青山纸业：2017年年度报告.PDF

2017 年年度报告 1/156 公司代码：600103 公司简称：青山纸业 福建省青山纸业股份有限公司福建省青山纸业股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/156 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 陈建煌 因事请假 冯玲 三、三、福建华兴会计师事务所福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙)为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张小强张小强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人林小河林小河及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭郭俊卿俊卿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2017年度母公司实现净利润 79,158,571.81元，公司母公司年初未分配利润-319,038,413.40元，年末可供全体股东分配的未分配利润为-239,879,841.59元。根据上海证券交易所上市公司现金分红指引、公司章程及公司2015-2017年股东回报规划，鉴于公司2017年年末可供全体股东分配的未分配利润为负值，2017年度公司拟不进行利润分配和公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在未来生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，包括政策风险、行业风险、原辅材料、能源价格风险、项目风险、地域风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/156 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.42 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.46 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第九节第九节 公司治理公司治理.53 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.57 第十一节第十一节 财务报告财务报告.58 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.156 2017 年年度报告 4/156 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定货币流通单位 报告期 指 2017 年度 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 公司/本公司/本企业/母公司/青山纸业 指 福建省青山纸业股份有限公司 内部控制规范 指 企业内部控制基本规范 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)恒宝通 指 深圳市恒宝通光电子股份有限公司 水仙药业 指 漳州水仙药业股份有限公司 惠州闽环 指 惠州市闽环纸品股份有限公司 青铙山 指 福建青铙山新材料有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建省青山纸业股份有限公司 公司的中文简称 青山纸业 公司的外文名称 Fujian Qingshan Paper Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 QSZY 公司的法定代表人 张小强 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘其星 联系地址 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 电话 0591-83367773 传真 0591-87110973 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市五一北路171号新都会花园广场16层 公司注册地址的邮政编码 350005 公司办公地址 福建省沙县青州镇青山路1号 公司办公地址的邮政编码 365056 公司生产经营地址 福建省沙县青州镇青山路1号 公司生产经营地址的邮政编码 365056 公司网址 电子信箱 2017 年年度报告 5/156 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 福州市五一北路171号新都会花园广场16层 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 青山纸业 600103 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 福州市湖东路中山大厦 B 座八楼 签字会计师姓名 肖军、蔡斌 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 福州市湖东路证券大厦 签字的保荐代表人姓名 郭丽华、吕泉鑫 持续督导的期间 2016 年 9 月 23 日至 2017 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 2,655,536,524.53 2,277,754,341.37 16.59 2,111,610,376.31 归属于上市公司股东的净利润 105,391,179.26 44,988,543.19 134.26-146,515,756.