我国中小企融资难问题的调查研究.docx

目录摘要1.引言11.1.研究的问题与背景11.2.研究的意义21.3.国内外研究文献综述及发展趋势21.3.1.国内研究文献综述21.3.2.国外研究文献综述31.3.3.研究的发展趋势41.4.研究方法42. 中小企业融资相关概念界定52.1.中国对中小企业的定义52.2.融资的方式63. 我国中小企业融资现状及原因分析83.1.中小企业融资现状83.2.中小企业面临的融资环境83.2.1.内部融资环境83.2.2.外部融资环境93.3.中小企业融资问题的原因分析103.3.1.我国中小企业融资难的内因103.3.2.我国中小企业融资难的外因114. 解决中小企业融资难问题的对策154.1.我国政府要加大力度扶持中小企业154.2.不断完善中小企业融资服务体系154.3.加强中小企业自身经营能力建设,提高信用水准165.结束语17参考文献17致谢19我国中小企业融资难问题的调查研究潘湛培摘要：中国市场朝气蓬勃，随着中国制造业、服务业等行业高速发展，各中小企业都迎来了发展的机遇，同时大大推动了国民经济增长，但在市场繁荣的另一面，不少的中小企业面临着融资的困难，成为中小企业发展中的一大障碍，倘若能有效缓解中小企业的融资矛盾，相信未来中国的经济发展能站上一个新的高度。所以，本论文在对融资概念有一个较为清晰认知的基础上，从中国目前的融资现状中分析出中小企业融资难的问题所在，并针对这些原因从政府、银行、企业自身三方面切入，提出相对应的解决方法，希望能切实对中小企业的发展提供帮助，使其在市场发展中能够有更好的表现。关键词：中小企业;融资;政府;银行Research on the financing difficulty of small and medium-sized enterprises in ChinaByPanZhanpeiMarch,2020Abstract:The vitality of the Chinese market vigor and vitality, with the development of China's high speed manufacturing, services and other industries, the small and medium-sized enterprises (smes) are welcomed the opportunity of development, and greatly promoted the growth of national economy, but on the other side of the boom, many smes face the difficulty of financing, become a big obstacle in the development of smes, if can effectively relieve the contradictions of smes financing, believe that the future of China's economic development to a new height on the site. So, in this paper on financing concepts have a relatively clear cognition on the basis of the analysis from the status quo of China's current financing of smes financing difficult problem, and aims at these reasons from the government, bank and enterprise itself Iinto three aspects, proposed the corresponding solution, hope to provide help to the development of small and medium-sized enterprises, make its can have a better performance in the market development.Keywords: small and medium-sized enterprises;financing; government;banII1.