信用证操作实务指南――信用证的流程(超级有用)43395.docx

信用证操作实务指南信用证的流程跟单信用证操作的流程简述如下 1. 买卖卖双方在在贸易合合同中规规定使用用跟单信信用证支支付。2. 买方方通知当当地银行行（开证证行）开开立以卖卖方为受受益人的的信用证证。3. 开证证行请求求另一银银行通知知或保兑兑信用证证。4. 通知知行通知知卖方，信信用证已已开立。5. 卖方方收到信信用证，并并确保其其能履行行信用证证规定的的条件后后，即装装运货物物。6. 卖方方将单据据向指定定银行提提交。该该银行可可能是开开证行，或或是信用用证内指指定的付付款、承承兑或议议付银行行。7. 该银银行按照照信用证证审核单单据。如如单据符符合信用用证规定定，银行行将按信信用证规规定进行行支付、承承兑或议议付。8. 开证证行以外外的银行行将单据据寄送开开证行。9. 开证证行审核核单据无无误后，以以事先约约定的形形式，对对已按照照信用证证付款、承承兑或议议付的银银行偿付付。10. 开开证行在在买方付付款后交交单，然然后买方方凭单取取货。 信用证的开开立 1. 开证证的申请请 进出口双方方同意用用跟单信信用证支支付后，进进口商便便有责任任开证。第第一件事事是填写写开证申申请表，这这张表为为开证申申请人与与开证行行建立了了法律关关系，因因此，开开证申请请表是开开证的最最重要的的文件。 2. 开证证的要求求 信用证申请请的要求求在统一一惯例中中有明确确规定，进进口商必必须确切切地将其其告之银银行。 信用证证开立的的指示必必须完整整和明确确。申请请人必须须时刻记记住跟单单信用证证交易是是一种单单据交易易，而不不是货物物交易。银银行家不不是商人人，因此此申请人人不能希希望银行行工作人人员能充充分了解解每一笔笔交易中中的技术术术语。即即使他将将销售合合同中的的所有条条款都写写入信用用证中，如如果受益益人真的的想欺骗骗，他也也无法得得到完全全保护。这这就需要要银行与与申请人人共同努努力，运运用常识识来避免免开列对对各方均均显累赘赘的信用用证。银银行也应应该劝阻阻在开立立信用证证时其内内容套用用过去已已开立的的信用证证（套证证）。 3. 开证证的安全全性 银行接到开开证申请请人完整整的指示示后，必必须立即即按该指指示开立立信用证证。另一一方面，银银行也有有权要求求申请人人交出一一定数额额的资金金或以其其财产的的其他形形式作为为银行执执行其指指示的保保证。 按现行规定定，中国国地方、部部门及企企业所拥拥有的外外汇通常常必须存存入中国国的银行行。如果果某些单单位需要要跟单信信用证进进口货物物或技术术，中国国的银行行将冻结结其帐户户中相当当于信用用证金额额的资金金作为开开证保证证金。 如果申请人人在开证证行没有有帐号，开开证行在在开立信信用证之之前很可可能要求求申请人人在其银银行存入入一笔相相当于全全部信用用证金额额的资金金。这种种担保可可以通过过抵押或或典押实实现（例例如股票票），但但银行也也有可能能通过用用于交易易的货物物作为担担保提供供融资。开开证行首首先要对对该笔货货物的适适销性进进行调查查，如果果货物易易销，银银行凭信信用证给给客户提提供的融融资额度度比滞销销商品要要高得多多。 4. 申请请人与开开证行的的义务和和责任 申请人对开开证行承承担三项项主要义义务： (1)申请请人必须须偿付开开证行为为取得单单据代表表代向受受益人支支付的贷贷款。在在他付款款前，作作为物权权凭证的的单据仍仍属于银银行。 (2)如果果单据与与信用证证条款相相一致而而申请人人拒绝“赎单”，则其其作为担担保的存存款或帐帐户上已已被冻结结的资金金将归银银行所有有。 (3)申请请人有向向开证行行提供开开证所需需的全部部费用的的责任。 开证行对申申请人所所承担的的责任： 首先，开证证行一旦旦收到开开证的详详尽指示示，有责责任尽快快开证。其其次，开开证行一一旦接受受开证申申请，就就必须严严格按照照申请人人的指示示行事。 信用证的通通知 1. 通知知行的责责任 在大多数情情况下，信信用证不不是由开开证行直直接通知知受益人人，而是是通过其其在受益益人国家家或地区区的代理理行，即即通知行行进行转转递的。 通知行行通知受受益人的的最大优优点就是是安全。通通知行的的责任是是应合理理谨慎地地审核它它所通知知信用证证的表面面真实性性。 2. 信用用证的传传递方式式 信用证可以以通过空空邮、电电报或电电传进行行传递。设设在布鲁鲁塞尔的的SWIIFT运运用出租租的线路路在许多多个国家家的银行行间传递递信息。大大多数银银行，包包括中国国的银行行加入了了这一组组织。 3. 