法律尽职调查工作指引19495.docx

法律尽职调查工作指引目 录第一章 总则则2第二章 调查查材料与调查查方法3第三章 尽职职调查的基本本分类和工作作程序5第四章 尽职职调查的内容容和基本要求求7第五章 存档档15附表16第一章 总则则第一条 【目的的与性质】为为指导各子公公司法律工作作人员正确参参与公司重大大投资事项，切切实做好法律律尽职调查工作作，依据*公司法律工作作基本规程和和*公司总法律顾顾问管理暂行行办法的相相关规定，结结合集团投资资工作实际，制制定本指引。本指引系为向各各子公司相关人员员提供法律尽尽职调查工作作方面的指导导，以便于对对各子公司相关人员员的法律尽职职调查工作进进行评价，并并非强制性规规定，各子公司可根据具体事事项的情况参参考执行。第二条 【定义义】本指引所所称法律尽职职调查，是指指企业拟进行投资项项目，如合资资、重组、并并购、重大资资产购买等，要要求法律工作作人员对有关关方（以下简简称“被调查方”）的有关资资料、文件、信信息等从法律律角度进行分分析和判断，并并做出尽职调查报告告。第三条 【作用用】法律尽职调查主要要有以下作用用：（1） 帮助公司了解被被调查方情况况，用于判断断拟进行的投投资项目是否否具备深入洽洽谈的可能性性；（2） 帮助公司决定是是否调整该投投资项目的价价格以及确定定调整价格的的幅度；（3） 帮助公司按照现现实情况进一一步合理、合合法地调整投投资项目有关关合同的条款款、结构以及及决定投资项项目完成的时时间表；（4） 帮助公司更加准准确地确定该该投资项目完成成的前提条件件和完成后的的义务；（5） 帮助被调查方为为促使投资项项目基本实现现而尽早采取取需要的补救救措施或帮助助公司在有关关协议中增加加被调查方的的陈述和保证证条款。第四条 【责任任】各子公司相关人员员在进行法律律尽职调查工作作时，应当具具有尽职、尽责的态度，全全面细致地完完成尽职调查工作，且应当当在调查过程程中注意保密密。第二章 调查查材料与调查查方法第五条【调查材材料】调查材材料是指与调调查相关的，反反映被调查方方情况的文件件、资料、信信息、数据和和档案等，在在尽职调查中，调调查材料包括括但不限于以以下几类：（1） 由被调查方提供供的书面材料料；（2） 从第三方调取的的书面材料；（3） 被调查方做出的的书面陈述；（4） 从其他中介机构构获得的书面面材料；（5） 调查人员对于各各类口头陈述述的记录或者者录音；（6） 调查人员对于现现场调查的记记录。第六条 【独立立调查】独立立调查是指调调查人员从被被调查方之外外的第三方获获取相关调查查材料的调查查方式。独立立调查应当尽尽量从第三方方处获取书面面调查材料，若若无法获得书书面材料的，应应当对第三方方的调查答复复进行详细记记录。一般采采取独立调查查的内容包括括如下：（1） 自工商行政管理理机关调取被被调查方的工工商档案；（2） 自房屋、土地管管理机关调取取被调查方的的房地产登记记档案；（3） 自银行调取被调调查方的贷款款担保情况；（4） 自劳动管理机关关调取被调查查方的社保缴缴纳情况。第七条 【书面面调查】书面面调查是指调调查人员从被被调查方处获获取书面调查查材料的调查查方式。调查查人员获得书书面材料复印印件的，应当当与原件核对对，并要求被被调查方签字字、盖章确认认。第八条 【询问问调查】询问问调查是指调调查人员就相相关事项询问问被调查方，并并由被调查方方做出回复的调调查方式。询问调查应当尽尽量采用书面面形式，并要要求被调查方方盖章或签字字确认。询问调查亦可采采用传真、电电子邮件等方方式。询问调查若采用用口头形式的的，调查人员员应当对口头头交流过程进进行详细记录录，有条件的的，应当进行行录音。第九条 【现场场调查】现场场调查是指调调查人员对于于调查涉及的的不动产、动动产等有形资资产、运作体系进进行观察以确确认、核实相关事事实。