引言1.1.研究的问题与背景在“敢于创新、全民创业”的经济背景下，中小企业是执行创新、创业的主要载体，为提高我国经济的发展、增强民众就业率、创新科技兴国等各个方面都有至关重要的作用。2019年9月20日工信部部长苗玗表示，截止到 2018 年底，中国中小企的数量已经超过3000万家，个体工商户数量超过7000万户，贡献了全国50%以上的税收，60%以上的GDP，70%以上的技术创新成果和80%以上的劳动力就业。新中国成立70年以来，中国尤其在工业领域得到了长足的发展，特别是在改革开放后，工业增加值一直在突破，甚至在2018年在全世界所占份额达28% 以上，成为真正意义上的世界工厂，为全世界提供物美价廉的产品。直至今天，中国已经形成了独立完整的现代工业体系，是全世界唯一拥有联合国产业分类当中全部工业门类的国家，是世界工业化的奇迹。但是在各方面成本上升、人民币的购买能力增强、通货紧缩等因素的影响之下，中小企业需要应对产业升级、重组等险峻挑战，融资的需求由此而进一步扩大。尽管我国一直在逐渐出台一些重视、扶持中小企业立足与发展的相关政策，但融资混乱、困难、成本高问题并未解决，一直都存在。我国政府长期根据税收与财政两方面的政策进行调控，用政府专项的采购、基金、优惠的税收等方式，在减缓中小企业融资困难、助力中小型发展等方面起到了一定的作用。但有关政府税收与财政方面的扶持力度与方法等方面仍有待改进和完善。制定和运用有效的财政政策，改革创新投资、融资机制，缓解中小企业融资困难、融资成本过高的的相关问题，如此一来，将会对促进民众创业、增强民众就业率、提高我国经济的发展起着至关重要的作用。1.2.研究的意义中小企业在创新科技与解决民众就业的问题上都起到了积极的作用与贡献，但是关于企业融资的问题仍然不可轻视，因为它一直困扰着中国中小企业的发展，如果这些问题得不到解决，那么就意味着中国中小企业无法为中国经济的发展、社会的稳定贡献出更多的力量。然而，融资方面的问题存在于中小企业中是多方面的原因造成的，因此不能单靠政府方面的支持来进行缓解和解决问题。因此对中国中小企业在融资方面存在的问题进行仔细的研究，具有十分深远的意义，如果中小企业的融资问题能够切实得到解决，那么必然会使中国的经济发展迈上一个崭新的台阶。1.3.国内外研究文献综述及发展趋势1.3.1.国内研究文献综述中小企业为推动我国经济与改革开放的发展及社会的创新与稳定等各个方面有着重要的作用，但中小企业融资困难的难题一直存在，亟待解决。与此同时，由于银行与金融政策等各个方面的歧视致使中小企业的融资环境更狭小和局促，这也是目前中小企业在发展的时候将会面临的主要障碍之一，所以本论文对于我国中小企业融资困难的原因进行主要研究，并给出解决方法予以参考。虽然中国对于中小企业融资问题的研究相对国外发达国家来说较晚，但是经过各位专家学者的详细研究也取得了一定的成果，对于中国中小企业融资问题也起到了很大的帮助。杨静15（2018）表示目前我国金融机构对中小企发贷款额度有限，因此中小企融资主要依靠民间借贷，但资金价格很多情况下是在非市场化的情况下形成的。徐彩霞16（2018）认为中小企融资难的问题首先归结于企业自身的内部问题，管理制度不健全，缺乏长远发展的目光；其次是我国出台的针对中小企的政策不配套，重点不突出，间接加大了难度；与此同时，金融方面不健全、完善的体系致使融资渠道过于狭小。