有效效信用证证的指示示 当开开证行用用任何有有效的电电讯传递递方式指指示通知知行，通通知信用用证或信信用证的的修改，该该电讯将将被认为为是有效效信用证证文件或或有效修修改书，并并且不需需要再发发出邮寄寄证实书书。 受益人的审审证 受益人在收收到信用用证以后后,应立立即作如如下的检检查： 买卖双方公公司的名名号和地地址写法法是不是是和发票票上打印印的公司司名号和和地址写写法完全全一样？信用证提到到的付款款保证是是否符合合受益人人的要求求？信用证的款款项对吗吗？信用用证的金金额总数数应与合合同相吻吻合并包包括该合合同的全全部应付付费用。付款的条件件是否符符合要求求？除非非对某些些特定的的国家或或某些特特定的进进口商，出出口商通通常要求求即期付付款。在在远期信信用证条条件下，汇汇票的期期限应与与合同中中所规定定的一致致。有一一种信用用证要求求开立远远期汇票票，但却却可即期期支付，这这种信用用证被称称为“假远期期信用证证”，其对对受益人人所起的的作用与与即期信信用证是是一样的的。 信用证提到到的贸易易条款是是否符合合受益人人原先提提出的要要求？是否赶得上上在有效效期和货货运单据据限期内内把各项项单据送送交银行行？能提供所需需的货运运单据吗吗？有关保险的的规定是是否与销销售合同同条款一一致？需保险的风风险。受受益人对对此应与与中国人人民保险险公司联联系，以以决定是是否接受受申请人人的要求求。超过过销售合合同中规规定投保保范围的的任何费费用应由由申请人人负担。投保金额。绝绝大多数数信用证证要求按按CIFF发票金金额的1110%投保。货物说明（包包括免费费附送的的物品）、数数量和其其他各项项写对了了吗？ 如果按按上述各各条目检检查的时时候发现现有任何何遗漏或或差错，那那么应该该就下列列各点立立即作出出决定，采采取必要要的措施施：能不能更改改计划或或单据内内容来相相应配合合？是不是应该该要求买买方修改改信用证证，修改改费用应应该由哪哪一方支支付？若有疑问，可可向本单单位的联联系银行行或通知知行咨询询。但有有一点请请记住：只有申申请人和和受益人人及有关关银行共共同同意意，才有有权决定定修改。 信用证的履履行 1. 单据据的提交交 在跟跟单信用用证业务务中，单单据的提提交起着着非常重重要的作作用，因因为这是是对信用用证最终终结算的的关键。受受益人向向银行提提交单据据后是否否能得到到货款，在在很大程程度上取取决于是是否已开开立信用用证和单单据是否否备齐。 2. 交单单时间的的限制 提交单据的的期限由由以下三三种因素素决定：（1）信用用证的失失效日期期；（2）装运运日期后后所特定定的交单单日期；（3）银行行在其营营业时间间外，无无接受提提交单据据的义务务。 信用中有关关装运的的任何日日期或期期限中的的“止”、“至”、“直至”、“自从”和类似似词语，都都可理解解为包括括所述日日期。“以后”一词理理解为不不包括所所述日期期。 “上半月”、“下半月月”理解为为该月一一日至十十五日和和十六日日至该月月的最后后一日，首首尾两天天均包括括在内。 “月初”、“月中”或“月末”理解为为该月一一日至十十日、十十一日至至二十日日、二十十一日至至该月最最后一日日，首尾尾两天均均包括在在内。 3. 交单单地点的的限制 所有信用证证必须规规定一个个付款、承承兑的交交单地点点，或在在议付信信用证的的情况下下须规定定一个交交单议付付的地点点，但自自由议付付信用证证除外。 像提交交单据的的期限一一样，信信用证的的到期地地点也会会影响受受益人的的处境。有有时会发发生这样样的情况况，开证证行将信信用证的的到期地地点定在在其本国国或他自自己的营营业柜台台，而不不是受益益人国家家这对受受益人的的处境极极为不利利，因为为他必须须保证于于信用证证的有效效期内在在开证银银行营业业柜台前前提交单单据。 银行审核单单据 受益人向银银行提交交单据后后，银行行有义务务认真审审核单据据，以确确保单据据表面上上显示出出符合信信用证要要求和各各单据之之间的一一致性。 1. 审单单准则 银行必必须合理理谨慎地地审核信信用证的的所有单单据，以以确定其其表面上上是否与与信用证证条款相相符规定定的单据据在表面面上与信信用证条条款的相相符性应应由在这这些条文文中反映映的国际际标准银银行惯例例来确定定。单据据表面上上互不相相符，应应视为表表面上与与作用证证条款不不相符。 上述“其表表面”一词的的含意是是，银行行不需亲亲自询问问单据是是否是假假的，已已装运的的货物是是否是假假的，已已装运的的货物是是否真正正装运，以以及单据据签发后后是否失失效。除除非银行行知道所所进行的的是欺诈诈行为，否否则这些些实际发发生的情情况与银银行无关关。