国投中鲁：2017年年度报告.PDF

2017 年年度报告 1/186 公司代码：600962 公司简称：国投中鲁 国投中鲁果汁股份有限公司国投中鲁果汁股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/186 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 章廷兵 工作原因 张继明 独立董事 浦军 工作原因 孔伟平 独立董事 张日俊 工作原因 孔伟平 三、三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李俊喜李俊喜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人全宇红全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯张俊祯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 截至2017年底公司未分配利润为负值，经董事会审议批准，本年度不进行利润分配及公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司主要受环保政策风险、汇率风险等风险因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。2017 年年度报告 3/186 十、十、其他其他 适用不适用 2017 年年度报告 4/186 目录目录 第一节 释义.5 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.12 第五节 重要事项.27 第六节 普通股股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第八节 公司治理.50 第九节 财务报告.54 第十节 备查文件目录.186 2017 年年度报告 5/186 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 控股股东、国投公司 指 国家开发投资集团有限公司 公司、本公司、国投中鲁 指 国投中鲁果汁股份有限公司 山东鲁菱 指 山东鲁菱果汁有限公司 韩城中鲁 指 韩城中鲁果汁有限公司 山西国投中鲁 指 山西国投中鲁果汁有限公司 河北国投中鲁 指 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 富平中鲁 指 富平中鲁果蔬汁有限公司 万荣中鲁 指 万荣中鲁果汁有限公司 临猗国投中鲁 指 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 辽宁国投中鲁 指 辽宁国投中鲁果汁有限公司 云南国投中鲁 指 云南国投中鲁果汁有限公司 青岛国投中鲁 指 青岛国投中鲁果汁有限公司 中诚果汁 指 乳山中诚果汁饮料有限公司 中新果业 指 中新果业有限公司 徐州中新 指 徐州中新果业有限责任公司 运城中新 指 运城中新果业有限责任公司 中鲁有限 指 国投中鲁果汁有限公司 中鲁美洲 指 中鲁美洲有限公司 中鲁欧洲 指 中鲁欧洲有限公司 国投中鲁农牧 指 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 国投中鲁乳山研发中心 指 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日的会计期间 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 国投中鲁果汁股份有限公司章程 榨季 指 浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定 2017 年年度报告 6/186 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 国投中鲁果汁股份有限公司 公司的中文简称 国投中鲁 公司的外文名称 SDIC ZHONGLU FRUIT JUICECO.,LTD.公司的外文名称缩写 SDICZL 公司的法定代表人 李俊喜 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金晶 王臆凯 联系地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 电话 010-88009021 010-88009021 传真 010-88009099 010-88009099 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市丰台区科兴路7号205室 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 公司办公地址的邮政编码 100037 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 2017 年年度报告 7/186 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国投中鲁 600962 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城培训楼 10 层 签字会计师姓名 王清峰、朱广超 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 985,764,506.57 964,055,615.22 2.25 1,097,908,222.76 归属于上市公司股东的净利润 8,315,852.81 899,974.20 824.01 31,973,004.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-20,569,053.82-2,631,053.04-681.78-3,749,597.62 经营活动产生的现金流量净额 33,117,314.28 146,364,241.44-77.37 110,589,695.54 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 825,019,719.51 818,697,372.75 0.77 816,117,890.08 总资产 1,842,748,923.14 1,762,608,055.27 4.55 1,875,407,731.56 2017 年年度报告 8/186 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.0317 0.0034 832.35 0.1219 稀释每股收益（元股）0.0317 0.0034 832.35 0.1219 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0784-0.0100 不适用-0.0143 加权平均净资产收益率（%）1.01 0.11 增加0.9个百分点 4.