现场调查应当制制作详细的调调查记录。对于调查涉及的的不动产、动动产、运行体体系等可采用用现场调查方方式。第十条 【间接接调查】间接接调查是指调调查人员从公公司聘请的其其他参与调查查的中介机构构（会计师事事务所、评估估事务所等）获获取调查材料料的调查方式式。只有在获取书面面调查材料时时可以采用间间接调查的方方式。调查人人员必须确认认该等书面调调查材料的来来源以及是否否与原件核对对一致。第十一条 【调调查方式的选选用】调查人人员可根据实实际情况运用用不同的调查查方式，但是是在可能的情情况下应当首首先选用独立立调查方式进进行调查，其其次应当以书书面调查和现现场调查为主主，间接调查查为辅，尽量量减少采用询询问调查。第三章 尽职职调查的基本本分类和工作作程序第十二条 【基基本分类】以尽职调查查的主要内容容为标准，尽职调查可可分为基本情况况调查、资产状况调调查、业务情况调查、特殊事项调查四种基本类型。第十三条 【确确定范围】开开展调查工作作前，调查人人员应当向投投资项目的负负责人员了解解投资项目的基基本内容以及及被调查方的的基本情况，依依此确定调查查范围。调查查人员应当遵遵循谨慎的原原则确定调查查范围，确保保调查范围能能够满足投资资项目的需要要。第十四条 【制制订调查方案案】调查人员员应当根据调调查范围制订订调查方案，调调查方案至少少包括以下内内容：（1） 所需要的调查材材料的初步范范围；（2） 各类调查材料的的来源；（3） 现场工作的预计计时间与工作作安排；（4） 现场工作的人员员安排。第十五条 【前前期书面调查查】调查人员员应当根据调调查方案，制制作书面调查查函及书面调调查材料要求求清单，以适适当的方式提提交被调查方方，便于被调调查方进行前前期准备。第十六条 【初初步调查】调调查人员根据据调查方案，进进行独立调查查、现场调查查，收集书面面调查材料，并并根据需要开开展间接调查查与询问调查查。调查人员应当及及时对调查所所获得的材料料进行初步的的整理与分析析，梳理发现现的问题。第十七条 【补补充调查】调调查人员对于于初步调查发发现的问题进进行充分的分分析与讨论，制制订简单的补补充调查方案案，并及时开开展补充调查查。对于较为复杂，难难以梳理的问问题，可以进进行多次补充充调查，亦可可以通过适当当的方式在材材料整理阶段段以及报告撰撰写阶段再次次进行补充调调查。第十八条 【材材料整理】调调查人员应当当对获得的材材料进行适当当的整理，整整理的方式包包括但不限于于：1）制作作清单表格；2）制作框框图图表；33）对于单个个法律问题的的研究分析等等。整理材料所制作作的文件作为为撰写报告的的素材，亦作作为工作底稿稿用于存档。第十九条 【撰撰写报告】调调查人员应当当根据要求撰撰写尽职调查报告告。调查报告应当层层层递进，段段落清晰，行行文简洁，突突出重点。调调查报告的基基本结构是列列举调查材料料确定相关事事实，引用适适用的法律进进行分析与论论证，针对从从事的投资项项目，说明其其中可能存在在的法律风险险以及对拟从从事的投资项项目的影响，并并提出相应的的解决方案或或建议。第四章 尽职职调查的内容容和基本要求求第二十条 【基基本情况调查】基本情况调查主要要由四个方面组成成，包括：11）公司主体体；2）股东东（实际控制制人）与股权权；3）公司司治理； 4）诉讼、仲裁裁、行政处罚罚及其他。（一）公司主体体 对公司司主体的调查查，需完整调调查以下事实实并加以分析析判断：1. 企业基本情况，确确认企业是否否合法存续；2. 企业性质，确认认企业性质是是否符合商业业计划；3. 企业设立情况，确确认公司是否否合法设立，确确认各类作为为出资的资产产是否完成了了出资手续；4. 企业是否发生过过企业改制，确确认改制的合合法性，分析析改制是否存存在遗留问题题；5. 