因而而，如受受益人制制造表面面上与信信用证规规定相符符的假单单据，也也能得到到货款。但但是如受受益人已已经以适适当的方方式装运运了所规规定的货货物，在在制作单单据时未未能一到到信用证证所规定定的一些些条件，银银行将拒拒绝接受受单据，而而受益人人决不能能得到货货款。银银行不审审核信用用证中未未规定的的单据，如如果银行行收到此此类单据据，将退退还提交交人或予予以转交交并对此此不负责责任。 2. 单据据有效性性的免责责 银行对任何何单据的的形式、完完整性、准准确性、真真实性或或法律效效力，或或单据中中载明、附附加的一一般及/或特殊殊条件概概不负责责。银行行对单据据所代表表货物的的描述、数数量、重重量、品品质、状状况、包包装、交交货、金金额或存存在与否否，以及及对货物物发货人人、承运运人、货货运代理理人、收收货人，或或货物保保险人及及其他任任何人的的诚信、行行为及/或疏忽忽、清偿偿能力、行行为能力力或资信信状况概概不负责责。 3. 审核核单据的的期限 银行需要多多长时间间审核卖卖方提交交的单据据，并通通知卖方方单据是是否完备备？统一一惯例第第13条条b款对对此明确确规定：开证行行、保兑兑行（如如已保兑兑）或代代表他们们的被指指定银行行各自应应有一个个合理的的时间，即即不超过过收到单单据后的的七个银银行营业业日，审审核单据据，决定定是否接接受或拒拒收单拒拒，并通通知从其其处收到到单据的的当事人人。 4. 不符符单据与与通知 如开证证行授权权另一家家银行凭凭表面上上符合信信用证条条款的单单据付款款、承担担延期付付款责任任、承兑兑汇票或或议付，则则开证行行和保兑兑行（如如已保兑兑）有义义务：(1)接接受单据据；(22)对已已付款、承承担延期期付款责责任、承承兑汇票票或议付付的被指指定银行行进行偿偿付。 收到单据后后，开证证行及/或保兑兑行（如如已保兑兑）或代代表他们们的被指指定银行行必须以以单据为为唯一依依据，审审核其表表面上是是否与信信用证条条款相符符。如果果单据表表面上与与信用证证不符，上上述银行行可拒收收单据。 如果开证行行确定单单据表面面上与信信用证条条款不符符，它可可以完全全根据自自己的决决定与申申请人联联系，请请其撤除除不符点点。 如果开证行行及/或或保兑行行（如已已保兑）或或代表他他们的被被指定银银行决定定拒收单单据，则则其必须须在不迟迟于自收收到单据据次日起起第七个个银行营营业日结结束前，不不延误地地以电讯讯，或其其他快捷捷方式发发出通知知。该通通知应发发至从其其处收到到单据的的银行，如如直接从从受益人人处收到到单据，则则将通知知发至受受益人。 通知必必须说明明拒收单单据的所所有不符符点，还还必须说说明银行行是否留留存单据据听候处处理，或或已将单单据退还还交单人人。开证证行或保保兑行有有权向寄寄单行索索还已经经给予的的任何偿偿付款项项和利息息。 如开证行或或保兑行行未能按按这些规规定办理理，或未未能留存存单据等等待处理理，未将将单据退退还交单单人，开开证行或或保兑行行则无权权宣称单单据不符符合信用用证条款款。如寄寄单行向向开证行行或保兑兑行提出出应注意意的单据据中的任任何不符符点，它它已以保保留方式式或根据据赔偿书书付款，承承担延期期付款责责任承兑兑汇票或或议付时时，开证证行或保保兑行并并不因之之而解除除其任何何义务。 信用证的结结算 当银行审单单完毕后后，信用用证即进进入结算算阶段。统统一惯例例第100条指出出：“所有信信用证都都必须清清楚地表表明该证证是否适适用即期期付款、延延期付款款、承兑兑或议付付。” 1. 即期期付款 受益人将单单据送交交付款行行。银行审核单单据与信信用证条条款，相相符后付付款给受受益人。 (3) 该银银行如不不是开证证行的话话，以事事先议定定的方式式将单据据寄交开开证行索索赔。2. 延期期付款受益人把单单据送交交承担延延期付款款的银行行。银行审核单单据与信信用证条条款相符符后，依依据信用用证所能能确定的的到期日日付款。该银行如不不是开证证行的话话，以事事先议定定的方式式将单据据寄交开开证行索索赔。3. 承兑兑汇票受益人把单单据和向向银行出出具的远远期汇票票送交办办理该信信用证的的银行（承承兑行）。银行审核单单据与信信用证条条件相符符后，承承兑汇票票并退还还给受益益人。4. 议付付受益人按信信用证规规定，将将单据连连同向信信用证规规定的付付款人开开出的即即期或延延期汇票票送交议议付银行行。议付银行审审核单据据与信用用证规定定相符后后，可买买入单据据和汇票票。该议付银行行如非开开证行，则则以事先先议定的的形式将将单据和和汇票交交开证行行索赔