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.50-0.32 不适用-0.47 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用不适用(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用(三三)境内境内外会计准则差异的说明：外会计准则差异的说明：适用不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 211,176,582.84 216,963,816.79 206,576,267.83 351,047,839.11 归属于上市公司股东的净利润 2,232,640.96-614,810.17-1,354,590.21 8,052,612.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,854,512.53-1,343,521.25-1,286,959.04-19,793,086.06 2017 年年度报告 9/186 经营活动产生的现金流量净额 198,248,413.33 213,250,258.48-108,524,444.25-269,856,913.28 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 20172017 年金额年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 27,441,818.96 主要为处置韩城中鲁股权取得投资收益26,918,168.77元-47,238.83 59,981,479.18 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,918,772.24 主要为北京市商务委员会外贸稳增长奖励资金 2,624,337.61 1,125,581.70 债务重组损益 352,865.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-432,711.55 1,386,338.23-7,157,765.92 少数股东权益影响额 61,885.43 -394,187.79-5,737,348.74 所得税影响额-104,858.45 -38,221.98-12,842,209.51 合计 28,884,906.63 3,531,027.24 35,722,601.72 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 十二、十二、其他其他 适用不适用 2017 年年度报告 10/186 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务、主要业务 公司属于农产品加工企业（初级加工），以苹果、梨等果蔬农产品为生产原料，生产销售浓缩果蔬汁/浆，其中，浓缩苹果汁占公司产品 80%以上。公司生产的浓缩果蔬汁产品是饮料制造行业所需基础配料，属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。2、经营模式、经营模式 公司是下游饮料制造行业生产企业的原料供应商，业务模式为 B to B。三十年来，公司坚持以研发创新作为企业发展的根本动力，果蔬汁/浆产品种类不断增加。至报告期末，公司已成功开发果汁类产品 10 余种，蔬菜汁类产品 20 余种，果浆类产品 10 余种，形成浓缩果汁、NFC 果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等产品系列，产品结构不断拓展和丰富。公司生产工厂分布于山东、山西、陕西、河北、辽宁、云南等苹果优势产区，在全国建有 16家分子公司，其中，全资子公司 8 家，控股子公司 5 家，参股子公司（实际控制）1 家，分公司 2家。公司产品 80%以上出口至美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯等发达国家和地区，与可口可乐、雀巢、卡夫等世界知名食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。3、行业情况、行业情况 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司现为中国食品土畜进出口商会副会长单位以及果汁分会理事长单位。中国浓缩苹果汁行业发展经历了三十年的历程，走过了探索期、成长期，目前处于成熟期，详细分析见本报告第四节行业经营信息分析内容。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 2017 年 12 月 28 日，公司所持韩城中鲁 75%股权转让事项已全部完成,公司不再持有韩城中鲁股权，本次股权转让全部股权转让款 101,315,264.36 元，确认投资收益 26,918,168.77 元，占利润总额的 190.82%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 1、以严谨的态度打磨“国以严谨的态度打磨“国投中鲁”品牌投中鲁”品牌 国投中鲁是国内首家引进浓缩苹果汁生产线的公司，多年来积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验，公司是中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位，中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位和国家首批农业产业化重点龙头企业。报告期内，公司当选为国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位，在行业内树立了良好的口碑和形象。公司从原料采购到生产、销售等各个环节始终秉持设定标准，执行标准，严格管理的态度，将“为客户提供安全可靠的产2017 年年度报告 11/186 品”视为最基本的承诺，力求送达客户的每一滴浓缩果汁符合规范。