向鑫17（2017）分析指出，中小企提供的信息与金融机构的不对称是中小企融资难的原因之一，同时也在于中小企中存在较多的问题，致使金融机构不能做出正确的评价。岳颖初18（2018）表示影响中小企融资的原因很大程度上在于中小企的信用度不高，大大降低金融机构的评价。高芳菲19（2016）从财务政策、税收优惠政策、针对性立法等多方面指出我国对中小企业的财税政策中存在的不足，政府务必从这些方面入手，改善中小企的融资环境。皇甫秉芮20（2017）表示中小企业的融资问题是中小企业发展的主要障碍，必须由政府牵头切实制定并落实相关的财税政策，帮助中小企缓解面前的困境，进一步激发中小企活力，推动国家经济的发展。同时也要与金融紧密联系，做到财政金融并驾齐驱，成为中小企发展最大的“发动机”，这样中小企才会有更加良性的发展。李浩然21（2014）表示，政府部门务必要起到牵头的带动作用，针对中小企目前存在的融资问题制定相关政策，完善相关法律并落实到位，为中小企的发展保驾护航。李德云22（2018）认为针对这样一个问题，可以向欧美国家政府借鉴学习扶持中小企业的先进经验，取其精华去其糟粕并落实到实际当中去，同时也要促使中小企业从自身找原因，加强自身能力建设水平，提升企业的信用水平，提高企业在金融机构的评价，直至符合金融机构的借贷标准，否则这个存在已久的问题都不会得到有效的解决。1.3.2.国外研究文献综述在西方一些经济发达的国家，中小企业发展的比中国更早，所以融资问题出现的时间也就更早，相关领域的专家学者也鉴于中国的学者对这一方面的问题进行了研究，对于中小企融资难的问题也有自己深刻的见解。Peek，Rosengren23（1996）通过分析指出银行规模与中小企贷款之间是负相关的关系，即在银行规模扩大的同时，中小企得到的贷款就越少，可见大型银行对于中小企业的帮助十分有限，中小企要想获取贷款很大部分向小型银行请求帮助。 Mulaga Atupelen24（2013）提出，中小企业长期存在融资问题，很大程度上出自企业自身，要想解决这个问题，必须从企业身上从经营状况、人力资源、财务管理方面找原因，才是目前最为重要的。Cohen Erez、Gabbay Joseph25（2012）表示，困难与机遇并存，中小企应抓住市场经济快速发展的增长点，通过融资的方式，加大对风投的运用，充分运用资金的优势，使自己的发展站上新的一个高峰。Bassett,W.F.&Brady26(2011)表明银行可以尝试着和中小企业取得联系，在对这一部分企业的财务状况和经营状况有了详细的了解之后，通过科学的分析来决定对于中小企业应该发放的贷款金额。 1.3.3.研究的发展趋势近几年，我国中小企业多数都有行业的原材料上涨较快，但市场的需求量却较低，而且聘请人员的劳动力成本越来越高及目前备受中小企业困扰的融资困难的问题。其中，中小企业融资困难是以上问题中首当其冲，亟待解决的问题。从经济发展方面来讲，融资困难是一个世界性的问题。中小企业融资从成本方面来讲，贷款的成本较高、金额偏小，效益也相对较低。中小企业融资从市场方面来讲，与中小企业互相匹配的银行与资本市场两个方面都不够完善。中小企业融资从风险方面来讲，不够透明、清淅的中小企业的相关资料，信用较低，而且进行各方面的核算时，存在误差较大的现象，致使中小企业贷款存在较大的风险。与此同时，央行又缩紧了货币政策，致使中小企业能够在体制内进行顺利融资的机会更狭小，但在体制外融资的成本却越来越高，再一次加大了中小企业的融资困难，因此，怎样解决中小企业存在的融资成本高、难度大是目前急需解决的问题。1.4.研究方法（1）文献法，在图书馆和网络平台等相关渠道搜集关于中小企业融资困难的文献资料，进一步加强对中小企业融资困难等问题的研究、分析和掌握，并根据相关文献资料进行分析与总结，为本论文提供相关的基础文件和资料。（2）归纳法，归纳与分析现阶段我国中小企业在融资方面所存在的问题。与此同时，也要对搜集到的文献资料等进行深入研究和分析，这样才能够提供有效解决问题的措施，为解决中小企业融资困难的问题起到至关重要的作用。2. 