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 68,316,704.28 39,141,429.87 74.54-150,025,542.55 经营活动产生的现金流量净额 193,756,406.61 302,814,804.78-36.01 104,940,001.53 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 3,299,107,477.41 3,193,716,298.15 3.30 1,097,283,721.89 总资产 4,791,369,175.69 4,891,643,194.43-2.05 3,277,212,844.83 2017 年年度报告 6/156 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.0594 0.0363 63.64-0.1380 稀释每股收益（元股）0.0594 0.0363 63.64-0.1380 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0385 0.0316 21.84-0.1413 加权平均净资产收益率（%）3.25 2.76 增加0.49个百分点-12.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.10 2.40 减少0.30个百分点-12.82 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 610,392,794.59 658,796,458.31 713,638,104.12 672,709,167.51 归属于上市公司股东的净利润 23,273,152.82 40,334,893.80 37,224,377.11 4,558,755.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,953,257.89 23,770,738.58 26,926,856.76-1,334,148.95 经营活动产生的现金流量净额-122,486,942.66 14,779,520.54 33,978,473.01 267,485,355.72 注：公司第四季度归属于上市公司股东的净利润比前三季度下降幅度较大，其主要原因是：一是本季度浆纸产品原辅材料、能源采购价格开始出现较大幅度上涨，公司年末产品售价上调带来的涨价效益未能在本季度体现；二是基于谨慎性和必要性原则，公司年末集中对单项认定的资产计提资产减值准备合计约 1,381 万元；三是年末合计报废到期不能使用的固定资产及过期产品损失约 360 万元；四是公司主产品风油精第四季度进入销售淡季，利润减少。季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2017 年年度报告 7/156 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-2,159,781.45 -641,757.04-3,575,804.14 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,346,853.24 7,544,371.21 8,421,463.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 33,085,659.97 闲置募集资金理财收益 279,459.02 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000.00 30,000.00 403,051.50 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,179,312.17 -166,817.17-1,052,259.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-399,127.41 -627,677.98-159,495.06 所得税影响额-639,817.20 -570,464.72-527,170.15 合计 37,074,474.98 5,847,113.32 3,509,786.21 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2017 年年度报告 8/156 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司属轻工类制浆造纸行业。报告期，公司的经营业务范围没有变化，主要从事纸袋纸、浆粕、纸制品、光电子产品、医药产品、林木产品等产品产销及其贸易经营。2、经营模式 公司坚持“市场导向、依托科技、质量为本、效益优先”的经营理念，充分发挥长纤制浆优势，以工业包装用浆纸产品、生物质纤维用浆粕产品为核心业务。长期以来，公司一直秉承自主生产和自主销售的经营模式，持续发展制浆造纸业务。目前拥有纸袋纸、浆粕等生产线共四条。近年来，为适应市场变化，公司不断调整和优化产品结构，实施生产线系统技术升级和质量提升，新品研发取得进展，产品质量和技术装备已达到国内同行业先进水平。3、行业情况说明 2017 年，中国宏观经济稳健增长，在国家供给侧结构性改革和产业结构优化升级政策的引领下，国民经济运行缓中趋稳、稳中向好。从行业来看，国内造纸行业生产运行呈回升态势，生产总量有所增加，产销基本平衡，浆、纸产品供需关系得到改善。同时，受国家环保整治、淘汰落后产能以及市场需求增长等因素推动，迫使部分中小企业退出市场，国内造纸行业集中度进一步提升。报告期内，造纸行业景气度提升，纸类产品价格上涨，但是，日益显现的原辅材料、能源价格及物流成本上涨趋势，仍将对行业持续增长构成很大压力。报告期，公司所属浆粕、纸袋纸产品市场有所回暖，同比销售价格均有不同程度上升，其中纸袋纸产品价格后期上涨幅度较明显，市场信心得到恢复;浆粕产品受需求影响，市场价格窄幅下行，周期波动明显。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势：公司具有长期的制浆造纸经验，建立了一套完整的技术研发和产品质量控制系统，公司拥有省级企业技术中心，拥有一支专业齐全、技术精湛的制浆造纸工艺技术、机械设计、自动化控制、环境保护等专业技术队伍，技术工人素质较高。2、长纤木浆及装备优势：公司具备规模长纤维本色木浆生产能力，是国内最早的大型化学木浆生产线，具有独立配套的碱回收、污水处理和水、电、汽平衡系统，并拥有福伊特、美卓、安德里兹等国际一流制浆造纸设备，技术装备处于国内同行业领先水平。3、品牌信誉优势：主导产品纸袋纸系列产品技术含量高，产品质量性能高，国内市场占有率第一，并处于行业领先地位。