贷、经济济方面的的法律规规定、条条例，提提高法律律意识，从从传统的的按习惯惯操作业业务向依依法管贷贷转变。其其次是要要在实际际工作中中严格按按照法律律规定内内容办事事，对各各种贷款款申请、借借据、合合同担保保书、抵抵押书等等凡涉及及法律明明确规定定的内容容、条款款要一丝丝不苟，坚坚持执行行。既要要依法规规范自己己的业务务活动，也也要依法法规范客客户的各各种行为为。 2.2.33全面实实行审贷贷分离和和按贷款款风险程程度划分分信贷审审批权限限的分级级审批制制，充分分发挥资资产风险险管理委委员会的的集体决决策作用用，防止止“一言堂堂”和“拍脑袋袋”决策，实实行贷款款签批责责任人制制和岗位位权责制制约。应应逐步建建立以“权限管管理、体体制约束束、风险险度量”为核心心，以企企业净资资产或抵抵押为授授信依据据，充分分运用量量化指标标预测和和评估贷贷款风险险，按风风险度高高低划分分审批权权限，实实施部门门、岗位位和程序序三项制制约信贷贷风险管管理的方方法，从从而实现现从“贷款审审批权限限下的数数量管理理”到“贷款风风险界定定贷款审审批权的的质量管管理”的转变变。 2.2.44建立贷贷后稽核核制度和和信贷岗岗位离任任审计制制及岗位位调换制制，加强强对信贷贷人员的的管理，严严防违规规行为和和工作疏疏忽现象象发生。 2.2.55统一制制订信贷贷风险的的衡量标标准，使使风险管管理逐步步实现科科学化、规规范化。统统一企业业信用等等级评定定标准。具具体讲应应包括：企业法法人代表表个人资资料，企企业的信信用状况况及有无无违约记记录，企企业的偿偿债能力力、成长长能力、盈盈利能力力，目前前的生产产经营状状况，企企业财务务管理状状况及有有无违纪纪记录，企企业经营营水平及及市场发发展前景景等。一一般说来来，工行行必须每每一年或或半年对对现有信信贷客户户进行一一次信用用等级评评审，并并对照原原有评级级进行调调整。 2.2.66应大力力推广贷贷款五级级分类法法，以真真实反映映贷款质质量，通通过这一一分类法法对企业业贷款进进行监控控。 2.2.77要在继继续强化化一级法法人制度度的前提提下，进进一步完完善内部部授权制制度.对各级级机构、各各个部门门以及信信贷工作作人员，进进行科学学合理的的授权，既既要考虑虑充分调调动各部部门和个个人的积积极性，又又要防止止权力过过大，尤尤其是要要尽快建建立和完完善各部部门、各各岗位之之间的相相互制约约关系和和制度。 22.3转转变风险险防范观观念，建建立健全全风险管管理规章章制度 2. 3.1建立立以风险险控制为为目标，防防范风险险与转化化风险相相结合的的风险管管理制度度。借鉴鉴西方银银行先进进的风险险控制方方法和经经验，根根据上述述贷款风风险衡量量新标准准，力争争使每一一笔贷款款都能置置于银行行的风险险监督之之下，及及早发现现贷款风风险发生生的征兆兆，以便便采取措措施，控控制风险险。 2.3.22建立健健全银行行信贷资资产风险险预警预预报机制制，加强强对贷款款风险的的监测考考核力度度，认真真做好企企业信息息反馈工工作。来来州工行行要充分分利用信信贷管理理系统和和人民银银行的信信贷登记记咨询系系统，建建立企业业档案查查询系统统，连续续记录企企业基本本生产经经营情况况、贷款款使用情情况、经经济效益益情况，根根据监测测信息随随时进行行电脑分分析，及及早发现现风险苗苗头，提提出预警警信息，采采取防范范化解风风险的对对策。 22.3.3建立立信用风风险评估估机制。依依据借款款人的经经济实力力、资产产负债情情况、管管理层的的管理水水平及管管理能力力、经营营业绩、市市场进入入情况等等确立企企业风险险等级，除除对信用用优良的的企业可可发放部部分信用用贷款外外(应严格格条件、逐逐步减少少)，其它它均采取取担保、抵抵押贷款款等方式式。 