2023年银行业法律法规与综合能力考试模拟练习（含解析） (2).docx

2023年银行业法律法规与综合能力考试 模拟练习（含解析）1.巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）。A.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线别离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。2.2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI最终方案，其主要内 容包括（）oE.现金支取【答案】：A|B|D|E【解析】：除了一般性的流动性与流动性风险的特点外，中国商业银行的流动性 波动及流动性风险也具有自身独有的特点。中国商业银行体系的流动 性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济 因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。12.以下关于零售风险暴露特征的说法，不正确的选项是（）。A.债务人是一个法人或几个自然人B.债务人是一个或几个自然人C.笔数多，单笔金额小D.按照组合方式进行管理【答案】：A【解析】： 零售风险暴露应同时具有如下三方面特征：债务人是一个或几个自 然人；笔数多，单笔金额小；按照组合方式进行管理。13.在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是（）,是商业银 行用来承当所有损失、防止破产的真实的资本。A.银行股本B.银行的实收资本C.上一年度的银行资本D.预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）【答案】：D【解析】：组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组 合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限 额的基础上计算得出的。设定组合限额的第一步，是按某组合维度确 定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行 资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承当所有损失、 防止破产的真实的资本。14 .以下关于VaR的描述，正确的选项是（）oA.风险价值与损失的任何特定事件相关B.风险价值是即将发生的真实损失C.风险价值是指可能发生的最大损失D.风险价值并非是指可能发生的最大损失【答案】：D【解析】：A项，风险价值与持有期和给定的置信水平相关；BC两项，风险价值 并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。15 .杠杆率指标的优点包括（）。A.具备逆周期调节作用B.简单、透明、具有风险敏感性C.防止了资本套利和监管套利D.是风险中性的，相对简单易懂E.兼具微观审慎和宏观审慎功效【答案】:A|C|D|E【解析】：作为简单、透明、不具有风险敏感性的监管工具，杠杆率兼具宏观审 慎和微观审慎功效。具体来说，杠杆率指标的优点包括：杠杆率具 备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济开展；杠杆率 防止了资本套利和监管套利;杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。 16.商业银行批发和零售存款大量流失，属于（）oA.信用风险B.流动性风险C.市场风险D.操作风险【答案】：B【解析】：商业银行针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容：流动性 资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资 的可获得性下降，交易对手要求追加抵（质）押品或减少融资金额， 主要交易对手违约或破产等。17.以下哪一项为哪一项由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）A.股票风险B.折算风险C.交易风险D.信用风险【答案】：A".商品风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而 给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）oA.小麦B,石油C.棉花D.黄金【答案】：D【解析】：商品风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产 品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价格波 动是被纳入商业银行汇率风险范畴的。18.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险 限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A.超限额监控B.授权管理C.上报程序D.返回检验【答案】：A【解析】：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监 控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。19,以下不属于商业银行市场风险控制措施的是（）oA.利用经济资本配置限制高风险业务B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失C.利用金融衍生品对冲或转移市场风险D.对总交易头寸或净交易头寸设定限额【答案】：B【解析】：市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理是对商业银 行市场风险进行有效控制的一项重要手段，主要包括交易组合定义、 限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限 额管理等；风险对冲的工具主要是金融衍生产品。通过配置合理的经 济资本也可以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可以 承受的范围，限制高风险业务。B项，自我评估法是操作风险控制措 施。20 .在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（）一般不具有实质性意义。A.名义价值B.市场价值C.内在价值D.公允价值【答案】：A【解析】：名义价值是指金融资产根据历史本钱所反映的账面价值。在市场风险 管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值 一般不具有实质性意义。21 .某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重 为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,那么该投资组合的收 益率为（）o6.6%A. 2.4%C. 3.2%D. 4.2%【答案】：A【解析】：资产组合的预期收益率为：Rp = WlRl + W2R2 = 8%X 0.3 + 6% X 0.7 = 6.6%。22,以下风险管理领域相关制度指引中，（）不属于信用风险管理领 域相关制度指引。A.贷款通那么B.商业银行不良资产监测和考核暂行方法C.商业银行操作风险管理指引D.工程融资业务指引【答案】：C【解析】：C项，商业银行操作风险管理指引属于操作风险管理领域相关制度指引。23.商业银行采用高级风险量化技术面临()。A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险【答案】：B【解析】：B项，商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高 级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型 风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本 的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过 监管机构的审核与批准。24.