企业注册资本变变动情况，确认注注册资本变动动的合法性，各各类作为出资资的资产是否否完成了出资资手续；6. 企业是否发生过过股权变动，确确认股权变动动的合法性，确确认股权变动动是否已经完完成，历次股股权变动与目目前股东持股股比例是否相符；7. 企业是否存在全全资或控股子子企业、参股股企业等对外外投资或者分分公司等分支支机构，确认认是否将此等等企业或分支支机构纳入调调查范围；8. 各子企业与分支支机构的性质质，确认企业业对这些子企企业与分支机机构所承担的的义务；9. 企业所投资的各各子企业的公公司治理情况况，确认企业业对各子企业业法律上的控控制力，分析析该等控制力力实际行使的的情况。 对企业业主体调查所所需调查材料料以及材料来来源见附表11。（二）股东（实实际控制人）与与股权 对本部部分的调查，需需完整调查以以下事实并加加以分析判断断：1. 企业的各个股东东（包括发起起人）的基本本情况，确认认公司股东（包包括发起人）是是否为合法持持股主体；2. 各股东获得股权权的方式，确确认股权持有有是否合法；3. 股东与企业之间间是否存在直直接或者间接接债权债务关关系，分析此此类债权债务务关系是否正正常，确认是是否存在抽逃逃出资或者股股东占款的情情况；4. 各股东与企业之之间是否存在在担保关系，此此等关系是否否正常，是否否影响商业计计划；5. 是否存在代持股股、信托持股股、托管持股股、工会持股股等情况，分分析此等持股股情况是否合合法，确认股股权的实际权权利人或者实实际控制人；6. 各股东（实际控控制人）之间间的关系，是是否存在一致致行动人，分分析各个股东东（实际控制制人）之间的的影响力；7. 各股东（实际控控制人）是否否存在其他企企业或者参与与其他经营活活动，分析该该等经营活动动是否与企业业本身相关（包包括产生关联联交易或者产产生同业竞争争）；8. 各股东（实际控控制人）所持持有的股权是是否存在表决决权受限、分分红权受限等等情况，分析析所持有股权权的实际权利利以及实现方方式；9. 是否存在质押、查查封、转让限限制或者其他他对于股权转转让以及股权权权利实现的的权利限制情情况。 对股东东与股权的调调查所需调查查材料及材料料来源见附表表2。（三）公司治理理对本部分的调查查，需完整调调查以下事实实并加以分析析判断：1. 企业治理结构，企企业董事会、监监事会、高级级管理人员、总经理办公公会的权限范范围，企业是是否根据公司司法的规定建建立了现代公公司治理机构构；2. 企业董事会、监监事会、高级级管理人员、总经理办公公会的组成及及人员基本情情况，该等人人员是否符合合法定任职资资格；3. 董事会、监事会会成员在企业业内担任的职职务，分析企企业的实际治治理格局；4. 董事会、监事会会、总经理办公公会在企业重重大事项决策策过程中的作作用，企业的的治理结构是是否运行正常常；5. 企业董事会、监监事会及高管管人员、总经经理办公会成成员是否直接接或者间接拥拥有或者参与与其他企业或或其他经营活活动，该等经经营活动是否否与企业相关关（包括产生生关联交易或或者产生同业业竞争）。对公司治理调查查所需调查材材料以及材料料来源见附表表3。（四）诉讼、仲仲裁、行政处处罚及其他对本部分的调查查，需完整调调查以下事实实并进行分析判断断：1. 企业是否存在未未了结的诉讼讼、仲裁事项项，对企业可可能造成的影影响；2. 企业主要股东、董董事、监事、高高管是否存在在未了解的诉诉讼、仲裁事事项，对企业业可能造成的的影响；3. 过去三年中对企企业、股东、董董事、监事、高高管是否存在在行政处罚，行政处罚结果，对企业可能造成的影响；4. 企业在过去三年年中是否发生生过知识产权、劳劳动安全、环环境保护、产产品质量和人人身权等方面面的侵权事项项，该等事项项发生的可能能性，对企业业可能造成的的影响；5. 企业是否存在潜潜在的纠纷事事项，纠纷进进入司法程序序的可能性及及对企业的影影响；6. 