迪生力：2017年年度报告.PDF

2017 年年度报告 1/164 公司代码：603335 公司简称：迪生力 广东迪生力汽配股份有限公司广东迪生力汽配股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/164 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人罗洁罗洁、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人罗洁罗洁及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）雷彩容雷彩容声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以截至2017年12月31日公司股份总数为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股。公司董事会审议本预案后股本发生变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于其他披露事项中可能面对的风险部分内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/164 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.51 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.53 第十一节第十一节 财务报告财务报告.54 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.164 2017 年年度报告 4/164 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本期、报告期、2017 年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司章程 指 现行广东迪生力汽配股份有限公司章程 董事会 指 广东迪生力汽配股份有限公司董事会 监事会 指 广东迪生力汽配股份有限公司监事会 保荐人、保荐机构、主承销商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 迪生力轮胎 指 Dcenti Tire Inc，迪生力轮胎有限公司 华鸿集团 指 Wah Hung Group Inc，华鸿集团有限公司 ECLIPSE 公司 指 Eclipse Aftermarket Group Inc，Eclipse 零件销售集团股份公司 Gima Wheel 指 Gima Wheel Inc.华鸿国际 指 Wah Hung International Machinery Inc，华鸿国际有限公司 力生国际 指 Lexin International Inc，力生国际有限公司 日冠阳帆 指 汕头市日冠阳帆股权投资合伙企业（有限合伙）泰峰国际 指 Tyfun International Inc，泰峰国际有限公司 鸿竔投资 指 江门市鸿竔投资合伙企业（有限合伙）Western Distributors 指 Western Distributors of Atlanta Inc.泰国公司 指 Wheel Mart(Thailand)Company Limited 名流山庄 指 Elite Restaurant Inc，名流山庄餐饮有限公司 加拿大公司 指 WHEEL MART CANADA WHOLESALE INC.加拿大万通轮毂集团，元 指 人民币元 铝合金车轮、轮毂 指 汽车行驶系统中重要零部件之一，以铝合金为主要原材料制造，由轮辋和轮辐组成，英文名称为Aluminum Alloy Wheel。轻量化技术 指 为降低油耗，追求速度，在保证安全的前提下，汽车车轮向轻量化的方向发展，促使车轮制造商不断开发轻量化技术。OEM 市场 指 Original Equipment Manufacture，即整车配套市场，为汽车零部件供应商为整车制造商提供配套零部件的市场。AM 市场 指 After-Market，即售后服务市场，修理或更换零部件的市场。ISO/TS16949:2009 指 是由国际汽车行动组(IATF)编制，并得到国际标准化组织质量管理和质量保证委员会支持发布的世界汽车业的综合性质量体系标准。VIA 认证 指 由日本车辆检查协会对汽车零部件制造商的弯曲疲劳试验、滚动疲劳试验和冲击试验三大试验设备进行认证。通过该认证，产品可以进入日本市场，或者用于在其他国家和地区的日本汽车上。TV 认证 指 德国 TV Rheinland 集团为欧洲最早建立的、最大的，从事检验、实验、质量保证和认证的国2017 年年度报告 5/164 际性检验认证机构之一，该质量安全体系认证是进入德国和欧洲其他市场的必要前提。DOT 认证 指 即联邦机动车辆安全标准(FMVSS)，始于 1968 年，由美国交通部的全国公路交通安全管理局（NHTSA）负责制定/修订标准并予实施。