22.3.4对历历史遗留留问题，实实行“新老划划断，分分类管理理”。对过过去的贷贷款，凡凡没有办办理合法法有效的的抵(质)押或担担保手续续的，要要对照担担保法采采取相应应的补救救措施，努努力把风风险降到到最低限限度；对对新发放放贷款。要要严格贷贷款管理理与发放放程序，明明确第一一责任人人，实行行“连带责责任制”与“永久责责任制”，坚持持谁调查查谁负责责，谁放放款谁收收回的原原则，坚坚决卡住住风险发发生的源源头，抵抵(质)押、担担保手段段是贷款款重要的的第二还还款来源源，故要要严格评评估其价价值，防防止人为为因素，把把风险消消灭在萌萌芽之中中。 22.3.5修订订、完善善各项信信贷管理理制度，保保证各项项制度之之间的协协调、配配合和制制约，确确保各项项信贷管管理制度度的贯彻彻落实。首首先，从从制度上上完善信信贷档案案管理。尽尽快制定定、实施施信贷贷档案管管理实施施办法，就就信贷档档案的收收集、交交接、检检查进行行明文规规定，指指派专人人负责，并并定期检检查、考考核执行行情况。对对企业财财务资料料虚假问问题，可可以考虑虑建立“四相符符审核”和“财务报报表审计计失实责责任赔偿偿制度”。具体体来说，就就是：一一方面银银行本身身对借款款企业的的总账、明明细账、原原始凭证证和重要要实物进进行核对对，做到到“四相符符”；另一一方面可可与会计计师事务务所签订订合同，委委托事务务所对银银行贷款款申请人人的财务务报表进进行审计计，并出出具审计计报告，作作为银行行审批贷贷款的依依据，并并同时在在合同中中规定，如如因其报报告不实实而致使使贷款损损失，注注册会计计师本人人及其所所在事务务所负责责全额赔赔偿银行行因此而而受到的的损失。 2.44建立风风险转化化与保障障机制，合合理处理理信贷风风险 2.4.11 建立立信贷风风险转移移机制。在在实际操操作过程程中，一一方面可可采取更更换贷款款方式的的方法将将风险转转移给借借款人或或担保人人；另一一方面可可由银行行和借款款企业及及其担保保企业分分别向保保险公司司办理资资金和财财产保险险，对贷贷款发生生风险时时，由保保险公司司按投保保情况给给予经济济补偿，从从而实现现风险转转移。此此外还可可以采取取根据贷贷款性质质将风险险转移给给地方政政府的方方法。即即根据贷贷款合同同条款规规定，凡凡由地方方政府承承诺的项项目，当当借款人人不能按按时偿还还债务时时，地方方政府要要负责组组织还款款。 2.4.22建立信信贷风险险补偿机机制。对对企业原原有的债债务可采采取债务务重组的的方式，明明确原有有银行债债务的数数额、承承继人、偿偿还期以以及偿还还方式，制制定具体体的偿还还计划，督督促企业业从销售售收入中中提取一一定比例例的资金金，专户户储存，建建立贷款款风险基基金。 22.4.3采取取份额分分散、对对象分散散、期限限分散、行行业分散散等方式式，建立立风险分分散机制制。份额额分散，即即对贷款款额度巨巨大的资资金项目目。采取取银团贷贷款的方方式。使使来州工工行只承承担有限限份额。对对象分散散，即对对某一客客户的贷贷款不能能超过该该行资本本总额的的一定比比例，要要实行贷贷款最高高限额管管理制度度，防止止风险过过于集中中。期限限分散，将将贷款按按一定比比例分散散到几种种期限不不等的贷贷款中，通通过长、中中、短期期贷款的的互相搭搭配、协协调运用用，分散散由时间间因素而而发生的的风险。行行业风险险，指银银行根据据经济发发展不同同时期的的需要适适时地将将贷款分分散在不不同行业业，避免免因个别别行业的的大起大大落给银银行带来来不必要要的风险险。 22.5实实施信贷贷审批人人员专职职化和专专业化制制度，完完善经营营人员激激励机制制 22.5.1审批批人员专专职化。