企业是否存在被被行政机关警警告的事项，该事项是否可能演化为行政处罚。 诉讼、仲仲裁、行政处处罚调查所需需调查材料以以及材料来源源见附表4。第二十一条 【资产状状况调查】资产状状况调查主要要由四个方面组成成，包括： 1）主要资产产（房地与车车辆）；2）知识产权权与无形资产产；3）主要债务务与担保；44）在建工程。（一）主要资产产（房产、车车辆） 对主要要资产的调查查，需完整调调查以下事实实并加以分析析判断：1. 企业所拥有的各各类房地产，获获取权属证明明，确认其产产权证是否齐全全，现场了解解房屋与土地地的对应情况况，分析是否否存在房地权权利分离、房房地证照缺失失等特殊情况况；2. 企业是否存在划划拨用地、科科研用地、集集体用地、农农用地等特殊殊用地，此类类用地是否会会对商业计划划造成影响；3. 企业房地产是否否存在抵押、查查封等权利限限制，是否有有转让协议、使使用协议、入入园协议等权权利限制协议议；4. 对比企业账目，了了解是否存在在已经入账但但是没有权属属证明，是否否存在实际权权利人与名义义权利人不一一致等情况，确确认企业未获获得权证的原原因；5. 目前企业房地产产的使用情况况，使用是否合法有效效，该等使用用对于商业计计划的影响；6. 企业租赁使用房房产的情况，分析其可能受到的影响；7. 企业车辆证照登登记情况，车车辆是否存在在抵押、查封封、预转让等等权利限制；8. 对比企业固定资资产账目，分分析企业对于于车辆的管理理是否存在账账实不符、私私车公用、公公车私用等情情况。 对主要要资产调查所所需调查材料料以及材料来来源见附表55。（二）知识产权权与无形资产产对知识产权与无无形资产的调调查，需完整整调查以下事事实并加以分分析判断：1. 企业的版权、商商标权、专利利权等，上述述权利是否存在质押押、查封、使使用许可、使使用限制等权权利限制，权权利限制对商商业计划的影影响；2. 企业是否有非专专利技术及其其保护，分析析该专利技术术权利上的稳稳定性；3. 企业使用的版权权、商标权、专专利权等是否否获得合法授权；4. 企业商业秘密保保护情况，企业商商业秘密的范范畴及保护程程度；5. 企业是否有特许许经营、特别别授权、行政政授权等权利利，了解该等等权利的详细细内容，本次次商业计划是是否对该等权权利产生影响响。 对知识产产权和无形资资产的调查所所需调查材料料以及材料来来源见附表66。 （三）主主要债务与担担保对主要债务与担担保的调查，需需完整调查以以下事实并加加以分析判断断：1. 企业获得银行贷贷款的情况，提提供担保的情情况，该等情况与企企业账务记载载是否吻合；2. 企业从其他渠道道获得资金的的情况及其合法性；3. 企业对外担保、借款的情况况，该等借款款与担保的合合法性及风险险；4. 企业是否存在股股东借款、职职工集资等情况；5. 企业其他应收、应应付对应的合合同情况，分分析是否有非非正常债权债债务。对债务与担保的的调查所需调调查材料以及及材料来源见见附表7。（四）在建工程程 对本部部分的调查，需需完整调查以以下事实并加加以分析判断断：1. 在建工程进展情情况，查询建建设工程批准准文件，是否否存在违规用用地、违规建建设的情况；2. 在建工程权属情情况，查询工工程权属文件件，分析在建建工程的权属属以及完工后后的权属分配配，是否存在在联合建设、联联合开发的情情况，建成后后是否需要分配配给其他方；3. 在建工程所有相相关招投标情情况，查询招招投标文件以以及签订的相相关合同，分分析所有项目目的合同签订订过程是否符符合法律规定定，分析合同同内容是否对对被调查单位位存在风险；4. 在建工程资金来来源情况，了了解是否存在在抵押等情况况并进行风险险分析。本部分调查所需需调查材料以以及材料来源源见附表8。