公司“青山”牌系列产品是“福建省名牌产品”，其中伸性纸袋纸2017 年年度报告 9/156 产品属国家免检产品。子公司“水仙”商标被认定为“中国驰名商标”，“水仙牌”风油精系国内传统品牌，产品家喻户晓。4、质量控制优势：母公司获得 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、ISO22000食品安全管理体系认证，子公司光电产品 FCC、CE、TUV、ROHS 及光模块等通过客户测试认证，子公司医药产品取得新版“GMP”认证，并制定了相应的企业标准，持续提升了公司质量管理、环境保护、标准检测的控制能力和管理绩效，同时也为研发支撑、技术交流及国内外市场开拓提供了有力保障。5、环保治理优势：公司具有独立配套的碱回收系统、污水处理系统、白水回收系统、黑液综合利用系统等污染治理设施。报告期，公司继续投入实施系列环保升级改造，如热电厂循环水系统改造、碱回收系统环保提升改造、白泥回收利用等。同时，随着国家实施节能减排和淘汰落后产能工作力度的加大，以及对造纸企业污染物排放新标准的实施，公司的环保优势将越发凸显。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，在国家供给侧结构性改革和产业结构优化升级政策的引领下，国民经济运行缓中趋稳、稳中向好，国民消费水平保持平稳回升态势，经济平稳运行韧性增强。从行业来看，受环保政策趋严，落后产能淘汰及市场需求增长等因素影响，国内造纸行业景气度提高，伴随纸价的不同程度上涨，浆、纸产品供需关系改善。报告期，公司浆粕、纸袋纸产品同比总销量、售价有所增加和上涨，产品毛利总额较上年有所增加。此外，公司光电、医药、纸制品加工等行业子公司经营业绩较为突出，累计利润总额同比出现较大幅度增长；因前一年度非公开发行股票融资成功，报告期公司财务状况明显改善，使用部分闲置募集资金委托理财收益同比增加。因此，公司 2017年度实现归属于上市公司股东的净利润同比上年呈现较大幅度增长。报告期，在全体员工共同努力下，公司最终实现较好的业绩增长目标。全年(合并)实现营业收入 26.56 亿元，比上年增加 3.78 亿元，增长 16.59%；实现利润总额 15,609.88 万元，比上年增加 7,602.81 万元,主要是报告期公司主营产品售价同比上涨，产品毛利增长，同时借款总额减少及利率下调，财务费用同比减少及利用闲置募集资金理财收益增加；归属母公司的净利润10,539.12 万元，比上年增加 6,040.27 万元。截至报告期末，公司资产负债率 27.27%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，总体上看，公司浆、纸主营整体利润率水平有所提高，其中浆粕产品市场恢复向好，但价格周期性起落明显，且公司市场占有率低；公司纸袋纸属制浆造纸行业细分领域中的小宗产品，市场占有率较高，报告期产品市场呈企稳回升态势，但平均综合涨幅较小，且始终面临国外进口和国内无序竞争压力。一年来，公司积极面对行业市场需求格局和竞争形势的深刻变化，审时度势，抢抓机遇，紧紧围绕既定目标，充分利用有效资源，主动顺应市场，强化内部管理和风险管控，稳步推进主营业务发展和项目建设。主要经营措施如下：2017 年年度报告 10/156 一是以创新为动力，加大研发投入，通过独立、联合、合作或委托方式，组织新品开发和工艺创新；试验竹片制浆工艺，优化木片配比，改变原料结构，全面推进浆纸主产品结构调整和质量提升。二是充分把握市场回暖机遇，加强设备改造，推进技术进步，优化和提高设备运行效率，以最大程度满足各机台高效满负荷生产。三是深化营销机构改革，提高精准研判市场趋势和应对能力，把握营销节奏，拓展非水泥包装市场，促进主产品销量增长；努力构建科学的原料供应保障体系，保证供应链安全。四是继续强化内部管理，深挖潜能，降本增效，推进完善内部控制体系和信息化建设，提高管理水平，控制经营与管理风险。五是注重环保和节能减排，极力推进清洁制浆，确保安全生产和达标排放，重点投入和实施碱回收系统环保升级改造。六是助推子公司资本化、证券化进程，做大光电、医药产业，实现跨越式发展。合作投资设立子公司，探索介入高档特种纸行业，推动产品多元化。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,655,536,524.53 2,277,754,341.37 16.59 营业成本 2,142,143,990.82 1,859,345,179.19 15.21 销售费用 92,006,822.96 76,416,547.08 20.40 管理费用 228,271,449.74 179,645,208.89 27.07 财务费用 36,285,698.87 57,295,197.56-36.67 经营活动产生的现金流量净额 193,756,406.61 302,814,804.78-36.01 投资活动产生的现金流量净额 139,058,222.17-1,583,947,588.88 108.78 筹资活动产生的现金流量净额-176,320,784.95 1,795,576,163.85-109.82 研发支出 71,814,541.78 58,387,717.66 23.00 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2017 年年度报告 11/156 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）浆、纸行业 1,590,168,299.46 1,372,600,093.17 13.68 8.58 6.57 增加 1.63 个百分点 纸制品加工行业 495,336,959.95 445,116,497.98 10.14 43.33 39.91 增加 2.20 个百分点 医药行业 195,928,246.74 77,555,287.30 60.42 28.69 40.00 减少 3.19 个百分点 光电子行业 304,443,609.22 231,664,045.30 23.91 31.88 30.13 增加 1.03 个百分点 营林业 3,625,247.57 2,167,152.10 40.22-38.14-44.30 增加 6.60 个百分点 商贸业 3,780,619.94 3,101,303.72 17.97-84.60-86.96 增加 