()是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的 业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.限制内部模型方法的使用B.引入杠杆率缓冲资本要求C.显著提高资本充足率监管标准D.提高信用风险与操作风险标准法的稳健性和风险敏感性E.重新校准资本底线要求【答案】：A|B|D|E【解析】：2017年12月，巴塞尔委员会发布巴塞尔HI：危机后改革的最终方 案（简称巴塞尔m最终方案），新监管规那么将于2022年1月1日 起实施，其主要内容包括：提高信用风险与操作风险标准法的稳健 性和风险敏感性，从而提高银行资本比率的可比性；限制内部模型 方法的使用；在信用估值调整（CVA）风险计量中引入市场隐含的 风险暴露参数，同时取消内部模型法，简化为标准法（SA-CVA）和基 本法（BA-CVA）；引入杠杆率缓冲资本要求；重新校准资本底线 要求。C项属于巴塞尔协议HI对资本监管的重要改进之一。3.集团客户是指存在控制关系的一组企事业法人客户或同业单一客 户。以下被认定为集团客户的有（）oA.组合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答案】：C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中， 自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质 的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于 无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生 产品市场进行对冲。25.以下各项中，属于操作风险中的就业制度和工作场所平安事件的 是（）。A.咨询业务B.不良的业务或市场行为C.产品瑕疵D.性别及种族歧视事件【答案】：D【解析】：按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类。其中就业制度 和工作场所平安事件是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或 平安方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差异待遇事件导 致的损失事件，表现在劳资关系、环境平安性、歧视及差异待遇事件 三个方面。26.小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属 于（）。A.风险规避B.损失控制C.风险自留D.风险转移【答案】：D【解析】：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。27.现金流分为()oA.经营活动的现金流B.投资活动的现金流C.融资活动的现金流D.休闲活动的现金流E.投机活动的现金流【答案】：A|B|C【解析】：现金流是指现金在企业内的流入和流出。现金流分为三个局部：经 营活动的现金流；投资活动的现金流；融资活动的现金流。28.以下关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的选项是()。A.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均应当至少保存五年B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施， 由商业银行承当未履行客户身份识别一业务的责任C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证 明文件【答案】：D【解析】：D项，商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上 的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客 户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登 记。29.关于市场约束，以下表述正确的有（）oA.公众存款人是市场约束的核心B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营C.市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款 人、债权人、银行股东等D.市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业 金融机构经营和监管透明度E.债券持有人的市场约束作用主要是通过债券的购买和赎回，对银行 的资金调度施加压力，催促银行改善经营，控制风险【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，监管部门是市场约束的核心。30,以下各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。A.每日客户存取款B.贷款发放/归还C.存贷款基准利率的调整D.商业银行减少网点数量【答案】：D【解析】： 因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻 都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款 发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存 贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。31 .以下关于声誉风险管理的说法，不正确的选项是（）oA.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值B.加强员工新媒体使用管理不是声誉风险管理体系的内容之一C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互 作用D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理的操作实践【答案】：B【解析】：B项，加强员工新媒体使用管理，促使员工规范使用自媒体等新媒体平台，是商业银行声誉风险管理应对新媒体时代冲击的重要步骤。32 .商业银行风险管理部门的主要职责不包括（）。A.制定风险管理策略B.建设完善的风险管理体系C.组织开展各项风险管理工作D.对银行承当的风险进行识别【答案】：A【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括 风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组 织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计量、监测、 控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续开展。A 项是董事会的职责。33 .以下哪些属于市场风险的计量方法？（）A.外汇敞口分析B.久期分析C.缺口分析D.敏感性分析E.权重法【答案】：A|B|C|D【解析】：市场风险计量方法包括但不限于：缺口分析；久期分析；外汇 敞口分析；风险价值(Value at Risk, VaR)法；敏感性分析。E 项，权重法属于信用风险的计量方法。34,以下关于信贷审批的说法，不正确的选项是()。A.原有贷款的展期无须再次经过审批程序B.信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放C.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险D.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的 所有风险暴露和债项做统一考虑和计量【答案】：A【解析】： 信贷审批或信贷决策应遵循的原那么包括：审贷别离原那么，信贷审批 应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放；统一考虑原那么，在进行 信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险 暴露和债项做统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、逆回购协议、 信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等；展期重审原那么，原有 贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需 要经过正常的审批程序。