第二十二条 【业务情况调查】业务情况调查是指指对被调查对对象业务活动动中所存在的的法律问题进进行的调查，目目的在于揭示示被调查对象象业务活动中中的法律风险险。根据被调调查对象的业业态不同业务务调查的重点点也有不同，下下面以分销业业态调查为例例进行简要说说明。 对本部部分的调查，需需完整调查以以下事实并加加以分析判断断：1. 企业分销业务的的经营业态，确确认各种分销销业务所占的的比重；2. 企业经销的主要要产品以及对对应的供应商商情况，是否否存在对于产产品与供应商商的依赖；3. 企业主要经营的的产品是否有有长期采购供供应的协议及及附属的协议议，分析该等等产品供应在在法律上的稳稳定性；4. 企业对供应商是是否提供较为为特别的服务务内容，分析析该等服务的的合法性；5. 企业对于供应商商的付款情况况，是否存在在异常支付情情况；6. 主要供应商是否否与企业股东东、董事、高高管存在关联联关系；7. 企业主要的客户户分布，各种种客户所占销销售比重；8. 企业主要客户与与企业之间的的合约关系，分分析其稳定性性；9. 企业与医院客户户之间的法律律关系，分析析其合法性；10. 企业与客户是否否存在特殊约约定，分析其其合法性；11. 企业的主要应收收账款，对比比分析主要客客户进行分析析，分析应收收账款的合理理性。 本部分调调查所需调查查材料以及材材料来源见附附表9。第二十三条【特特殊事项调查】特殊事项调查是指指法律工作人员员根据被调查查对象的特殊殊情况以及调调查的特殊安安排而进行的的调查，主要要包括劳动用用工调查。 对本部部分的调查，需需完整调查以以下事实并加加以分析判断断：1. 企业员工规模，确确认与企业建建立劳动关系系的人数；2. 劳动合同签订状状况及其合法法性；3. 企业的特殊用工工形式，是否否存在派遣用用工的情况，派遣用工的合法性；4. 企业员工社保缴缴纳情况，企企业是否按规规定缴纳社保保；5. 企业劳动管理制制度，是否建建立了完备的的劳动用工管管理制度；6. 企业是否存在改改制的情况，分分析改制过程程中所涉及的的员工工龄买买断、身份转转换等问题是是否解决；7. 企业对离退休员员工是否承担担了除社保外外的其他费用用；8. 企业员工福利情情况，是否存存在拖欠职工工工资的情况况。 本部分调调查所需调查查材料以及材材料来源见附附表10。第五章 存档档第二十四条 【存存档】各子公司法律事务务机构在出具具正式调查报报告后，应当当对相关的调查材材料、工作底底稿、工作记记录、往来函函件等进行妥妥善存档。书书面存档应由由各子公司法律事务务机构或者档档案室保留。附表附表1：对企业业主体调查所所需调查材料料以及材料来来源表材料来源营业执照、组织织机构代码证证、税务登记记证、国有产产权登记证、药药品经营许可可证、药品生生产许可证等等企业主体证证照被调查人提供但但需核实企业设立登记申申请书、验资资报告、股东东会决议、名名称预核准通通知书等企业业设立文件工商调档企业自设立至今今，名称、性性质、隶属关关系、注册资资本、股本结结构历次变动动情况的说明明，及相关文文件资料（批批文、协议、决决议、章程、验验资报告等）工商调档企业上一年年检检报告工商调档企业上一年审计计报告、过去去三年中的清清产核资报告告被调查人提供公司现行有效的的章程及章程程修正案工商调档各子公司及分支支机构清单被调查人提供各子公司营业执执照等主体证证照以及现行行有效章程以以及章程修正正案工商调档/被调调查人提供说明：本部分调调查资料在特特殊情况下无无法从工商行行政管理部门门调取的，可可要求由被调调查人提供，但但此时调查需需要特别注意意各项资料之之间的衔接与与互相印证。