中小企业融资相关概念界定2.1.中国对中小企业的定义中小企业字面上理解是公司的人数少、规模小的公司。可仅仅这两项指标是无法对中小型的公司和大公司来进行划分的。那么我们这里按照营收，还有行业的划分可以分为下面几项：表2-1 大中小微企业分类表行业名称指标名称计量单位大型中型小型微型农、林、牧、渔业营业收入(Y)万元Y20000500Y<2000050Y<500Y<50工业*从业人员(X)人X1000300X<100020X<300X<20营业收入(Y)万元Y400002000Y<40000300Y<2000Y<300建筑业营业收入(Y)万元Y800006000Y<80000300Y<6000Y<300资产总额(Z)万元Z800005000Z<80000300Z<5000Z<300批发业从业人员(X)人X20020X<2005X<20X<5营业收入(Y)万元Y400005000Y<400001000Y<5000Y<1000零售业从业人员(X)人X30050X<30010X<50X<10营业收入(Y)万元Y20000500Y<20000100Y<500Y<100交通运输业*从业人员(X)人X1000300X<100020X<300X<20营业收入(Y)万元Y300003000Y<30000200Y<3000Y<200餐饮业从业人员(X)人X300100X<30010X<100X<10营业收入(Y)万元Y100002000Y<10000100Y<2000Y<100信息传输业*从业人员(X)人X2000100X<200010X<100X<10营业收入(Y)万元Y1000001000Y<100000100Y<1000Y<100资料来源：中小企业网农、林、牧、渔业只要营业收入在20000万元以下则为中小微企业，而其他行业除了对营业收入有要求外还包括从业人员的数量，其中工业营业收入在40000万元以下，人员在1000人以下即为中小微企业；交通运输业营业收入在30000万元以下，人员在1000人以下即为中小微企业；营业收入在10000万元以下，从业人员在2000以下即为中小微企业，除了上面的行业，对于餐饮业、建筑业、零售业、金融业等行业的分类都有不同的要求。中小企业普遍特点是：所涉及到的行业和分布的范围较广，数量较多；公司寿命短，更新快；多数中小企业多数存在高度统一的经营权和所有权；同时，人才稀缺，团队的凝聚力少；而且多数是一些密集型劳动的行业，并在技术装备方面比较差等等。中小企业本身存在的特点，是他们无法成为大公司的主要原因。对于企业发展来说，融资是企业生存发展下来最大的支持。2.2.融资方式的划分随着经济的发展，融资的渠道和方式多种多样，根据资金是否来自于企业内部来进行划分可以分为内源融资和外源融资；根据企业融资时是否借助于金融中介机构的交易活动来进行划分可以分为间接融资和直接融资等。表2-1 各种融资方式及其相互关系资金性质融资渠道或融资方式来源自有资金资本金折旧基金留存利润内源融资借入资金发行股票发行债券其他企业资金民间资金外商资金直接融资外源融资银行信贷资金非银行金融机构（融资租赁、典当）间接融资（1）内源融资的方式处于创业阶段的初期，创业资金相对缺乏，一般由创业者资金筹集，寻找投资者，或者动用自身积蓄，甚至向身边亲戚朋友筹集，这都属于资本金。而企业生产经营活动中创造的利润的内部积累则为留存收益，是内源融资的重要部分。（2）外源融资的方式股票融资与债券融资都属于外源融资中的直接融资。筹资风险小、资金具有永久性、没有固定的利息负担都是股票融资最大的优势，但同时较高的资本成本，使一般中小企业难以通过这种方式融资，较长的融资上市时间，也是企业无法短期内获得融资。相比起以上，企业更偏向于赊购融资、商业票据融资、预收货款融资等商业融资方式。而在间接融资里，信贷融资是最为主要的企业融资方式，企业为满足自身经营需求，向金融机构申请贷款，在约定时间还本付息。3. 我国中小企业融资现状及原因分析3.1.中小企业融资现状中小企业数量占据中国企业的绝大部分，国家的市场经济发展离不开中小企业的贡献。