35.在内部评级法下，表内净额结算的风险缓释作用表达为（）的下 降。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.违约风险暴露【答案】：D【解析】：净额结算对于降低信用风险的作用在于，交易主体只需承当净额支付 的风险。假设没有净额结算条款，那么在交易双方间存在多个交易时， 守约方可能被要求在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项， 但守约方收取违约方欠款的希望却很小。内部评级法下，表内净额结 算的风险缓释作用表达为违约风险暴露的下降。36,以下关于资本转换因子的说法，正确的选项是（）。A.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额 表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授 信的风险【答案】：D【解析】：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本， 风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五 步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以 计划授信额表示的组合限额。37.原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（）。A. 一方在股权上或经营决策上直接或间接控制另一方或被另一方控 制B.两方共同被第三方控制C. 一方主要投资者个人、关键管理人员或其亲属（包括三代以内直系 亲属关系和二代以内旁系亲属关系）直接或间接控制另一方D.存在其他关联关系，可能不按公允价格原那么转移资产和利润E.对于不受大额风险暴露监管要求约束的主体，如果两个客户同受其 控制，但客户之间不存在控制关系【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，商业银行识别集团客户时，对于不受大额风险暴露监管要求约 束的主体，如果两个客户同受其控制，但客户之间不存在控制关系， 可以不认定为集团客户。4.以下事件可能引发商业银行声誉风险的有（）oA.银行大量挪用客户存款B.银行投资衍生产品遭受巨额损失C.网银系统出现故障，引发客户平安质疑A. 4%3%B. 5%6%【答案】：A【解析】：杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议in 的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率= （一级资本一一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。商业银 行杠杆率管理方法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低 于4%。38 .采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可 以表达为（）oA.违约概率下降B.风险损失降低C.违约损失率下降D.违约风险暴露下降E.组合限额降低【答案】：A|C|D【解析】：信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运 用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移 或降低信用风险。信用风险缓释功能表达为违约概率（如保证的替代 效果）、违约损失率如抵（质）押和保证的减轻效果或违约风险暴露 （如净额结算）的下降。39 .假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较 为平坦，那么以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）oA.卖出永久债券B.买入即将到期的20年期债券C.买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券D.买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券【答案】：D【解析】：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性 投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。40.以下关于VaR的描述正确的选项是（）oA.风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等 市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失B. VaR值是对损失风险的事后估计VaR并不意味着可能发生的最大损失D.风险价值并非是指实际发生的最大损失E. VaR值的计量方法包括但不限于方差-协方差法、历史模拟法等【答案】:A|C|D|E【解析】：B项，VaR值是对未来损失风险的事前预测。41.以下商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有（）。A.交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失B.营业场所及设施因地震彻底损毁C.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处分D.数据中心因平安漏洞导致大量客户信息被窃E.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相 应赔偿【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 四大类别分类。AE两项属于人员因素；B项属于外部事件；CD两项 属于系统缺陷。42.以下不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（）。A.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失B.客户通过代理收付款进行洗钱活动C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务中贪污或截留代理业务手续费【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。A项属于商业银行代理业务中面临的 市场风险。43.在声誉危机管理中，预先制定战略性的危机管理规划的主要内容 包括（）oA.测试危机沟通方案以及应对措施B.设定危机管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制C.熟悉危机处理的最正确媒介方式D.确保可供使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传 递E.在机构内部明确危机管理原那么，并尽可能告知所有利益持有者【答案】：B|C|D|E【解析】：商业银行预先制定战略性的危机管理规划的主要内容有：设定危机 管理负责人岗位，定期评估金融机构的内外部沟通机制；确保可供 使用的沟通资源和技术手段畅通，保障危机时刻的信息传递；熟悉 危机处理的最正确媒介方式；在机构内部明确危机管理原那么，并尽可 能告知所有利益持有者。A项属于声誉危机管理中提高日常解决问题 的能力方面的内容。44.()并不消灭风险源，只是风险承当主体改变。A.风险转移B.风险规避C.风险分散D.风险对冲【答案】：A【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。45 .对商业银行声誉风险进行有效管理的最正确做法是（）。A.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为C.声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设D.