14.80 个百分点 机电维修安装 37,131,853.13 32,000,160.40 13.82 39.09 43.87 减少 2.86 个百分点 内部抵销-39,087,425.83-41,287,015.86 合计 2,591,327,410.18 2,122,917,524.11 18.08 17.69 15.45 增加 1.59 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纸、浆粕等 1,588,892,901.14 1,372,244,537.20 13.64 8.59 6.58 增加 1.63 个百分点 纸板、纸箱 495,336,959.95 445,116,497.98 10.14 43.33 39.91 增加 2.20 个百分点 副产品 1,163,588.03 247,051.08 78.77 15.58-9.86 增加 5.99 个百分点 本色浆 111,810.29 108,504.89 2.96-53.38-53.36 减少 0.04 个百分点 医药 195,928,246.74 77,555,287.30 60.42 28.69 40.00 减少 3.19 个百分点 光电子 304,443,609.22 231,664,045.30 23.91 31.88 30.13 增加 1.03 个百分点 木材 3,625,247.57 2,167,152.10 40.22-38.14-44.30 增加 6.60 个百分点 商贸 3,780,619.94 3,101,303.72 17.97-84.60-86.96 增加 14.80 个百分点 机电维修安装 37,131,853.13 32,000,160.40 13.82 39.09 43.87 减少 2.86 个百分点 内部抵销-39,087,425.83-41,287,015.86 合计 2,591,327,410.18 2,122,917,524.11 18.08 17.69 15.45 增加 1.59 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,310,700,698.21 1,908,405,448.39 17.41 15.28 13.11 增加 1.58 个百分点 国外 280,626,711.97 214,512,075.72 23.56 42.21 41.56 增加 0.35 个百分点 合计 2,591,327,410.18 2,122,917,524.11 18.08 17.69 15.45 增加 1.59 个百分点 2017 年年度报告 12/156 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 公司浆纸行业及其产品因主导产品售价同比上涨、纸袋纸销量及原辅材料价格同比上升，报告期营业收入、营业成本同比增加；因主导产品售价涨幅大于原辅材料上涨幅度，报告期毛利率同比增加。公司纸制品加工业及其产品因纸板、纸箱售价、原材料价格同比上涨，报告期营业收入、营业成本同比上升，因产品售价涨幅大于原材料上涨幅度，报告期毛利率同比增加。公司副产品因产品销量上升以及单位产品生产成本下降，报告期营业收入、营业成本以及毛利率同比增加。公司医药行业及其产品因主导产品风油精销量增加及原材料价格上涨，报告期营业收入、营业成本同比增加；受原材料价格上涨的影响，报告期毛利率同比减少。公司光电行业及其产品因下游企业订单增多，光电产品销量同比增加，报告期营业收入、营业成本、毛利率同比增加。公司营林业及其产品因木材销量减少，报告期营业收入、营业成本同比减少；因产品售价上升，报告期毛利率同比增加。公司商贸业及其产品因结构调整，报告期营业收入、营业成本同比减少，因产品售价上升，报告期毛利率同比增加。公司机电维修安装业因修理修配劳务量增加，报告期营业收入及营业成本同比增加，但受人工成本增加及原材料上涨的影响，报告期毛利率同比减少。公司国内业务因公司纸制品、风油精产品、光电产品销量及售价同比上升，报告期国内业务营业收入、营业成本以及毛利率同比增加。公司国外业务因出口纸袋纸、光电产品销量上升，报告期国外业务营业收入、营业成本同比增加；因产品售价上升，报告期国外业务毛利率同比增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纸、浆粕 29.44(万吨)28.48(万吨)2.14(万吨)15.32 2.37 45.58 纸板、纸箱 11.25(万吨)11.25(万吨)0.18 0.18 光 电 子 模块 352.73(万只)350.50(万只)36.55(万只)18.91 22.15 6.50 风 油 精 系列 6,026.27(万瓶)6,169.16(万瓶)551.36(万瓶)4.55 18.03-22.47 2017 年年度报告 13/156 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 浆纸行业 原辅材料 899,464,841.05 65.53 847,649,172.63 65.81 6.11 燃料动力 195,183,733.25 14.22 157,654,245.15 12.24 23.80 直接人工 107,474,587.30 7.83 116,051,041.57 9.01-7.39 制造费用 170,476,931.57 12.42 166,670,419.29 12.94 2.28 小计 1,372,600,093.17 100.00 1,288,024,878.64 100.00 6.57 纸制品加工行业 原辅材料 412,404,467.91 92.65 287,647,160.33 90.41 43.37 燃料动力 7,341,151.45 1.65 7,465,117.25 2.35-1.66 直接人工 15,018,014.32 3.37 13,608,444.04 4.28 10.36 制造费用 10,352,864.30 2.33 9,429,854.51 2.96 9.79 小计 445,116,497.98 100.00 318,150,576.13 100.00 39.91 医药行业 原辅材料 56,066,205.05 72.30 38,872,802.00 70.17 44.23 燃料动力 1,833,916.15 2.36 1,749,571.43 3.16 