船舶项目经济效益分析（模板范本）.docx

泓域咨询 /船舶项目经济效益分析船舶项目经济效益分析目录一、 项目名称及项目单位3二、 项目建设地点3三、 编制依据和技术原则3主要经济指标一览表4四、 主要结论及建议6五、 公司基本信息6六、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7七、 劣势分析（W）8八、 监事8九、 项目实施保障措施10十、 预期效果评价10十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理11主要原辅材料一览表12十二、 项目总投资12总投资及构成一览表12十三、 资金筹措与投资计划13项目投资计划与资金筹措一览表13十四、 经济评价财务测算14十五、 项目盈利能力分析16十六、 偿债能力分析17十七、 项目风险分析18十八、 项目总结20十九、 附表21主要经济指标一览表21建设投资估算表23建设期利息估算表23固定资产投资估算表24流动资金估算表25总投资及构成一览表26项目投资计划与资金筹措一览表27营业收入、税金及附加和增值税估算表28综合总成本费用估算表28利润及利润分配表29项目投资现金流量表30借款还本付息计划表31报告说明船舶作为当今世界上重要的交通运输工具，在经济全球化的进程中起着举足轻重的作用。改革开放以来,我国海运业取得了突飞猛进的发展，无论是运输船舶数量还是船舶总运力都已位居世界前列。2015年以来，中国远洋运输船舶数量呈下降趋势，至2020年中国远洋运输船舶数量1499艘，同比下降9.92%。根据谨慎财务估算，项目总投资29972.26万元，其中：建设投资22749.98万元，占项目总投资的75.90%；建设期利息562.04万元，占项目总投资的1.88%；流动资金6660.24万元，占项目总投资的22.22%。项目正常运营每年营业收入59400.00万元，综合总成本费用48886.06万元，净利润7687.69万元，财务内部收益率18.09%，财务净现值4405.56万元，全部投资回收期6.35年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 项目名称及项目单位项目名称：船舶项目项目单位：xx（集团）有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xx，占地面积约77.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。三、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则1、坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，一次设计，分期实施的建设原则。2、根据行业未来发展趋势，合理制定生产纲领和技术方案。3、坚持市场导向原则，根据行业的现有格局和未来发展方向，优化设备选型和工艺方案，使企业的建设与未来的市场需求相吻合。4、贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到目前国内领先水平。同时合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到投入少、产出多，效益最大化。5、严格遵守“三同时”设计原则，对项目可能产生的污染源进行综合治理，使其达到国家规定的排放标准。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积51333.00约77.00亩1.1总建筑面积86448.031.2基底面积30799.801.3投资强度万元/亩288.182总投资万元29972.262.1建设投资万元22749.982.1.1工程费用万元19470.392.1.2其他费用万元2651.182.1.3预备费万元628.412.2建设期利息万元562.042.3流动资金万元6660.243资金筹措万元29972.263.1自筹资金万元18501.963.2银行贷款万元11470.304营业收入万元59400.00正常运营年份5总成本费用万元48886.06""6利润总额万元10250.25""7净利润万元7687.69""8所得税万元2562.56""9增值税万元2197.45""10税金及附加万元263.69""11纳税总额万元5023.70""12工业增加值万元17408.38""13盈亏平衡点万元22472.31产值14回收期年6.3515内部收益率18.09%所得税后16财务净现值万元4405.56所得税后四、 主要结论及建议本期项目技术上可行、经济上合理，投资方向正确，资本结构合理，技术方案设计优良。本期项目的投资建设和实施无论是经济效益、社会效益等方面都是积极可行的。五、 公司基本信息1、公司名称：xx（集团）有限公司2、法定代表人：汪xx3、注册资本：1360万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-5-177、营业期限：2011-5-17至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx9、经营范围：从事船舶相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）六、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1船舶undefinedundefined2船舶undefinedundefined3船舶undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx59400.00七、 劣势分析（W）（一）资本实力相对不足近年来，随着公司订单迅速增加，生产规模不断扩大，各类产品市场逐步打开，公司对流动资金需求增大；随着产品技术水平的提升，公司对先进生产设备及研发项目的投资需求也持续增加。公司规模和业务的不断扩大对公司的资本实力提出了更高的要求。公司急需改变以往主要靠自有资金的发展模式，转向利用多种融资方式相结合模式，以求增强资本实力，更进一步地扩大产能、自主创新、持续发展。（二）规模效益不明显历经多年发展，行业整合不断加速。公司已在同行业企业中占据了较为优势的市场地位。但与行业的龙头厂商相比，公司的规模效益仍存在提升空间。因此，公司拟通过加大优势项目投资，扩大产能规模，促进公司向规模经济化方向进一步发展。八、 监事1、公司设监事会，监事会应对公司全体股东负责，维护公司及股东的合法权益。监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会设主席1名。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。2、监事会每6个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。召开监事会会议定期会议或临时会议应分别至少提前10日和2日将监事会会议的通知以传真、邮件方式或由专人送达全体监事。因公司遭遇危机等特殊或紧急情况，可以不提前通知的情况下召开监事会临时会议，但召集人应当在会议上做出说明。监事会会议对所议事项的表决，可采用书面、举手、传签监事会决议等方式，每名监事有一票表决权。监事会决议应当经半数以上监事通过。3、监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科学决策。监事会议事规则规定监事会的召开和表决程序。监事会议事规则应列入本章程或作为章程的附件，由监事会拟定，股东大会批准。4、监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案由董事会秘书保存，保管期限为10年。