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体【答案】：B【解析】：商业银行声誉风险管理指引要求商业银行声誉风险管理应当全面 覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，催促商业银行规范 声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有 效监管，保护广大存款人和消费者的利益。46 .以下商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的 是（）。A.利率风险B.操作风险C.汇率风险D.商品风险【答案】：B【解析】：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风 险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。而操作风险 是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事 件所造成损失的风险。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不 能采用风险对冲策略进行管理。47 .根据巴塞尔协议III,普通商业银行的总资本充足率不得低于（）。A. 7%8%B. 10.5%11.5%【答案】：C【解析】：根据巴塞尔协议in,通常情况下普通商业银行的普通股充足率应到达 7%,总资本充足率不得低于10.5%。48.商业银行有效管理和控制风险的两大外部保障是（）。A.市场约束B.市场准入C.信息披露制度D.监管部门监督检查E.风险处置纠正【答案】：A|D【解析】：监管部门监督检查与市场约束共同构成商.业银行有效管理和控制风 险的外部保障。BE两项属于银行监管的主要方式；C项属于市场约束 机制的组成局部。49.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为 损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了 15亿元，那么该银行当期可疑类贷款迁徙率为（）。A. 40%25%B. 62.5%37.5%【答案】：A【解析】：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷 款余额一期初可疑类贷款期间减少金额）X100%。其中，期初可疑 类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损 失类的贷款余额；期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等 原因而减少的贷款。该银行当期的可疑类贷款迁徙率= 10/（40 15） X100%=40%o50.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。A.员工的必要知识缺乏D.在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失【答案】：A|B|C|D|E【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益 相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融 产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的平安性和稳定 性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责 任感，均可能引发声誉风险。5.对个人客户信用风险识别需要对个人客户的基本信息进行分析，下 列不属于对个人客户的基本信息进行分析的是（）oA.调查借款人的资信情况B.调查借款人的资产与负债情况C.调查贷款用途及还款来源D.调查借款人的经济状况变动风险B.业务流程无效C. 一般配套设备不完善D.外部欺诈【答案】：C【解析】：商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和 外部事件四大原因。其中，系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般 配套设备不完善。51.某商业银行选取过去250天的历史数据计算交易账户的风险价值 (VaR)为780万元人民币，置信水平为99%,持有期为1天。那么该 银行在未来250个交易日内，预期会有()天交易账户的损失超过 780万元。A. 2.53.5B. 2D. 3【答案】：A【解析】：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股 票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组 合造成的潜在最大损失。此题题干说明，在未来250个交易日内损失 超过780万元的可能性不会超过1%,即2.5天。52.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不 属于合格信用风险缓释工具。A.黄金B.上市公司发行的企业债券C.商业银行承兑的汇票D.人民银行发行的票据【解析】： 信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运 用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移 或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵 （质）押品中的金融质押品。53.以下关于信用风险的说法，不正确的选项是（）。A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于 信用担保、贷款承诺等表外业务中C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义 价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损 失不容忽视D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合 带来损失【答案】：B【解析】：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存 在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。54.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划 通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A. 一年或三年B.三年或五年C.两年或三年D.三年或四年【答案】：B【解析】：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常 的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往 往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为 后几年的预测提供了基础信息。55 .以下关于风险管理策略的说法正确的选项是（）。A.风险分散不能完全消除非系统性风险B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以防止承当该 业务或市场具有的风险D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的， 不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人E.风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成 为商业银行的主导风险管理策略【答案】:B|C|D|E【解析】：A项，对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资 产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略 完全消除。56 .