长长期以来来，来州州工行并并无专职职的信贷贷审批人人员。信信贷审批批人员往往往是由由有一定定行政职职务的行行领导或或部门领领导担任任，审批批人员不不能将主主要精力力集中于于审核分分析，审审批工作作只是其其繁琐行行政事务务工作中中的一个个方面。参参考西方方一些商商业银行行的工作作方法，审审批工作作可由专专职人员员担任，其其根据自自己的判判断，独独立地提提出意见见，仅对对信贷项项目负责责。这一一方式的的优点在在于，它它迫使信信贷审批批人员把把全部精精力集中中于信贷贷审批工工作，深深入分析析每一个个信贷项项目，提提出有价价值的观观点。审审批人员员可由专专人进行行管理，并并设审批批会议制制度对其其表现进进行评判判。对审审批人员员的任职职资格应应有所规规定，如如一定的的工作年年限，一一定的技技术水平平等等。但但更为重重要的是是专职审审批人这这一制度度本身产产生的压压力与动动力，可可以有效效提高目目前国有有商业银银行增量量信贷资资产的质质量。 22.5.2审批批人员专专业化。要要培养一一批信贷贷工作经经验丰富富，年富富力强，懂懂财务、懂懂法律、懂懂管理、懂懂计算机机的信贷贷人员，要要逐步从从“职务审审贷“向“专家审审贷”过渡。 22.5.3对信信贷经营营部门建建立相应应的激励励机制。防防范风险险并非对对银行信信贷业务务束手缚缚脚，而而是要激激励为银银行效益益努力工工作的员员工，约约束损害害银行利利益的做做法。做做到这一一点，必必须要激激励与处处罚并重重。对国国有银行行而言，首首先强调调的是要要加强激激励机制制，提高高开拓市市场能力力，使责责任与利利益二者者紧密相相联，以以增进经经营人员员在艰苦苦市场环环境中积积极开拓拓的动力力，从信信贷源头头降低风风险。 2.5.44建立风风险经理理制度。在在成熟市市场经济济国家，风风险经理理在信贷贷管理过过程中起起着不可可替代的的作用。客客户经理理必须与与风险经经理一起起合作，才才能最终终决定一一笔贷款款的发放放。风险险经理根根据银行行风险管管理的需需要，进进行客户户的风险险识别，决决定贷款款的授信信、发放放等等，其其具备有有“最后一一只笔”和最后后责任人人的职能能，处在在属于后后台部门门的贷款款审批中中心。考考虑到来来州市工工行目前前的风险险管理水水平，若若要实行行风险经经理制，必必须要建建立相关关的考试试和选拔拔“准入”制度，合合理了界界定风险险经理和和客户经经理之间间的职责责划分，做做到责、权权、利相相统一。 2.6完善善对信贷贷企业的的制度建建设，实实施银企企共担信信贷风险险制度，从从根本上上降低信信贷风险险 2.6.11继续坚坚持“区别对对待，择择优抉择择”的原则则，盘活活贷款存存量，优优化贷款款增量。来来州工行行对国有有企业改改革中的的信贷风风险要有有一个认认真、清清醒、全全面的认认识，不不能谈虎虎色变，实实行一刀刀切。要要主动改改进服务务，主动动送贷上上门，大大力支持持和倾斜斜；对转转制后扭扭亏有望望的企业业，要积积极推行行“支帮促促”活动，实实行“一厂一一策”；对资资不抵债债，长期期亏损或或扭亏无无望的企企业，鼓鼓励和促促进其改改制，把把债务落落实到新新的经济济主体，明明确承贷贷主体。要要想方设设法盘活活现有信信贷资产产质量，严严把新增增信贷资资产质量量关，多多渠道多多方式提提高资产产质量，降降低经营营风险。 22.6.2实行行企业与与银行信信贷风险险共担制制度，降降低银行行信贷风风险。(1)实实行企业业新上固固定资产产投资项项目自筹筹资本金金制度。凡凡企业新新上固定定资产项项目，必必须自筹筹30%500的资资本金，并并存入主主办银行行账户，实实行监督督。凡企企业自筹筹资金未未落实到到位，有有关部门门不予立立项，银银行不予予申报项项目，不不予发放放贷款支支持。