工程竣工决算审核管理办法16572.docx

工程竣工决算审核管理办法文件编号：GCGL第013号第一章 总 则1第二章 工程竣竣工决算算审核工工作的原原则1第三章 工程竣竣工决算算审核的的条件和和结算资资料的内内容2第四章 工程竣竣工决算算审核程程序2第五章 工程决决算资料料的管理理3第六章 其 它3第七章 附 则4工程竣工决决算扣款款明细台台帐（GGCGLL-表50）5委托、自审审工程竣竣工决算算台帐（GCGL-表51）7工程竣工决决算报告告审批表表（GCCGL-表52）9工程竣工决决算审计计核定表表（GCCGL-表53）11工程竣工决决算付款款审批表表（GCCGL-表54）13第一章 总 则第1条 为加强公司司成本核核算,降降低项目目建设成成本,提提高经济济效益,理顺工工程决算算工作管管理程序序,结合合公司实实际情况况，制定定本办法法。第2条 工程竣工决决算管理理是公司司经营管管理工作作中的一一个重要要环节,本办法法所涉及及到的部部门和个个人必须须严格按按照各自自的管理理范围和和管理职职责实施施各项工工作,将将工程成成本降低低到最低低限度。第3条 本办法适用用于公司司内部的的工程建建设成本本管理工工作。第二章 工程竣竣工决算算审核工工作的原原则第4条 依照相关法法律法规规及公司司的有关关规定，加加强基本本建设管管理，杜杜绝不合合理的费费用支出出，提高高经济效效益。第5条 工程竣工决决算审核核管理人人员要坚坚持原则则，忠于于职守，客客观公正正，廉洁洁自律，不不得与施施工单位位串通损损害公司司的利益益。第6条 审核人员工工作时态态度应力力求亲切切，切忌忌凌傲或或偏私。第三章 工程竣竣工决算算审核的的条件和和结算资资料的内内容第7条 工程竣工决决算审核核的条件件。1、 单项工程竣竣工验收收合格；2、 竣工图绘制制完毕并并经监理理工程师师、工程程管理部部审核通通过。第8条 工程竣工决决算资料料的内容容。1、 单项工程竣竣工验收收报告；2、 单项工程竣竣工图；3、 施工现场工工程经济济签证单单（GGCGLL-表226）和会会议纪要要；4、 乙方材料料供应认认价审批批表（GGCGLL-表229）和调调拨单原原件或复复印件；5、 工程施工合合同原件件；6、 投标文件及及工程竣竣工决算算书。第四章 工程竣竣工决算算审核程程序第9条 委托工程竣竣工决算算审计审审核程序序（外审审）。1、 工程竣工后后28天天内，施施工单位位将整套套“工程竣竣工决算算资料”报送监监理公司司，由项项目监理理工程师师负责对对所报资资料（主主要指施施工现场场工程程经济签签证单（GCGL-表26）、设计变更通知单（GCGL-表22）和会议纪要、甩项项目清单等）的完整性及正确性进行审查，审核无误报送工程管理部进行审批；如存在问题退回施工单位重新报审。2、 工程管理部部对监理理公司报报送的“工程竣竣工决算算资料”进行审审核后，交交付工程程审算部部审核，工工程审算算部造价价师核对对无误后后，委托托“工程造造价咨询询单位”进行审审计审核核，并出出具初步步工程程竣工决决算审核核报告（在在提交初初步审核核报告前前“工程造造价咨询询单位”不得与与施工单单位私下下进行联联系）；3、 工程审算部部负责“工程造造价咨询询单位”审核过过程中的的配合、解解释、协协调和监监督工作作，并对对工程程竣工决决算审核核报告的的初稿进进行审查查，交财财务总监监审核；4、 如施工单位位对工工程竣工工决算审审核报告告提出出异议，工工程审算算部负责责组织施施工单位位与“工程造造价咨询询单位”再次进进行对帐帐，若对对帐后需需要对工工程竣工工决算审审核报告告提出出更改，“工程造价咨询单位”应书面提出更改理由。5、 施工单位、工工程审算算部对工工程竣工工决算审审核报告告均认认可后，工工程审算算部填写写工程程竣工决决算报告告审批表表（GGCGLL-表551），按规规定程序序审批。6、 工程竣工工决算审审核报告告批准准后，工工程管理理部、施施工单位位、“工程造造价咨询询单位”需在工工程竣工工决算审审计核定定表（GGCGLL-表552）签字、盖盖章认可可。第10条 自审工程决决算审核核程序。1、 施工单位在在工程竣竣工后的的28天天内向工工程监理理单位报报送一套套完整的的“工程竣竣工决算算资料”；2、 监理单位在在收到施施工单位位报送的的资料后后，由项项目监理理工程师师和造价价工程师师完成初初审，初初审的重重点是“工程竣竣工决算算资料”的正确确性和完完整性并并提供甩甩项项目目清单。审审核完毕毕后在工工程竣工工决算报报告审批批表（GGCGLL-表551）中签署署审核意意见，连连同施工工单位“工程竣竣工决算算资料”报送工工程管理理部审批批；3、 工程管理部部对“工程竣竣工决算算资料”进行认认真审核核后，转转交工程程审算部部对“工程决决算资料料”进行工工程量审审核；按按照合同同约定的的定额、取取费标准准及有关关规定审审核定额额子项目目和取费费；审核核结果经经施工单单位的确确认后，在在工程程竣工决决算审批批表（GGCGLL-表551）签署意意见，按按规定流流程审批批。