据工信部部长苗圩表示截至2018年底，中国中小企业的数量已经超过了3000万家,个体工商户数量超过7000万户,涉及零售、餐饮、工业、金融等众多领域，贡献了全国50%以上的税收，且中小企提供了就业机会，为人才提供创造价值的平台，促使科技技术的提升与进步，让国家经济更快地由量向质转变，由此可见，解决融资难的问题，减轻中小企经营压力，为中小企营造良好的营商环境对于促进国家经济迈前新的台阶具有很大的现实意义。但融资难的问题至今依旧是影响中小企经营的重要因素，资金不足加大了企业的经营风险，对中小企的发展形成较大的危机。目前，随着市场经济的发展，中小企的数量也在不断增加，但金融机构的融资门槛仍相对较高，一方面中小企的经营规模较小，缺乏长远的发展目标，受经济大环境影响较大，贷款的金融机构存在不能收回本金的风险，对中小企的信用评级相对严格，另一方面中小企缺乏资金，机器设备相对落后，同时创新技术也需要资金与人力支持，这就使中小企面临不小的风险，对中小企的进一步发展造成阻碍。融资难的问题会造成“企业的资金匮乏公司的业绩恶化公司的信用差公司的资金匮乏”的恶性循环。因此，中小企业需要找出融资难的根本原因，然后就这些原因从政府、银行、企业本身等方面寻求帮助以使中小企业获得更多外部融资。3.2.中小企业面临的融资环境3.2.1.内部融资环境（1）经营管理水平低下，缺乏高素质人才从管理层面来看，中小企部门职能界定不清，岗位职能不清，导致工作效率低下，工作质量不过关，容易出现工作推诿扯皮的现象。管理职能不清，人为干预或人治的现象较多，没有形成科学、规范的管理系统，使人才没能在合适的位置体现人才的价值，难以留住优秀人才。（2）财务会计制度不完善，信息不透明中小企业在财务会计工作流程上不规范、不严格，在制作财务报表、财务收支等方面没有形成严格的制度，也缺乏内部审计部门，导致管理上不够完善和透明，真实性值得怀疑。同样，财务风险意识也显得十分薄弱，存在过度负债、短债长投等情况，使得企业经营成本大大提高。（3）经营规模小，风险高中小企业的规模相对较小，资金不足，机械设备相对落后，质量要形成竞争性，需要资金的投入，这无疑增加了中小企业的经营风险。市场竞争激烈，要想生存下去，便更偏向于寻求那些高风险高利润的投资项目，而对于大部分投资人来说，这都是不敢随意去碰的高风险领域。（4）成长性较差，市场竞争力弱基础薄弱，产业档次不高，延缓了中小企业的成长速度，使其在市场竞争中经常处于劣势的地位。不止如此，吸引投资人或投资机构困难的原因还在于中小企业在所有者权益利率、资本利税率、成本费用利润率等方面的指标数均远低于大型企业。（5）信用等级较低，信用制度建设滞后中小企业不太重视建立信用规范制度，对于企业的信用也没有进行全面的跟踪，导致中小企业所在的信用环境一直恶化，而且还承受了很大的信用损失。3.2.2.外部融资环境外部融资环境多方面影响和制约中小企的融资，受其影响，一方面既能为中小企带来便利，也有可能因为自身的不完善而制约中小企的发展。（1）政策支持方面。在经济转轨期间，国家扶持中小企业的体系欠缺，政府在金融、融资、税收等方面制定的优惠政策对于促进和规范中小企的发展仍显不足。（2）法律法规方面。有关融资方面的法律法规不够完善，法律实施困难，而对于中小企业发展的法律文件，大都集中在宏观调整的指导方面，具体可行的相关法律规定相对欠缺，因而中小企业在寻求融资时缺乏有效的法律保障。（3）金融市场方面。中国金融发展起步晚，仍处于较低水平，中国证券内部监督机制不完善，透明度不高，出现IPO欺诈发行、P2P等金融乱像且对投资者的保护不足，难以保证投资者对金融市场的信心。（4）社会服务体系方面。对于支持中小企发展而设立的会计、税务、法律咨询和其他社会服务机构，仍相对缺乏，社会服务体现不够完善。3.3.中小企业融资问题的原因分析3.3.1.我国中小企业融资难的内因（1）现代经营管理理念较为欠缺，经营风险高初创公司管理经营公司传统的方法已经很难与公司发展并驾齐驱。