第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东迪生力汽配股份有限公司 公司的中文简称 迪生力 公司的外文名称 Guangdong Dcenti Auto-Parts Stock Limited Company 公司的外文名称缩写 Dcenti 公司的法定代表人 罗洁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 王国盛 联系地址 台山市西湖外商投资示范区 电话 0750-5588095 传真 07505588093 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 台山市西湖外商投资示范区 公司注册地址的邮政编码 529200 公司办公地址 台山市西湖外商投资示范区 公司办公地址的邮政编码 529200 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 股 上海证券交易所 迪生力 603335 无 2017 年年度报告 6/164 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 杨敢林、蔡晓枫 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东北证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 签字的保荐代表人姓名 陈杏根、刘俊杰 持续督导的期间 2017 年 6 月 20 日-2019 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 781,017,999.16 721,890,480.67 8.19 736,924,670.86 归属于上市公司股东的净利润 12,159,245.36 50,176,653.46-75.77 37,824,510.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8,345,462.29 50,034,504.12-83.32 42,051,961.53 经营活动产生的现金流量净额 54,435,686.16 19,658,896.91 176.90 61,253,877.36 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 554,024,754.2 346,025,466.40 60.11 291,043,025.72 总资产 882,494,633.45 691,117,107.02 27.69 610,256,852.33 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.05 0.26-80.77 0.18 稀释每股收益（元股）0.05 0.26-80.77 0.18 2017 年年度报告 7/164 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.04 0.26-84.62 0.18 加权平均净资产收益率（%）2.69 15.87 减少 13.18个百分点 10.89 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.85 15.83 减少13.98个百分点 10.97 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、归属于上市公司股东的净利润 2017 年度同比下降幅度较大，主要原因有以下 3 点：1.1、汇兑损失。2017 年度美元大幅贬值，公司因此产生汇兑损失 1712.54 万元，而 2016 年因美元升值公司产生汇兑收益 1789.36 万元，汇兑损失对 2017 年度净利润造成较大影响。1.2、美国税改。2017 年 12 月，特朗普在白宫签署将企业税税率从原来的 35%降到 21%的税改法案，导致公司 2017年递延所得税资产减少约 1600 万元人民币，相应减少 2017 年度净利润约 1600 万元人民币。1.3、台风影响。2017 年 8 月 23 日第 13 号台风“天鸽”及 8 月 27 日第 14 号台风“帕卡”对公司部分生产厂房、生产设备、商品库存造成损坏，导致部分设备停产，对公司造成了一定的经济损失。2、归属于上市公司股东的净资产 2017 同比大幅增加是因为公司 2017 年 6 月首次公开发行股票并上市募集资金所致。3、基本每股收益 2017 年度同比大幅下降是因为 2017 年度净利润大幅下降及公司 2017 年 6月首次公开发行股票并上市导致公司股本由 19000 万股增加到 25334 万股。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 224,316,120.22 215,859,564.10 165,404,080.68 175,438,234.16 归属于上市公司股东的净利润 14,788,474.04 15,288,682.48 31,797.91-17,949,709.