酒店税收自查报告.doc
酒店税收自查报告税收自查报告会计科：根据关于开展2021年税收专项检查活动的通知，我科对2021年度至2021年度房产税进行了自查，自查结果未发现问题。今后我们在工作中将继续严格按照税收法规执行。2021销售处财务科 年6月4日税收自查报告税收自查报告税收自查报告就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题，就口头通知你写个自查报告就可以。大概的格式: 自查报告 3、签定大笔供货合同，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。检查时限 _ 年1 月 201_年12 月 一、企业基本情况：我公司系私营企业，经营地址： 主营： 注册资金： 人。法人代表：，在册职工工资总额 。201_ 年实现营业收入 201_ 年度经营性亏损元 。二、流转税0.03+帐本4 5=1,11 50元, 当年已缴97 7.44元，次年1月补缴21 30元,多缴印花税7 7.24元。7、201_年企业实际支付工资265,800.00元，应缴工会经费265,800.00 2 40=2,12 40元，当年已缴1,050.00元，未缴应补缴1,07 40元。8、应缴残保基金265,800 1.5=398 7.00元，已缴残保基金4,69 3.50元。当年多缴残保基金70 00元。9、应缴企业所得税，本年缴纳201_年前年度所得税3,85 8.99元，预交201_年三季度 所得税1216元。二、20_年度营业收入1,766,13 5.98元，销售成本1,437,75 14元，税金及附加 2,90 60元，期间费用391,46 4.07元，报表利润5 5.17元,企业实际支付职工工资 263,000.00元。 1、全年应纳增值税27,02 05元。2、应纳营业税3,80 8.00元，当年已缴3,80 8.00元,已结清。3、应缴城市建设维护税30,83 4.05 5=1,54 1.70元，当年已缴1,50 5.47元, 次年1月 补缴3 33元,已结清。4、应缴教育费附加30,83 4.05 3=92 5.02元，当年已缴90 3.22元, 次年1月补缴2 1.80元,已清。5、应缴地方教育费附加30,83 4.05 2=6168元，当年已缴60 14元, 次年1月补缴1 4.53元,已结清。6、应缴印花税0.03+帐本4 5=65 8.00元,已缴印花税66 65元,多缴纳 4.65元。7、201_年企业实际支付工资263,000.00元，应缴工会经费42,000 2 40=2,10 4.00元，已缴工会经费2,880.00元,多缴应补缴补交201_年77 00元，201_年未缴应补缴300.40元。 8、应缴残保基金263,000.00 1.6=4,20 8.00元，已缴残保基金2,160.00元。未缴应补缴204 8.00元。201_年多缴纳70 00元。实际201_年未缴应补缴134 00元。9、应缴企业所得税，本年缴纳201_年年度企业所得税1,060.92元。三、20_年11月底营业收入1,766,13 5.98元，销售成本1,437,75 14元，税金及附加2,90 60元，期间费用391,46 4.07元，报表利润55.17元,企业实际支付职工工资263000.00元。 1、全年应纳增值税5,71 3.14元。2、应纳营业税3,25 1.00元，当年已缴3,25 1.00元,已结清。3、应缴城市建设维护税8,96 4.14 5=44 8.21元，当年已缴45 71元。4、应缴教育费附加8,96 4.14 3=26 8.92元，当年已缴27 4.02元。5、应缴地方教育费附加8,96 4.14 2=17 9.28元，当年已缴18 68元。6、应缴印花税0.03+帐本4 5=30 9.32元,已缴印花税22 1.40元,应补缴8 7.92元。7、201_年企业实际支付工资78,100.00元,应缴工会经费78,100.00 2 40=624.80元,已缴工会经费1,100.00元。 8、应缴残保基金78,100.00 1.6=124 9.60元，已缴残保基金800.00元。未缴应补缴44 9.60元。9、应缴企业所得税，本年缴纳201_年年度企业所得税99 1.29元，预交三个季度所得税 98 87元。四、自查后发现问题： 0.03+帐本4 5=1,11 50元,当年已缴97 7.44元，次年1月补缴21 30元,多缴印花税7 7.24元，20_年应缴印花税0.03+帐本4 5=65 8.00元,已缴印花税66 65元,多缴纳4.65元。20_年应缴印花税0.03+帐本4 5=30 9.32元,已缴印花税22 1.40元,应补缴8 7.92元。三年应补缴印花税。五、我公司于20_年度前将此税款及时进行申报，并补缴税款。 _市_有限公司 XXX_年_月_日税收自查报告就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明。一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明。一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期。有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题，就口头通知你写个自查报告就可以。大概的格式: 自查报告第一行居中，然后第二行开始:列明他让你自查的问题;然后简单解释(千万不要太多字) 然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章。如果是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，如果税务认可了就基本没有事情了，如果他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账。不同行业的税负不一样,商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低(是钢材等利润较低的批发企业),库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法: 第一部分:企业基本情况介绍;成立日期,法人是谁,经营地址，注册资金,经营范围,主营业务是什么,何时被认定为增值税一般纳税人; 第二部分,税负的原因:前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况,解释税负的原因:1、行业特点;2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低。3、签定大笔供货合同，需要准备库存。4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因。第三部分：如果解决税负低的情况：扩大销售，提高产品质量;减少库存等等。税收自查报告表非税收入自查报告税收执法自查报告非税收入检查自查报告酒店消防自查报告第 4 页 共 4 页