部分中小企业的管理结构不健全，公司在经营管理、抵御风险、产品技术、可持续发展等各个方面的能力都比较弱，但是中小企业的负债又比较高，致使金融机构贷款的风险大大增加。通常中小企业大多并没有长期的发展计划和目标，经营为短期（34年），在这期间，中小企业倒闭的风险还是比较大的。中小企业的规模和信用程度较低下，融资能力被制约。通常公司如果要融资成功必须要有担保，而且要求公司的资本雄厚，经营管理的能力较强、品德端正，市场环境好，然而，现阶段我国的大多数中小企业，多数采取的是合伙制与业主制，公司的规模相对而言比较小。此外，多数中小企业里的规范制度，尤其是公司内部的财务管理制度并不全面，不少中小企业也没有较为完善的财务规范制度，有一些甚至连会计账目都没有建立，资金方面的管理又相对比较混乱，致使中小企业的信用度变得更低，融资能力也被削弱了。最后，因为建设信用网络和社会征信系统延长滞后，致使传输信用信息产生阻碍，致使银行和公司双方的信息不对称，大大降低了中小企业满足贷款的条件。（2）缺少可供担保抵押的财产，融资成本高因为银行偏好中小企业抵押固定资产，通常不会接受中小企业的抵押方式是流动资产。然而，多数中小企业的固定资产占比相对而言比较小。尤其是一些高科技的中小企业，占比较高的是无形资产，并没有固定资产作为抵押，贷款的风险就相对较大，就不太符合金融机构贷款的要求。与此同时，中小企业在寻找金融机构担保贷款的时候，因为大多担保贷款的期限是612个月；信用担保机构通常提供的担保是短期贷款，不提供担保给长期贷款，使得中小企业融资的难度再次升级。此外。因为担保公司的经营是自负盈亏，一般都会对担保的条件进行提高，又一次对中小企业融资进行了融通限制，如果为了通过担保而增加高额的担保费，又增加了公司融资的成本，对于融资的效率也非常有影响。3.3.2.我国中小企业融资难的外因（1）金融机构体系的缺陷银行贷款一直是我国融资规模中占比最高的一项，但随着我国近年来金融业的快速发展而有所下降，政府出台多种政策扶持中小企业的发展，同时丰富中小企的融资方式，拓宽中小企的融资渠道，即使如此，银行贷款在2017年的占比仍有54.84%，与此同时，社会融资成本已经高达7.6%，而大部分中小企甚至还要负担其他额外成本，甚至高达10%以上，这无疑对于中小企而言是较大的负担。与之相比直接融资的发展则显得缓慢很多，企业发债占比为16.5%。金融结构的缺陷使在经济下行下的企业面临更大的负担，此时科创板、试点注册制应运而生，但严厉的审核制度，IPO盈利指标等因素拉高了创新型企业的准入门槛。而占比最大的小微企业也面临相同的困境。资料来源：证监会图3-1 普惠领域小微企业贷款余额如图可见，普惠型小微企业的贷款一直呈递增的趋势，而在2018年、2019年增长速度较快，除了经济发展的原因促使外，贷款利率和不良率的下降同样是影响因素，因而在这样的环境下，更应调整金融结构，提高直接融资与小微金融在融资结构中的比重，金融机构也因适当调整门槛，以满足中小企业对于贷款的需求。 资料来源：中国人民银行图3-2 贷款需求指数图根据数据的统计发现，现阶段我国中小企业贷款需求指数正呈逐步上升的趋势，表明我国中小企业对于贷款的需求越来越大，但在这样的环境下，银行贷款审批指数却几乎不变，甚至呈上升的趋势，银行对中小企贷款审批条件松紧程度是越来越紧的，表明中小企业贷款的难度相对而言有所增加增加。（2）资本市场的缺陷直接融资包括股票与债券，但能够符合直接融资条件的企业却少之又少，尽管在股票市场创建了创业板市场与中小企业板市场，但是截止至今，中小板企业才有939家，创业板也仅有785家。根据数据统计，中小企业进行融资的主要方式仍然是银行贷款，股票融资方面仅仅只占融资总量的1%左右的市场份额，可见实际上中国资本市场更为适合颇具规模的成熟企业，对于大多数处在成长中的中小企业而言，直接融资依然存在很高的门槛。而企业债券的发展更为落后于股票市场，大部分资金规模小，资信等级低的中小企业都无法符合条件。