九、 项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。十、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十一、 项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xx（集团）有限公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、本期工程项目原料采购后应按质量（等级）要求贮存在原料仓库内，同时，对辅助材料购置的要求均为事先检验以保证辅助材料的质量和生产需要，不合格原材料不得进入公司仓库，应严把原材料质量关，确保产品生产质量。2、按目前市场的需求情况，原料存储时间约为20天至30天，存放在原料仓库内；本期工程项目将建设原料仓库和辅助材料仓库，以满足本期工程项目生产的需要。3、原材料仓库按品种分类存储；库内原辅材料的保管应按批号分存，建立严格的入库、分发制度，坚决杜绝分发差错，坚决杜绝因混批错号、混用原材料而造成的质量事故。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.十二、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29972.26万元，其中：建设投资22749.98万元，占项目总投资的75.90%；建设期利息562.04万元，占项目总投资的1.88%；流动资金6660.24万元，占项目总投资的22.22%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29972.26100.00%1.1建设投资22749.9875.90%1.1.1工程费用19470.3964.96%1.1.1.1建筑工程费10590.9135.34%1.1.1.2设备购置费8337.1327.82%1.1.1.3安装工程费542.351.81%1.1.2工程建设其他费用2651.188.85%1.1.2.1土地出让金1122.403.74%1.1.2.2其他前期费用1528.785.10%1.2.3预备费628.412.10%1.2.3.1基本预备费330.781.10%1.2.3.2涨价预备费297.630.99%1.2建设期利息562.041.88%1.3流动资金6660.2422.22%十三、 资金筹措与投资计划本期项目总投资29972.26万元，其中申请银行长期贷款11470.30万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29972.26100.00%1.1建设投资22749.9875.90%1.2建设期利息562.041.88%1.3流动资金6660.2422.22%2资金筹措29972.26100.00%2.1项目资本金18501.9661.73%2.1.1用于建设投资11279.6837.63%2.1.2用于建设期利息562.041.88%2.1.3用于流动资金6660.2422.22%2.2债务资金11470.3038.27%2.2.1用于建设投资11470.3038.27%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十四、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入59400.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2197.45万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用48886.06万元，其中：可变成本42487.81万元，固定成本6398.25万元。正常经营年份项目经营成本47106.97万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加263.69万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=10250.25（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=10250.25×25.00%=2562.56（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额10250.25万元，缴纳企业所得税2562.56万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=10250.25-2562.56=7687.69（万元）。十五、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=18.09%。本期项目投资财务内部收益率18.09%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4405.56（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4405.56万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.35年。本期项目全部投资回收期6.35年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十六、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为23.80。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为21.40。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十七、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。十八、 项目总结本项目经过市场分析、环境保护分析、投资分析、公用工程及配套设施分析、工艺技术和主要设备选型方案分析、财务分析、风险分析及不确定性分析，结论如下：1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。十九、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积51333.00约77.00亩1.1总建筑面积86448.03容积率1.681.2基底面积30799.80建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩288.182总投资万元29972.262.1建设投资万元22749.982.1.1工程费用万元19470.392.1.2其他费用万元2651.182.1.3预备费万元628.412.2建设期利息万元562.042.3流动资金万元6660.243资金筹措万元29972.263.1自筹资金万元18501.963.2银行贷款万元11470.304营业收入万元59400.00正常运营年份5总成本费用万元48886.06""6利润总额万元10250.25""7净利润万元7687.69""8所得税万元2562.56""9增值税万元2197.45""10税金及附加万元263.69""11纳税总额万元5023.70""12工业增加值万元17408.38""13盈亏平衡点万元22472.31产值14回收期年6.3515内部收益率18.09%所得税后16财务净现值万元4405.56所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10590.918337.13542.3519470.391.1建筑工程费10