商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保 险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作 用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）o30%A. 20%25%B. 15%【答案】：B【解析】：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加 以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯 罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险 理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风 险监管资本要求的20%o57.以下关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有 ()oA.未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B.对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法C. 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相 同D.在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E.对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计【答案】：A|E【解析】：BD两项，对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都 要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项，商业银行 采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的 风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴 露和违约风险暴露进行区分。另外，由于不同风险暴露组合的相关系 数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。58,以下产品最适合采用历史模拟法计量风险价值（VaR）的是（）。A.互换合约B.交易活跃的金融产品C.交易不活跃的金融产品D.场外信用衍生产品【答案】：B【解析】： 历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过一定历史期限内全部 的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法对 数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排 除极端情况，ACD三项数据不易获取。59.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策 制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A.监事会B.高管层C.经营部门D.董事会【答案】：B【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括 风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组 织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计量、监测、 控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续开展。60.以下不属于操作风险的特点的是（）。A.具体性B.分散性C.差异性D.周期性【答案】：D【解析】：D项，周期性属于信用风险的特征之一。【答案】：D【解析】：对个人客户的基本信息进行分析包括：调查借款人的资信情况； 调查借款人的资产与负债情况；调查贷款用途及还款来源；调查 借款人的担保方式。D项属于对个人住房按揭贷款的风险分析的内容 之一。6.在信用风险缓释工具中，合格保证应满足的最低要求包括（）oA,保证人资格应符合中华人民共和国担保法规定，具备代为清偿 贷款本息能力B.保证应为书面的，且保证数额在保证期限内有效C.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的；采 用内部评级法高级法的银行，允许有条件的保证，应充分考虑潜在信 用风险缓释减少的影响D.银行应对保证人的资信状况和代偿能力等进行审批评估，确保保证 的可靠性E.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴 露的风险权重【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除ABCDE五项外，合格保证应满足的最低要求还包括：银行应加 强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人 的资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况进行检查；银行对关 联公司或集团内部的互保及交叉保证应从严掌握，具有实质风险相关 性的保证不应作为合格的信用风险缓释工具。7 .基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同 一业务、同一性质甚至同一个借款人。A.风险对冲.风险转移C.风险分散D.风险补偿【答案】：C【解析】： 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多 样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的， 而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通 过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信 对象多样化，从而分散和降低风险。8.商业银行开展资产证券化业务，有助于（）0A.缓解商业银行的流动性压力8 .商业银行资本管理C.降低不良贷款率D.改善商业银行收入结构E.为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行开展资产证券化业务，有助于：通过证券化的真实出售和 破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之 外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓 解商业银行的流动性压力。通过对贷款进行证券化而非持有到期， 可以改善资本状况，以最小的本钱增强流动性和提高资本充足率，有 利于商业银行资本管理。通过资产证券化将不良资产成批量、快速 转换为可流通的金融产品，盘活局部资产的流动性，将银行资产潜在 的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。增强 盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同 时可以获得手续费、管理费等收入。还可以为其他银行资产证券化 提供担保及发行服务，并赚取收益。9 .风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）oA.哲学B.公司治理原那么C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】:A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲 学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大 员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。10 .以下关于巴塞尔协议HI的说法错误的选项是（）。A,大幅度提高高风险业务的资本要求B.重新界定监管资本的构成，强调优先股在监管资本中的核心地位C.建立逆周期资本监管机制D.提高了资本充足率监管标准【答案】：B【解析】：b项，巴塞尔协议m重新界定了监管资本的构成，恢复普通股在监管 资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准，从严确定资本扣 除工程，强化监管资本工具的损失吸收能力。11 .中国商业银行体系的流动性风险宏观经济因素主要包括（）oA.贷款投放B.财政存款C.通货膨胀D.外汇占款