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,780,844.71 14,558,761.99-1,797,886.78-19,196,257.63 经营活动产生的现金20,968,721.27 26,129,678.86 19,857,731.48-12,520,445.45 2017 年年度报告 8/164 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-279,558.81 120,646.18 731,757.55 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,288,135.59 1400733.00 5,085,000 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 93,497.80 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 -1,614,434.98-10,822,100.68 2017 年年度报告 9/164 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,659,976.91 327,166.51-16,085.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 71,835.62 少数股东权益影响额-60,550.40 -44,325.77-4,369.53 所得税影响额-794,220.22 -141,133.40 726,511.39 合计 3,813,783.07 142,149.34-4,227,451.25 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主营业务为汽车铝合金车轮的研发、设计、制造和销售，公司专注于汽车铝合金车轮产品的高新技术研发，目前已经构建了自有国际知名品牌、自营销售网络、自主研发设计及制造生产基地的成熟稳定体系，综合实力较强。公司拥有先进设备和高新工艺技术，多年来长期聘请国际行业专家担任公司技术顾问，是国内少数具备生产26寸至30寸汽车铝合金车轮制造企业之一，产品安全、质量过硬、款式多元化是公司核心价值。多年来，公司品牌及产品受到全球 AM 市场消费客户的青睐，特别是在北美市场，深受消费者的拥护和肯定。报告期内，主营业务及经营模式均未发生重大变化。公司生产模式属于订单生产，即由美国子公司根据市场需求情况向国内工厂下达生产订单，国内工厂根据订单制定生产计划，组织生产。公司所需原材料主要为铝合金。公司不依赖国外知名的经销商的采购，主要是通过在美国和加拿大自设销售子公司的方式销售产品。公司在美国拥有 14 家销售子公司，销售范围覆盖全美；在加拿大拥有 1 家销售子公司。2017 年年度报告 10/164 公司所处的铝合金车轮行业现处于成熟期。铝合金车轮行业作为汽车零部件行业的一个分支，其周期性基本与汽车行业周期性同步，但波动幅度要小于汽车行业。我国近年铝合金车轮的出口逐年快速增长，占铝合金车轮总产量的比例逐步增加，成为促进我国铝合金车轮发展的重要因素。以中国为代表的发展中国家充分利用其制造业比较优势，逐步发展成为全球汽车车轮的重要生产基地。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 项目 期末余额 期初余额 增减变动 变动原因说明 货币资金 211,142,077.73 15,296,321.36 1280.35%本期发行新股募集资金所致 应收账款 60,633,344.69 51,959,397.29 16.69%销售收入增加，应收账款相应增加 预付款项 3,905,543.27 359,905.19 985.16%预付供应商货款增加 其他应收款 5,718,948.77 1,512,297.50 278.16%主要是因为迪生力轮胎关税返还款的增加 递延所得税资产 30690448.26 52,743,284.82 -41.81%主要是美国税改法案影响，从 2018年 1 月 1 日起，美国公司企业所得税税率由最高 35%下降到 21%，导致公司递延所得税资产减少；此外期末公司间销售未实现利润减少导致递延所得税资产相应减少 其中：境外资产 115,688,030.51（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 13.11%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、销售渠道优势 美国是世界铝合金车轮需求最旺盛的国家之一，市场规模位于各国之首。2016 年中国铝合金车轮出口总金额约为 38.66 亿美元，其中向美国出口规模达到了 19.93 亿美元，占比为 51.54%。大部分国内铝轮生产企业出口到国际 AM 市场，主要依靠当地的经销商，没有独立的销售渠道，无自主定价权。而公司在美国 AM 市场耕耘 20 多年，在美国已设立 14 家销售子公司，13 个仓储基地，销售范围覆盖全美；加拿大设立了 1 家子公司，1 个仓储基地。公司是国内少数几个铝合金车轮生产企业中在海外拥有独立的销售渠道的公司，公司在 AM 市场拥有较强的自主性和定价权，竞争优势显著。