590.9110590.911.2设备购置费8337.138337.131.3安装工程费542.35542.352其他费用2651.182651.182.1土地出让金1122.401122.403预备费628.41628.413.1基本预备费330.78330.783.2涨价预备费297.63297.634投资合计22749.98建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息562.04140.51421.531.1.1期初借款余额5735.151.1.2当期借款11470.305735.155735.151.1.3当期应计利息562.04140.51421.531.1.4期末借款余额5735.1511470.301.2其他融资费用1.3小计562.04140.51421.532债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计562.04140.51421.53固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10590.918337.13542.3519470.391.1建筑工程费10590.9110590.911.2设备购置费8337.138337.131.3安装工程费542.35542.352其他费用1528.781528.783预备费628.41628.413.1基本预备费330.78330.783.2涨价预备费297.63297.634建设期利息562.04562.045合计22189.62流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0031242.3635705.5544631.941.1应收账款0.0014059.0616067.5020084.371.2存货0.0010934.8312496.9415621.181.2.1原辅材料0.003280.453749.084686.351.2.2燃料动力0.00164.02187.46234.321.2.3在产品0.005030.025748.597185.741.2.4产成品0.002460.342811.823514.771.3现金0.002499.392856.453570.561.4预付账款0.003749.084284.665355.832流动负债0.0026580.1930377.3637971.702.1应付账款0.009568.8710935.8513669.812.2预收账款0.0017011.3219441.5124301.893流动资金0.004662.175328.196660.244流动资金增加0.004662.17666.021332.055铺底流动资金0.009372.7110711.6613389.58总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29972.26100.00%1.1建设投资22749.9875.90%1.1.1工程费用19470.3964.96%1.1.1.1建筑工程费10590.9135.34%1.1.1.2设备购置费8337.1327.82%1.1.1.3安装工程费542.351.81%1.1.2工程建设其他费用2651.188.85%1.1.2.1土地出让金1122.403.74%1.1.2.2其他前期费用1528.785.10%1.2.3预备费628.412.10%1.2.3.1基本预备费330.781.10%1.2.3.2涨价预备费297.630.99%1.2建设期利息562.041.88%1.3流动资金6660.2422.22%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29972.26100.00%1.1建设投资22749.9875.90%1.2建设期利息562.041.88%1.3流动资金6660.2422.22%2资金筹措29972.26100.00%2.1项目资本金18501.9661.73%2.1.1用于建设投资11279.6837.63%2.1.2用于建设期利息562.041.88%2.1.3用于流动资金6660.2422.22%2.2债务资金11470.3038.27%2.2.1用于建设投资11470.3038.27%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0041580.0047520.0059400.002增值税0.001732.221979.682197.452.1销项税0.005405.406177.607722.002.2进项税0.003673.184197.925524.553税金及附加0.00207.87237.56263.693.1城建税0.00121.26138.58153.823.2教育费附加0.0051.9759.3965.923.3地方教育附加0.0034.6439.5943.95综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0028255.2532291.7140364.642工资及福利费0.002123.172123.172123.173修理费0.00794.73794.73794.734其他费用0.003824.433824.433824.434.1其他制造费用0.00234.61234.61234.614.2其他管理费用0.00268.72268.72268.724.3其他营业费用0.003321.103321.103321.105经营成本0.0034997.5839034.0447106.976折旧费0.001194.601194.601194.607摊销费0.0022.4522.4522.458利息支出0.00562.04562.04562.049总成本费用0.0036776.6740813.1348886.069.1其中：固定成本0.006398.256398.256398.259.2可变成本0.0030378.4234414.8842487.81利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0041580.0047520.0059400.002税金及附加0.00207.87237.56263.693总成本费用0.0036776.6740813.1348886.064利润总额0.004595.466469.3110250.255应纳所得税额0.004595.466469.3110250.256所得税0.001148.871617.332562.567净利润0.003446.594851.987687.698期初未分配利润0.000.003101.937158.529可供分配的利润0.003446.597953.9114846.2110法定盈余公积金0.00344.66795.391484.6211可供分配的利润0.003101.937158.5213361.5912未分配利润0.003101.937158.5213361.5913息税前利润0.006306.378648.6813374.85项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0041580.0047520.0059400.001.1营业收入0.000.0041580.0047520.0059400.002现金流出11374.9911374.9939867.6239937.6253364.882.1建设投资11374.9911374.992.2流动资金0.004662.17666.025994.222.3经营成本0.0034997.5839034.0447106.972.4税金及附加0.00207.87237.56263.6