4.82 直接人工 14,994,156.95 19.33 11,248,028.12 20.30 33.30 制造费用 4,661,009.15 6.01 3,527,297.51 6.37 32.14 小计 77,555,287.30 100.00 55,397,699.06 100.00 40.00 光电子行业 原辅材料 191,983,094.02 82.87 146,963,445.12 82.55 30.63 燃料动力 1,706,703.03 0.74 1,633,688.99 0.92 4.47 直接人工 16,000,272.16 6.90 13,968,488.34 7.85 14.55 制造费用 21,973,976.09 9.49 15,460,935.57 8.68 42.13 小计 231,664,045.30 100.00 178,026,558.02 100.00 30.13 营林业 原辅材料 973,102.52 44.90 998,386.94 25.66-2.53 直接人工 1,194,049.58 55.10 2,892,213.03 74.34-58.72 小计 2,167,152.10 100.00 3,890,599.97 100.00-44.30 商贸业 原辅材料 2,856,824.02 92.12 23,636,766.61 99.41-87.91 直接人工 212,996.51 6.87 138,140.05 0.58 54.19 制造费用 31,483.19 1.01 2,302.25 0.01 1,267.50 小计 3,101,303.72 100.00 23,777,208.91 100.00-86.96 机电维修安装 原辅材料 6,409,610.42 20.03 379,006.09 1.70 1,591.16 燃料动力 118,989.69 0.37 76,729.62 0.34 55.08 直接人工 22,372,782.18 69.92 17,965,464.13 80.78 24.53 制造费用 3,098,778.11 9.68 3,821,180.84 17.18-18.91 小计 32,000,160.40 100.00 22,242,380.68 100.00 43.87 内部抵销-41,287,015.86 100.00-50,767,629.63 100.00-18.67 合计 2,122,917,524.11 100.00 1,838,742,271.78 100.00 15.45 2017 年年度报告 14/156 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纸、浆粕等 原辅材料 893,742,867.08 65.13 837,659,315.55 65.06 6.70 燃料动力 199,936,029.07 14.57 163,514,806.45 12.70 22.27 直接人工 106,486,176.09 7.76 116,134,138.12 9.02-8.31 制造费用 172,079,464.96 12.54 170,209,900.88 13.22 1.10 小计 1,372,244,537.20 100.00 1,287,518,161.00 100.00 6.58 纸板纸箱 原辅材料 412,404,467.91 92.65 287,647,160.33 90.41 43.37 燃料动力 7,341,151.45 1.65 7,465,117.25 2.35-1.66 直接人工 15,018,014.32 3.37 13,608,444.04 4.28 10.36 制造费用 10,352,864.30 2.33 9,429,854.51 2.96 9.79 小计 445,116,497.98 100.00 318,150,576.13 100.00 39.91 副产品 原辅材料 54,771.22 22.17 52,949.82 19.32 3.44 燃料动力 6,497.44 2.63 1,699.22 0.62 282.38 直接人工 151,219.97 61.21 150,243.73 54.82 0.65 制造费用 34,562.45 13.99 69,174.60 25.24-50.04 小计 247,051.08 100.00 274,067.37 100.00-9.86 本色浆 原辅材料 80,543.18 74.23 178,466.02 76.71-54.87 燃料动力 7,248.13 6.68 13,237.80 5.69-45.25 直接人工 10,015.00 9.23 20,403.43 8.77-50.92 制造费用 10,698.58 9.86 20,543.02 8.83-47.92 小计 108,504.89 100.00 232,650.27 100.00-53.36 医药 原辅材料 56,066,205.05 72.30 38,872,802.00 70.17 44.23 燃料动力 1,833,916.15 2.36 1,749,571.43 3.16 4.82 直接人工 14,994,156.95 19.33 11,248,028.12 20.30 33.30 制造费用 4,661,009.15 6.01 3,527,297.51 6.37 32.14 小计 77,555,287.30 100.00 55,397,699.06 100.00 40.00 光电子 原辅材料 191,983,094.02 82.87 146,963,445.12 82.55 30.63 燃料动力 1,706,703.03 0.74 1,633,688.99 0.92 4.47 直接人工 16,000,272.16 6.90 13,968,488.34 7.85 14.55 制造费用 21,973,976.09 9.49 15,460,935.57 8.68 42.13 小计 231,664,045.30 100.00 178,026,558.02 100.00 30.13 木材 原辅材料 973,102.52 44.90 998,386.94 25.66-2.53 直接人工 1,194,049.58 55.10 2,892,213.03 74.34-58.72 小计 2,167,152.10 100.00 3,890,599.97 100.00-44.30