公司是美国 AM 市场中主要的经销商之一，拥有较高的市场份额，并在美国市场建立了多个知名度较高的品牌。2、技术优势 2017 年年度报告 11/164 2002 年公司被广东省科学技术厅认定为广东省民营科技企业，2012 年 11 月公司被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局等批准认定为高新技术企业，公司已取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GF201544000363，发证时间为 2015 年 10 月 10 日，有效期三年。2014 年 2 月公司被广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局和海关总署广东分局授予“省级企业技术中心”。2015 年 8 月 28 日，公司的“两片式轮毂的研发与制造”荣获台山市科学技术奖。2015 年 10 月 22 日，公司被广东省科学技术厅认定为广东省工程技术研究中心。公司采用国外先进的汽车车轮生产线，拥有熔炼、铸造、加工、涂装、电镀等多个大型厂房设施及全套先进设备。拥有一支经验丰富的研发团队，成立了专门的研发中心，配备了国际标准的试验器材及检测设备，引进了包含材料、模具、有色金属表面处理、分析测试等多个相关专业的高级技术人才。公司目前已获得授权的发明专利 5 项，实用新型专利 19 项，外观专利 125 项，美国子公司还拥有 173 项美国外观专利。公司通过了德国 TV、日本 VIA、美国 DOT 等国际认证，拥有自主研发的核心技术和知识产权，产品工艺先进。3、品牌优势 公司在美国 AM 市场耕耘 20 多年，在美国已设立 14 家销售子公司，13 个仓储基地，销售范围覆盖全美；加拿大设立了 1 家子公司，1 个仓储基地。通过多年的市场培育和品牌宣传，公司拥有的 VELOCITY、Red Sport、PHINO、U2、DCENTI、BORGHINI、RDR Tire、Dcenti Tire 等商标在美国 AM 市场建立了良好的品牌形象和知名度。4、质量优势 目前公司铝合金车轮的质量已达到国际先进水平。公司铝合金车轮的生产和服务过程已先后通过 ISO/TS16949:2009 等国际质量管理体系认证；同时，公司产品已分别通过日本 VIA 及美国DOT 等汽车车轮行业最高权威标准认证，并符合美国 SFI 质量标准。目前，公司能生产出符合各种国际质量标准的铝合金车轮产品，报告期内公司的公司优质的产品质量不仅满足了客户需求，而且有效提升了产品的市场竞争力。5、管理优势 公司作为一家中美合资企业，自成立以来高度重视公司内部管理，多年来在实践中结合中西企业管理文化模式，积极吸收借鉴国内外先进的企业管理经验，已建立较完善的内部控制管理制度。公司大力推行“五化五定”的管理体制，即“经营目标计划化、经营管理制度化、经营运行系统化、经营考核数据化、经营操作标准化”，“根据经营目标定员、根据运行系统定岗、根据计划任务定额度、根据操作规范定标准、根据管理制度定责任”。努力营造和谐、高效的企业氛围，积极实施精益生产、目标（成本、品质、效率）管理、顾客链管理等先进的管理方法和现代科学管理技术，促进公司经营管理体系系统化、制度化、科学及规范化。2017 年年度报告 12/164 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年全球经济复苏得以维持并继续向好，国际贸易增速明显回升，并带动了全球制造业回暖，但世界经济格局仍处于变化调整重中。国民经济稳中向好，中国经济正在迈向高质量发展阶段。国际环境依然复杂严峻，市场竞争激烈，公司立足于主业，按照董事会年初制定的经营计划，紧抓企业运营发展的大局，积极应对各种挑战，在稳定中寻求突破，不断创新营销管理，积极应对国内外市场环境变化和行业发展新局面，不断优化资产结构，平衡协调发展与经营质量之间的关系，细化控制流程，稳定各项业务发展，强化发展措施，全力做好各项工作。主要生产经营指标实现情况如下：2017 年全年实现营业收入 78101.80 万元，较上年同期增加 8.19%，实现归属于上市公司股东的净利润 1215.92 万元，较上年同期减少 75.77%。2017 年度业绩大幅下降的原因主要是 a.汇兑损失。2017 年度美元大幅贬值，公司因此产生汇兑损失 1712.54 万元，而 2016 年因美元升值公司产生汇兑收益 1789.36 万元，汇兑损失对 2017 年度净利润造成较大影响。b.美国税改。2017年 12 月，特朗普在白宫签署将企业税税率从原来的 35%降到 21%的税改法案，导致公司 2017 年递延所得税资产减少 1645.16 万元人民币，相应减少 2017 年度净利润 1645.16 万元人民币。c.台风影响。2017 年 8 月 23 日第 13 号台风“天鸽”及 8 月 27 日第 14 号台风“帕卡”对公司部分生产厂房、生产设备、商品库存造成损坏，导致部分设备停产，对公司造成了一定的经济损失。1、严格品质管控，提升精细化管理水平 报告期内，公司持续强化品质管控体系的建设，进一步完善质量管理体系，建立质量评价体系标准，从研发、供方、来料、过程、成品进行品质全面检验核查，推动质量工程，打造全员的精品意识，不断提升精细化管理水平。