(2)实实行企业业贷款预预交风险险保证金金制度。凡凡是企业业从银行行取得贷贷款，应应扣除110%20的补偿偿性余额额留存银银行。所所谓补偿偿性余额额，即企企业贷款款时，银银行要求求借款企企业在银银行中保保持按贷贷款限额额或实际际借款额额一定百百分比计计算的最最低存款款额。通通过补偿偿性余额额的留存存，从企企业角度度来讲，可可以增进进其信用用意识及及积极主主动还款款意识，提提高偿债债能力；从银行行角度来来讲，可可以降低低风险，补补偿可能能透支的的贷款损损失。 22.6.3进一步步完善贷贷款证制制度建设设。贷款款证是企企业法人人向金融融机构申申请借款款的资格格证明书书。贷款款证的实实施，增增加了企企业负债债的透明明度，有有助于来来州市工工商银行行信贷决决策，提提高贷款款的科学学性，优优化贷款款结构。目目前可从从以下几几个方面面的工作作入手：一是扩扩大发证证对象，将将目前单单一的贷贷款证形形式加以以丰富；二是制制定统一一简化的的领证手手续，延延长贷款款证使用用年限；三是尽尽快实现现贷款证证管理的的电子化化。 22.7加加强与政政府的沟沟通，增增强政府府为银行行创造宽宽松环境境的积极极性，减减少因政政府行政政干预而而带来的的信贷风风险 2.7.11针对不不正当行行政干预预对国有有商业银银行产生生的种种种不利影影响，来来州市工工商银行行应加强强宣传，统统一认识识，理顺顺与地方方政府和和银行的的关系。地地方政府府的主要要目标是是发展地地方经济济，而银银行资金金也是用用来支持持国家与与地方经经济建设设的，二二者的最最终目标标应该是是一致的的。来州州工行应应做好对对地方政政府的解解释工作作，互相相体谅，共共同发展展地方经经济。地地方政府府更要大大力促使使企业改改革创新新，增强强企业自自身活力力和竞争争实力，以以保证偿偿还贷款款本息，真真正减轻轻银行负负担，为为银行创创造宽松松、良好好的投资资环境和和条件。当当然，银银行在资资金宽裕裕，不违违背信贷贷政策的的情况下下，适当当地对地地方予以以信贷倾倾斜，扶扶植一些些地方优优势项目目，如医医药工业业是我市市重点发发展的产产业，以以次促进进地方经经济的进进一步发发展。 2.7.22密切与与政府、金金融监管管部门、法法院、公公安的联联系与合合作，充充分运用用法律手手段和必必要的行行政手段段，借助助媒体，对对故意不不还贷、赖赖贷、欠欠贷企业业与个人人保持威威慑力和和震慑作作用，维维护工行行的合法法权益。 22.8强强化信贷贷业务的的内部稽稽核工作作。 2.88.1转转变稽核核职能。稽稽核部门门要将信信贷工作作的各个个岗位、各各个环节节在执行行规章制制度方面面的情况况作为主主要稽核核对象，查查验信贷贷业务管管理部门门对业务务操作岗岗位的检检查记录录。稽核核的重点点应放在在合规性性稽核、风风险稽核核和对主主要经办办人员的的责任稽稽核等方方面，由由事后稽稽核控制制为主转转变为事事前、事事中、事事后稽核核相结合合，并以以事前预预防性稽稽核、事事中阻滞滞性稽核核为主。 2.88.2配配备高素素质的稽稽核人员员。 2.88.3切切实提高高稽核部部门的权权威性和和独立性性。来州州市应使使稽核部部门享有有足够的的权威，使使其能在在全行范范围内独独立地行行使稽核核职能，银银行的最最高领导导者必须须对稽核核部门的的意见和和建议给给予高度度重视和和优先处处理。 3.结论 信贷贷风险是是伴随信信贷业务务而产生生的，有有信贷业业务必然然有信贷贷风险，来来州市工工商银行行应正视视这一情情况，直直面风险险防范与与化解的的困难，迎迎难而上上，科学学管理，规规范运作作，精密密筹划，大大力处置置不良贷贷款，将将信贷风风险消灭灭于萌芽芽之中，把把风险给给银行造造成的损损失降低低到最低低点。