附表2：对股东东与股权的调调查所需调查查材料以及材材料来源表材料来源企业目前的股权权结构工商调档企业股权质押、冻冻结、查封等等权利限制登登记工商调档股权质押协议、冻冻结查封裁定定及其他权利利限制法律文文件被调查人提供/工商查询各股东（发起人人）或者实际际控制人的营营业执照（身身份证明）、股股东的企业章章程工商调档/被调调查人提供企业各股东间关关系说明、企企业实际控制制人说明被调查人陈述企业各股东、实实际控制人之之间与企业有有关的协议被调查人提供企业股权的代持持股、信托持持股、委托持持股等涉及实实际股东权利利的协议被调查人提供各股东、实际控控制人所投资资或者参与的的其他企业或或所从事的其其他事业的说说明被调查人陈述企业与股东、实实际控制人之之间的债权债债务清单，债债权债务形成成的合同被调查人提供过去三年中企业业与股东、实实际控制人之之间的交易往往来记录以及及相关合同被调查人提供/被调查人陈陈述企业与股东、实实际控制人之之间担保与被被担保关系说说明，担保与与被担保合同同被调查人提供说明1：本部分分调查材料在在特殊情况下下无法从工商商行政管理部部门调取的，可可要求由被调调查人提供，但但此时调查需需要特别注意意各项资料之之间的衔接与与互相印证。说明2：本部分分调查材料需需特别注意被被调查人陈述述的来源，注注意被调查人人陈述内容与与其他客观证证据的互相印印证，特别注注意被调查人人身份，尽量量选择股东（实实际控制人）本本人了解情况况。附表3：对公司司治理调查所所需调查材料料以及材料来来源表材料来源董事会、监事会会、总经理办办公会、企业业高管人员名名单、简历被调查人提供公司股东会、董董事会、监事事会、总经理理办公会议事事规则被调查人提供/工商查询章章程公司内部组织架架构图被调查人提供公司主要内部规规章制度被调查人提供公司近三年来重重大事项的董董事会、总经经理办公会决决议或会议纪纪要、记录被调查人提供企业董事会、监监事会、高管管人员所投资资或者参与的的其他企业或或所从事的其其他事业的说说明被调查人陈述企业与董事会、监监事会及高管管人员之间的的债权债务清清单，债权债债务形成的合合同被调查人提供过去三年中企业业与董事会、监监事会及高管管人员之间的的交易往来记记录以及相关关合同被调查人提供/被调查人陈陈述说明：本部分调调查材料需特特别注意被调调查人陈述的的来源，注意意被调查人陈陈述内容与其其他客观证据据的互相印证证，特别注意意被调查人身身份，尽量选选择股东（实实际控制人）本本人了解情况况。附表4：诉讼、仲仲裁、行政处处罚调查所需需调查材料以以及材料来源源表材料来源企业所有未决诉诉讼、仲裁的的相关法律文文件以及目前前进展情况说说明被调查人提供主要股东、董事事、监事、高高管所有未决决诉讼、仲裁裁的相关法律律文件以及目目前进展情况况说明被调查人提供过去三年行政处处罚决定书以以及执行情况况说明被调查人提供/陈述企业过去三年侵侵权行为情况况说明以及相相关法律文件件被调查人提供/陈述企业潜在纠纷事事项说明被调查人陈述企业潜在行政处处罚事项说明明被调查人陈述附表5：对主要要资产调查所所需调查材料料以及材料来来源表材料来源企业土地使用权权证、房屋所所有权证被调查人提供/管理机关查查询核实土地使用权出让让合同、房屋屋买卖合同、房房屋预售合同同等被调查人提供房产土地抵押合合同、他项权权利证书被调查人提供房产土地权利以以及权利限制制登记房产局调档企业账目中的固固定资产清单单、无形资产产清单被调查人提供房屋代持有协议议、房屋预转转让协议被调查人提供房屋土地使用情情况说明现场调查/被调调查人陈述房屋土地产证瑕瑕疵情况说明明被调查人陈述房屋土地账实不不符情况说明明被调查人陈述房屋出租合同、租租赁合同被调查人提供房屋出租登记、租租赁登记房产局调档租赁房屋房地产产权证及房地地产登记被调查人提供/房产局调档档出租、租赁房屋屋实际使用情情况说明现场调查/被调调查人陈述车辆购置合同及及发票被调查人提供车辆清单及车辆辆行驶证被调查人提供车辆登记情况车管所调档车辆使用情况说说明被调查人陈述车辆抵押、预转转让等事项的的法律文件被调查人提供车辆账实不符、私私