严谨的态度和深厚的技术沉淀使国投中鲁成为客户心中质量的保证，为公司健康发展奠定了良好基础。2、以研发创新推动长远发展、以研发创新推动长远发展 多年来，公司坚持将研发创新作为发展的根本动力和全面提升竞争力的基石，不断增加研发投入、强化研发实力。截至报告期末，公司拥有专利 42 项，其中授权国际发明专利 1 项，国家发明专利 13 项，实用新型专利 28 项，申请受理国家发明专利 15 项，实用新型专利 2 项。报告期内，公司通过北京市科技厅、财政厅、国家税务局、地方税务局的共同评定，再次荣获高新技术企业证书，公司的科研创新实力进一步得到认可，为未来多元化发展再添动力。3、以海外布局整合全球资源、以海外布局整合全球资源 基于对浓缩果汁国内国际生产形式和市场发展的判断，公司制定了“继续做优做强主营业务，从国内国际两个视角优化公司产能布局”的战略发展路径。欧洲作为全球第二大浓缩苹果汁主产区，是公司全球产能布局的重点关注地区。报告期内，公司与波兰 APPOL 集团三位自然人股东签署 100%股权收购协议，正式开启公司主营业务海外产能布局。目前，该项目已完成国家发改委、商务部备案程序。收购完成后，公司将首次拥有境外实体生产企业，形成产能国际化布局，增加全球销售协同性，提升公司国际竞争力，助力公司未来产业、产品升级。2017 年年度报告 12/186 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 1 1、加强市场开拓力度、发力新品推广，提升销售业绩、加强市场开拓力度、发力新品推广，提升销售业绩 2017 年海关统计数据显示中国浓缩苹果汁出口量约为 65.4 万吨，较 2016 年增加约 28%，公司出口占行业出口量约 19%，继续保持行业领先。公司在北美、日本的市场占有率仍然保持领先优势，与此同时，在 2017 榨季欧洲苹果原料出现大幅减产的情况下，公司加大欧洲市场开发力度，实现欧洲签单总量同比大幅增加。此外，2017 年度，公司发力新产品推广，加强新品储备向市场销售的转化，全年实现新产品签单突破千吨。2 2、加强新品研发，拓宽业务领域、加强新品研发，拓宽业务领域 报告期内，公司持续推进研发创新工作，在现有研发机构基础上，与济南果品研究院共同设立国投中鲁（济南）研究院，重点围绕非浓缩果蔬汁/浆类产品、小品种浓缩果蔬汁/浆类产品以及小包装饮料，研发出一系列适应国内外市场需求的新产品。2017 年度，研发中心成功开发新产品10 余种，产品结构进一步丰富。公司与天津科技大学、天津农科食品生物科技有限公司等单位联合开展的“果蔬精深加工产业化技术”荣获中国商业联合会科学技术奖一等奖。3 3、优化产能布局，提升资源效率、优化产能布局，提升资源效率 2017 年度，公司全面梳理产能布局，对国内产能进行调整优化。对已不具备生产优势的控股子公司韩城中鲁进行股权转让，截止 2017 年 12 月 31 日，完成全部转让事宜，收回股权转让价款1.01 亿元，实现投资收益 2691.82 万元；为保障公司梨汁板块的生产，公司收购控股子公司河北国投中鲁 13%少数股东权益，保护了产品多元性。同时，立足国际视角，与波兰 Appol 集团签署100%股权收购协议，开启海外产能布局。国内和海外产能布局的协同优化，有利于公司发挥优势、控制成本，提升资源利用效率，增强盈利能力。4、积极探讨产业链业务、积极探讨产业链业务,稳步推进战略规划稳步推进战略规划 报告期内，公司以战略规划为主线，围绕主营业务，对上下游产业链业务进行了适当的探讨。公司以主营业务发展为起点，立足国际国内两个视角，抓住机遇，稳步实施国内产能调整和海外产能布局。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2017 年公司依据产销形势变化，调整销售策略，从去库存转变为产销同步、控制节奏，取得良好效果，2017 年实现营业收入 98,576.45 万元，较去年同期的 96,405.56 万元增加 2,170.89万元，增幅 2.25%；营业成本 77,797.27 万元，较去年同期的 77,166.48 万元增加 630.79 万元，增幅 0.82%；公司全年实现利润总额 1,410.68 万元，较去年同期的 1,110.99 万元增加了 299.69万元，增幅 26.97%；归属于母公司所有者的净利润 831.59 万元，较去年同期的 90.00 万元同比增加 741.59 万元，增幅 824.01%。2017 年年度报告 13/186 (一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 985,764,506.57 964,055,615.22 2.25 营业成本 777,972,683.03 771,664,760.06 0.82 销售费用 108,962,201.88 95,325,240.18 14.31 管理费用 75,761,438.72 68,289,085.41 10.94 财务费用 27,780,534.49 9,937,962.55 179.54 经营活动产生的现金流量净额 33,117,314.28 146,364,241.44-77.37 投资活动产生的现金流量净额-79,457.41 13,032,255.65-100.61 筹资活动产生的现金流量净额 58,511,923.81-179,171,811.76 132.66 研发支出 9,094,740.76 8,335,268.90 9.11 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 营业收入和营业成本同比增加，主要系销售量同比增加所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）饮料制造业 954,428,268.94 753,007,224.89 21.10-0.14-1.92 增加 1.43个百分点 饲料制造业 9,455,379.75 6,231,502.21 34.10 301.10 266.19 增加 6.29个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）果汁、香料及果糖 954,428,268.94 753,007,224.89 21.10-0.14-1.92 增加 1.43个百分点 饲料 9,455,379.75 6,231,502.21 34.10 301.10 266.19 增加 6.29个百分点 主营业务分地区情况 2017 年年度报告 14/186 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国际市场 864,000,651.34 674,702,500.68 21.91 0.03-1.53 增加 1.24个百分点 国内市场 99,882,997.35 84,536,226.42 15.36 5.80 0.31 增加 4.62个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用不适用 国内市场变动原因：2017 年度内销饲料销售量大幅上升，致使内销收入、成本同比上升，加之国内苹果汁销售单价同比上升，致使内销毛利率同比上升。