2、持续提高产品技术及工艺标准 经过多年积累，公司形成了国内铝轮制造的工艺控制手段和技术诀窍。报告期内，新增授权发明专利 5 项，外观设计专利 21 项。公司继续推进技术创新、工艺改造，对新工艺、新技术进行试验、推广，不断提升产品质量，降低产品综合成本；对必要基础设施进行改造，为提高加工精度、生产效率、保持产品的质量稳定性提供了保证。3、规范公司治理，完善管理体系 公司一直严格按照公司法证券法等法律法规的要求，不断规范公司治理结构，基本形成了较为完善的内控管理体系，规范了经营与管理行为。报告期内，公司根据 2017 年度经营管理计划要求，完善公司经营管理体系，全面升级 ERP 管理系统，强化经营风险管控，降低生产经营成本，管控能力和公司治理质量持续提升。4、资本运作方面 2017 年年度报告 13/164 2017 年是公司发展历程中具有重要里程碑意义的一年，2017 年 6 月 20 日公司成功在上交所挂牌上市，这是公司发展历程中的重要里程碑。公司的资本实力、品牌形象得到进一步提升，为公司促进资源优化配置提供了更多机会，同时也塑造制造业应该具有的良性、稳健发展的企业形象。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期公司实现营业收入 781,017,999.16，比上年同期增长 8.19%，归属于母公司的净利润为 12,159,245.36，比上年同期下降 75.77%，主要是因为美元贬值造成汇兑损失以及美国税改导致公司期末递延所得税资产减少，当期所得税费用上升两个因素的影响。主要经营数据见下表.单位：人民币元 项目 2017 年度 2016 年度 变动 幅度 营业收入 781,017,999.16 721,890,480.67 8.19%营业成本 524,513,511.74 500,702,574.12 4.76%营业税金及附加 3,359,569.13 6,233,416.18-46.10%销售费用 123,643,762.93 112,325,316.57 10.08%管理费用 52,802,079.44 49,651,384.16 6.35%财务费用 26,363,759.24-7,811,280.89 437.51%资产减值损失 9,309,537.85 3,834,163.36 142.80%营业利润 44,756,551.05 56,189,448.24-20.35%营业外收入 1,800,379.85 2,006,549.35-10.27%营业外支出 140,402.94 185,152.05-24.17%利润总额 46,416,527.96 58,010,845.54-19.99%所得税 31,405,517.37 5,279,651.31 494.84%净利润 15,011,010.59 52,731,194.23-71.53%报告期末，公司经营情况同比发生重大变动的分析：（1）营业收入比上年增长 8.19%，主要是因为轮胎的销售增长；（2）营业成本比上年增加 4.76%，销售收入增加成本相应增加；（3）营业税金及附加比上年减少了 46.10%；是因为母公司营业收入下降，缴纳的城市维护建设税及教育费附加减少；（4）销售费用比上年增加了 10.08%，主要是因为人工费支出和仓库等租赁费增加所致；（5）管理费用比上年增加了 6.35%，主要是因为公司 2017 年度上市相关中介费用支出增加所致；（6）财务费用比上年增加了 437.51%，主要是因为汇兑损益的影响，2017 年度美元大幅贬值，公司因此产生汇兑损失 1712.54 万元，而 2016 年因美元升值公司产生汇兑收益 1789.36 万元，汇兑损失对 2017 年度净利润造成较大影响。（7）所得税比上年增加了 494.84%，主要原因有两个，一是美国税改的影响，从 2018 年 1月 1 日起，美国公司企业所得税税率由最高 35%下降到 21%，导致公司递延所得税资产减少，所得2017 年年度报告 14/164 税费用相应增加；二是利润结构的变化,因美国所得税率高于中国企业所得税税率，利润结构的变化也是导致所得税费用增加的重要原因。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 781,017,999.16 721,890,480.67 8.19 营业成本 524,513,511.74 500,702,574.12 4.76 销售费用 123,643,762.93 112,325,316.57 10.08 管理费用 52,802,079.44 49,651,384.16 6.35 财务费用 26,363,759.24-7,811,280.89 437.51 经营活动产生的现金流量净额 54,435,686.16 19,658,896.91 176.90 投资活动产生的现金流量净额-30,667,986.02-40,361,980.45 24.02 筹资活动产生的现金流量净额 172,609,552.75 6,338,905.56 2,623.02 研发支出 10,579,738.01 11,805,735.92-10.38 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2017 年公司实现营业收入 781,017,999.16 