车公用、公公车私用等情情况说明被调查人陈述附表6：对知识识产权和无形形资产的调查查所需调查材材料以及材料料来源表材料来源商标权、版权、专专利权证书以以及申请文件件等被调查人提供/管理部门调调档商标权、版权、专专利权的质押押、查封等法法律文件被调查人提供/管理部门调调档商标权、版权、专专利权等授权权使用合同被调查人提供非专利技术、特特许经营权、行行政许可权等等其他无形资资产的情况说说明以及权属属文件被调查人提供/被调查人呢呢陈述企业商业秘密保保护制度以及及运行情况被调查人提供/现场调查附表7：对债务务与担保的调调查所需调查查材料以及材材料来源表材料来源贷款合同、担保保合同被调查人提供企业基本信用信信息报告银行调查银行对账单银行调查/会计计师提供股东借款情况与与借款合同被调查人提供/陈述职工集资清单、决决议、合同以以及执行情况况说明被调查人提供/陈述企业其他借款与与对外担保合合同被调查人提供企业其他应收、应应付明细表被调查人提供附表8：对在建建工程调查所所需调查材料料以及材料来来源表材料来源入园协议及类似似与园区签订订的开发协议议被调查人提供土地使用权出让让合同及土地地使用权证被调查人提供建设规划要点批批复及建设用用地规划许可可证被调查人提供项目立项批复、项项目环评批复复被调查人提供建筑工程规划许许可证被调查人提供勘察、设计、审审价咨询、施施工等招投标标文件、合同同及备案文件件被调查人提供招标代理合同被调查人提供施工许可证被调查人提供各专项验收报告告及备案文件件被调查人提供建设项目融资文文件被调查人提供联合建设、联合合开发合同及及相关法律文文件被调查人提供说明：本部分调调查资料在可可能的情况下下尽量从建设设管理部门（包包括建委、规规划局、房地地管理局等）调调取，无法调调取的可要求求由被调查人人提供，但应应将被调查人人提供的文件件在政务公开开的网站上查查询并进行相相互印证。附表9：对业务务情况调查所所需调查材料料以及材料来来源表材料来源企业销售主要品品种清单（包包括供应商、业业务员、年采采购量）被调查人提供企业各种不同类类型主要供应应商清单被调查人提供企业主要供应商商年度协议与与单笔合同范范本被调查人提供企业与主要供应应商之间单次次采购各类单单据一套被调查人提供企业与供应商之之间的返利、推推广等其他重重要协议被调查人提供企业主要应付账账款清单被调查人提供企业各种不同类类型主要客户户清单被调查人提供企业主要客户年年度协议与单单笔合同范本本被调查人提供企业与主要客户户之间单次销销售各类单据据一套被调查人提供企业与客户之间间的返利、推推广等其他重重要协议被调查人提供企业主要应收账账款清单被调查人提供企业参与药品招招标中标相关关文件被调查人提供物流服务合同被调查人提供说明：以上“主主要”一词的范围围，应当根据据被调查人的的实际情况确确定，一般为为前10位或或者前20位位。附表10：对劳劳动用工情况况调查所需调调查材料以及及材料来源表表材料来源员工花名册（包包括在职员工工花名册和离离退休人员花花名册）被调查人提供使用中的各类劳劳动合同以以及与此相关关的与劳动者者签订的其他他法律文件被调查人提供随机抽取已签订订的劳动合合同被调查人提供已经全部签订劳劳动合同的情情况说明被调查人陈述使用派遣员工的的情况说明被调查人陈述劳务派遣合同、各各劳务派遣人人员的上岗合合同，并提供供劳务派遣人人员的花名册册被调查人提供缴纳社会保险费费用的缴费清清单社保局调档社保费用缴纳的的种类和基数数社保局现场调查查目前缴纳社会保保险费用的情情况说明被调查人陈述各类劳动用工管管理制度被调查人提供抽取2-3例解解除劳动合同同事项，获取取解除劳动合合同过程中形形成的所有书书面资料文件件被调查人提供与改制被安置人人员签订的安安置协议或其其它法律文件件被调查人提供按照改制文件安安置员工的情情况说明被调查人陈述27