同时中国股市中散户的占比非常大，而机构的占比却很少，散户资金少，心态散，对于风险的把控和承受能力不高，股市的波动对市场资金情绪由相当影响，不利于资本市场中的中小企融资。（3）信用担保环境影响中小企业的融资现阶段，我国共有约3700多家中小型金融担保公司，大约有2000多亿元的担保总费用，其中有1.35亿元的贷款给中小企业，即便这样，对于中小企业而言，其大量的担保需求是目前的贷款量无法满足的，急需再次加强建设信用担保体系。中小企中小公司的融资会受到缺乏信用担保体系和信用担保体系不全面的影响。我国目前对于建立中小企业担保体系的建立，尚处在初期阶段。在我国中小企业融资的条件不全面，信用分又相对较低的情况下，仅仅靠中小企业本身所具有的担保条件很难完成融资。（4）政府的政策支持力度有所欠缺我国政府对于中小企业融资的支持力度较小。现阶段我国有且只有中华人民共和国中小企业促进法填补法律针对中小企利益方面的空白，致使中小企业在权利与法律上存在不平等的现象。大多发达国家针对中小企的融资问题设置融资库、与中小企相关的银行等金融机构的方式维护中小企的利益，而且中小企业的发展一定程度上依靠政府的资金扶持，但是在我国现阶段，政府更多的会重视大企业的发展，给其提供相关的政策优惠，但是对于中小企业而言，却很难获得政府资金上的扶持和优惠，相对比文件上的口号，中小企更需要切实的落实。4. 解决中小企业融资难问题的对策4.1.我国政府要加大力度扶持中小企业（1）为中小企业创建风投基金，对于风险资本的来源持续进行拓宽，促使境外与民间投资的资金陆续投入其中，并加大规模进行风险投资，给中小企业新的资金来源。为了进一步推动担保体系的建设，着重对一些业绩佳、管理与制度的规范健全的金融担保机构进行扶持，同时对于中小企业的金融担保机构也要尽快进行组建。对于中小企业相关的贷款担保的规范与机制要持续完善，出台金融担保机构信用担保有关于资金方面的补偿与控制风险、激励措施等相关的政策，对信用担保业的发展进行引导和规范。（2）建立中小企业的信用制度。创建中小企业在融资方面的信用担保系统。政府需要对中介机构进行引导，指导他们通过科学的评估创建公司法人的信用档案与公司的相关经济档案，与此同时，也要创建公司的信用系统来适应当前市场经济。推动中小企业信用体系试点，对于信用规范制度的建立、信用体系的完善、信用中介的充分发挥起着重要的作用。创建中小企业与法人的信息库和信用档案，与此同时，创建中小企业总体资信、贷款信用与公司法人的资信等多个评级制度，加强公司的信用，根据相关的信用等级来决定担保与贷款是否执行。4.2.不断完善中小企业融资服务体系 （1）改变银行和其他金融机构不愿放贷和害怕贷款的观念，加强信贷投资意识，在对风险有效、合理规避的基础之上，增加贷款后的评估和监管，最大化的将信贷资金的作用进行充分的发挥。工作的方法也需要改变，要进一步加强并深入了解和调查中小企业，助力一些有未来、有市场的中小企业迅速成长。对于中小企业特点了要考虑到位，对信贷产品加以创新，规范贷款的流程、为了加快贷款审批的时间，可以适当地简化贷款相关的审批手续。降低融资的门槛，同时，也要降低公司的总资产、本金、销售经营收入等对公司评级可能会产生影响的条件。扩大担保比例、简化贷款相关的审批手续、优惠贷款利率等优质的服务给一些效益高、信誉高的中小企业，有效减少公司的负担；此外，跟担保金融公司的合作也要加强，并加强中小企业的信贷支持力度。（2）加强创新中小企业的金融服务。对于贷款的相关审批机制要进行创新，规范贷款产品和业务流程，为了提升贷款的效率，要适当简化贷款相关的审批手续。对于中小企业的信用评级方面可以适当合理的弱化，不能只根据财务报表来进行判断是否具有融资、贷款资质，要更重视调查核实，并且经由信贷人员详细、尽职的调查核实，尽可能的减少借款人与投资者两者之间存在的信息不对称。对担保贷款的方法也要进行创新，创建灵活的信贷机制。根据借款人的一些相关活动构成的个人信用与现金流为基础，创新贷款的服务种类，为公司定制合适且个性的融资与理财的相关产品，用灵活多样的服务，满足客户不同的需求。