元，比上年同期增长 8.19%，营业成本524,513,511.74 元，比上年同期增长 4.76%，其中主营业务收入 755,294,047.02 元，比上年同期增长 8.21%，主营业务成本 499,847,339.64 元，比上年同期增长 4.69%，具体分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车配件 755,294,047.02 499,847,339.64 33.82 8.21 4.69 增加 2.22 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）车轮 418,571,334.75 228,677,738.24 45.37-3.24-11.81 增加 5.31个百分点 轮胎 329,561,286.66 266,913,656.55 19.01 27.67 24.35 增加 2.17个百分点 配件 7,161,425.61 4,255,944.85 40.5-1.69 21.40 减少11.30 个2017 年年度报告 15/164 百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 6,151,216.41 6,487,666.18-5.47 253.97 283.55 减少 2.81 个百分点 国外 749,142,830.61 493,359,673.46 34.14 7.06 3.57 增加 2.47 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）车轮 502,170 542,515 351,741-20.61%3.74%-11.68%产销量情况说明 2017 年公司生产量单位为个，比上年减少了 20.61%，2017 年 8 月 23 日第 13 号台风“天鸽”及 8 月 27 日第 14 号台风“帕卡”对公司部分生产厂房、生产设备、商品库存造成损坏，导致部分设备停产，对公司生产造成了一定的影响。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车配件 生产成本 228,677,738.24 45.75 259,289,789.67 54.31-11.81 汽车配件 外购成本 271,169,601.4 54.25 218,156,484.8 45.69 24.30 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 车轮 直接材料、人工和制造费用 228,677,738.24 45.75 259,289,789.67 54.31-11.81 2017 年年度报告 16/164 轮胎 外购成本 266,913,656.55 53.40 214,650,625.72 44.96 24.35 配件 外购成本 4,255,944.85 0.85 3,505,859.03 0.73 21.40 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 7,213.95 万元，占年度销售总额 9.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 4,080.56 万元，占年度销售总额 5.22%。前五名供应商采购额 19,316.94 万元，占年度采购总额 42.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。其他说明 无 2.2.费用费用 适用 不适用 项目 2017 年 2016 年 增减变动 变动原因说明 销售费用 123,643,762.93 112,325,316.57 10.08%人工费支出和仓库等租赁费增加 管理费用 52,802,079.44 49,651,384.16 6.35%公司 2016 年度上市相关中介费用支出增加 财务费用 26,363,759.24-7,811,280.89-437.51%人民币兑美元升值造成汇兑损失 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 10,579,738.01 本期资本化研发投入 研发投入合计 10,579,738.01 研发投入总额占营业收入比例（%）1.35%公司研发人员的数量 126 研发人员数量占公司总人数的比例（%）14.06 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 2017 年年度报告 17/164 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 增减变动 变动原因说明 经营活动现金流入小计 795,195,431.91 782,260,289.99 1.65%销售商品收到的货款增加 经营活动现金流出小计 740,759,745.75 762,601,393.08 -2.86%购买商品支付的货款减少 经营活动产生的现金流量净额 54,435,686.16 19,658,896.91 176.90%投资活动现金流入小计 225,126.89 9,012,643.01 -97.50