第11条 工程竣工后后施工单单位应及及时报送送竣工资资料，每每拖延一一个月，核核减工程程总价11%。第12条 工程管理部部、工程程审算部部5日内内完成对对工程程竣工决决算审核核报告或工程决算审定单进行复核。第13条 在审批过程程中，对对工程程竣工决决算审核核报告有有异议，应应退回工工程审算算部重新新审核。第14条 委托工程程竣工决决算审核核报告，在在总经理理批准后后，交由由“工程造造价咨询询单位”在工工程竣工工决算审审核报告告上签签章。第15条 扣款项目在在工程程竣工决决算审核核报告封封面上注注明扣款款单位名名称及金金额转入入财务管管理部，由由财务管管理部填填写工工程竣工工决算付付款审批批表，并并按规定定流程审审批。第五章 工程决决算资料料的管理理第16条 工程管理部部应在工工程竣工工决算中中做好工工程竣工工决算扣扣款明细细台帐（GCGL-表49）和委托、自审工程竣工决算台帐（GCGL-表50）的登记、对帐、统计工作。第17条 工程竣工决决算审核核报告一一式六份份，分别别送财务务管理部部、行政政管理部部存档一一份，工工程审算算部、工工程管理理部各留留存一份份，工程程造价咨咨询单位位、施工工单位各各一份。第18条 工程审算部部专册进进行决算算资料的的收发登登记。第六章 其 它第18条 工程审算部部是公司司的成本本控制中中心，应应根据工工程竣工工决算中中发现的的问题定定期提出出成本控控制的建建议，对对变更和和签证较较大的工工程项目目进行定定性和定定量分析析。对于于具备成成本分析析条件的的单项工工程应在在结算定定案一周周内填制制建安安成本分分析表。第19条 因历史遗留留问题施施工单位位在工程程竣工后后长期（一一年以上上）不报报竣工决决算的，工工程审算算部应在在公开发发行报刊刊上发布布公告，通通知施工工单位限限期报送送竣工资资料，限限期不报报的，工工程审算算部对未未报部分分按0值处理理并纳入入决算。第七章 附 则第20条 本办法由公公司行政政管理部部负责解解释。第21条 已发布的管管理规定定与本办办法相抵抵触的以以本办法法为准。第22条 本办法经总总经理批批准后，自自下发之之日起执执行。12工程竣工决决算扣款款明细台台帐（GGCGLL-表550）单位：万元元序号时间扣款项目扣款原因扣款应付单单位扣款金额结算单编号号备注制表人： 工工程管理理部（审审核）：委托、自审审工程竣竣工决算算台帐（GGCGLL-表551）单位：万元元文件编号项目名称施工单位送审价审定价核增额核减额其中劳保审核人审核单位备注制表人： 工程管管理部（审审核）：工程竣工决决算报告告审批表表（GCCGL-表522）编号：GCCGL（2200 ）第第 号 报报审日期期： 年 月 日日工程名称开、竣工时时间施工单位施工合同编编号审计单位审计合同编编号审计结果建筑面积（m²）工程原报决算值（元元）工程审定决算值（元元）净审减（-）值值（元）其中：审增值（元元）单位造价监理公司审核意见（签签字）：主办（主管管工程师师）工程管理部部主办意见（签签字）：校核意见（签签字）：造价工程师师工程审算部部审核意见（签签字）：审核意见（签签字）：财务管理部部财务总监审核意见（签签字）：复核意见（签签字）：工程总监副总经理复核意见（签签字）：审定意见（签签字）：项目管理委员会会签：总经理批准意见（签签字）：工程竣工决决算审计计核定表表（GCCGL-表533）编号：GCCGL（2200 ）第第 号 报报审日期期： 年 月 日日工程名称开、竣工时时间施工单位施工合同编编号监理单位监理合同编编号审计结果建筑面积（m²）工程原报决算值（元元）工程审定决算值（元元）净审减（-）值值（元）其中：审增值（元元）单位造价备 注：工程管理部部施工单位审计单位公 章：经办人：年 月 日日公 章：经办人：年 月 日日公 章：经办人年 月 日日注：本表盖盖章后生生效16工程竣工决决算付款款审批表表（GCCGL-表544）编号：GCCGL（2200 ）第第 号 报报审日期期： 年 月 日日工程名称工程编号施工单位名名称承包范围决 算 值值应扣款甲供材主办（主管管工程师师）工程管理部部奖 罚主办意见（签签字）：校核意见（签签字）：水电费其 它工程决算付付款情况况金额比例付款情况金额（万元元）比例（%）实际付款金金额（万元）余额（万元）备注累计已付款款累计应付款款本次应付款款主办（主管管工程师师）工程管理部部主办意见（签签字）：校核意见（签签字）：造价工程师师工程审算部部审核意见（签签字）：审核意见（签签字）：财务管理部部财务总监审核意见（签签字）：复核意见（签签字）：工程总监副总经理复核意见（签签字）：审批意见（签签字）：项目管理委委员会会签：总经理批准意见（签签字）：注：本表说说明空间间不够可可另附页页