（3）创建中小企业融资的制约与激励措施。支持各银行、城乡合作相关的金融机构等的主要服务对象转变成为中小企业。鼓励银行在重视信贷安全的基础之上，创建中小企业贷款的约束与激励机制，确保贷款的质量，提升中小企业的贷款占比率。4.3.加强中小企业自身经营能力建设,提高信用水准 （1）推动建立公司管理体系，持续提升公司在市场上的竞争力、公司经营者综合素质和决策能力的水平。坚持多元化的产权主体，根据公司的相关规范制度要求进行公司的升级和改造，解除家族制对公司发展的桎梏，调整公司所有权的结构，实行公司治理结构，减少公司经营的风险，提升公司经营的效率。（2）完善公司的财务管理的相关规范制度，根据银行与会计法律法规的相关要求来创建全面的会计核算系统，将全面而又准确的会计信息定期提供给有关部门，提高了会计相关信息的透明度。加强与银行相关负责人的交流与沟通，将公司的经营状况与财务报表定期地提供给银行，制定能有效管理应收账款的规范制度，加快资金的周转，对于资金管理使用的水平和效率、公司的信用、银行对公司的信用评级等各方面进行提升，同时加强银行对投资者的信心。5.结束语中小企业是国民经济主要的构成部分，其发展对于民族品牌的树立，人们就业问题的解决，经济与社会稳定的维护等多个方面，都有重要的社会与经济意义。与此同时，中小企业发展时期，可能或多或少的存在资金短缺、融资难等问题，这些问题是限制中小企业发展的难题之一。如果要真正地解决这一个难题，则需要中小企业本身的持续努力、相关的政府部门、银行、其他金融机构与社会各界的配合和合作。在深入研究与分析我国现阶段中小企业融资困难原因的基础上，结合我国的经济情况、国情等原因针对性的从公司本身、有关的政府部门、银行等相关或者是其他金融机构等三个方面，提出缓解或者是解决中小企业融资困难的建议和政策。经由本论文的研究分析，要想解决融资难的问题，从增强拓宽中小企业融资的渠道、范围、效率入手，那必须先分析我国现阶段中小企业融资难的现状并明确融资难的原因，思考如何有效地制定并执行政策。当然，在论文的编写过程中，对于各数据网中获取最新的相关的经济数据、融资数据会有一定的难度，在论文的编写方面仍存在许多不足，对于构建论文的框架与结构方面，也会有一些不足之处，但是我将持续积累，进行深入的研究，力求在工作和学习过程中加以改进和弥补。由于我国的国情、产业产权的结构、经济状况等原因，我国中小公司的融资困难的问题仍然无法完全解决。所以，我后续将仍将继续把这个话题作为一个长期的话题来进行研究和分析。参考文献1于巧珍.中小企业融资难的原因及对策J.商,2013,(20):47.2贺宁.中小企业新的融资方法融资租赁J.企业经济.2004.3唐小磊.中小企业融资难探析J.商业经济,2013,100-101.4孟超.中小企业融资现状分析J.电子世界.2013,184-185.5焕玲.探析中小企业融资现状J.网友世界.2013,33-33.6纪海荣.中小企业融资难的原因及对策J.产业与科技论坛.2014,21-22.7方芳.中小企业融资难的原因与对策分析J.科技创新与应用.2014,258-258.8高丽娜.中小企业融资难问题探讨从商业银行角度分析J.中国乡镇企业会计.2013,70-75.9孙懿.对中小企业融资难的问题研究J.企业导报.2014,13-13.10施莉钦.中小企业融资难的成因及有效解决途径J.北方经贸.2012,96-96.11赵欣竹.我国中小企业融资难的问题及解决思路J.合作经济与科技.2012,60-61.12卫德坤.后金融危机时代我国中小企业的融资对策J.当代经济.2013,36-37.13段建宇.中国中小企业融资困境法律对策研究J.商场现代化.2014,132-133.14包琼.浅析中小企业融资难的原因及对策J.商场现代化.2014,实务园地.2019,150-151.15 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