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）苹果清汁 10.47 万吨 11.40 万吨 7.39 万吨 2.95 6.15-6.34 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 饮料制造业 原料 430,143,458.26 42.99 434,854,913.88 45.44-1.08 饲料制造业 原料 1,071,459.49 0.11 208,957.47 0.02 412.76 主要系销量增加所致 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 2017 年年度报告 15/186 果汁、香料及果糖 原料 430,143,458.26 42.99 434,854,913.88 45.44-1.08 饲料 原料 1,071,459.49 0.11 208,957.47 0.02 412.76 主要系销量增加所致 成本分析其他情况说明 适用不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 前五名客户销售额 29,195.71 万元，占年度销售总额 29.80%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 6,240.31 万元，占年度采购总额 58.00%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用不适用 单位：万元 项目项目 2017 年度年度 2016 年度年度 差异额差异额 增减幅度增减幅度 销售费用 10,896.22 9,532.52 1,363.70 14.31%管理费用 7,576.14 6,828.91 747.23 10.94%财务费用 2,778.05 993.80 1,784.25 179.54%合计合计 21,250.41 17,355.23 3,895.18 22.44%销售费用同比增加主要系公司产销量同比增加，导致运费、仓储费同比增加所致。管理费用同比增加主要系中介机构费同比增加所致。财务费用同比增加主要系人民币升值导致汇兑损失同比增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 9,094,740.76 研发投入合计 9,094,740.76 研发投入总额占营业收入比例（%）0.92 2017 年年度报告 16/186 公司研发人员的数量 118 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.45 情况说明情况说明 适用不适用 2017 年公司重点在以下几个方面展开研发和质量管控工作：1、继续完成承担的农业部“苹果最少加工关键技术和示范”项目 确立苹果最少化加工技术路线，提高苹果加工综合利用率，最大程度地开发苹果价值，扩大国内外市场竞争力。2、继续完成承担的北京市科委“鲜榨果浆”项目 解决水果加工原料利用率低，产品附加值不高等问题，满足群众对高品质、营养、健康果浆产品的需求。3、开展质量体系维护，完善质量技术指标检测。组织各子公司开展 FSSC22000 质量体系、ISO/IEC17025 标准、有机产品认证、质量管理内部体系培训及增加新的检测项目。4、加强研发中心技术创新力度，创建果蔬新品研发加工平台 公司与济南果品研究院共同搭建国投中鲁（济南）研究院，创建果蔬新品研发加工平台，开展人才培养及人员培训等工作。通过乳山研发中心平台，研发中试并小批量生产出非浓缩多品种果蔬汁（浆）产品达 10 余种，以满足国内客户对高端产品的追求。4.4.现金流现金流 适用不适用 单位：元 项目 2017 年 2016 年 增减金额 增减幅度（%）变动原因 支 付 的 各项税费 39,668,990.39 58,507,240.52-18,838,250.13-32.20 主要系本期支付税款同比减少所致 收 回 投 资收 到 的 现金 350,000.00-350,000.00-100.00 主要系 2016 年收回对北京鲜果滨治饮品有限公司的投资所致 处 置 子 公司 及 其 他营 业 单 位收 到 的 现金净额 16,631,516.54 16,631,516.54 100.00 主要系处置子公司韩城中鲁果汁有限公司收到转让款所致 2017 年年度报告 17/186 购 建 固 定资产、无形资 产 和 其他 长 期 资产 支 付 的现金 55,815,384.10 27,271,892.16 28,543,491.94 104.66 主要系技改投资增加所致 投 资 支 付的现金 1,500,000.00 350,000.00 1,150,000.00 328.57 主要系本期支付对山东力合中鲁果蔬加工有限公司的投资所致 收 到 的 其他 与 筹 资活 动 有 关的现金 7,020,675.63 7,020,675.63 100.00 主要系本期收回贷款保证金所致 偿 还 债 务所 支 付 的现金 666,918,603.23 1,006,000,000.00-339,081,396.77-33.71 主要系本期偿还短期借款所支付的现金同比减少所致 分配股利、利 润 或 偿付 利 息 所支 付 的 现金 14,426,387.92 23,381,360.65-8,954,972.73-38.30 主要系本期支付的借款利息同比减少所致 支 付 的 其他 与 筹 资活 动 有 关的现金 12,555,633.19 7,179,155.41 5,376,477.78 74.89 主要系本期支付购买河北公司少数股东权益所致 汇 率 变 动对 现 金 的影响-3,661,396.48 5,346,910.01-9,008,306.49-168.48 主要系本期人民币汇率升值所致 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用不适用 2017 年公司处置所持下属子公司韩城中鲁果汁有限公司 75%股权，确认投资收益 2,691.82万元。2017 年年度报告 18/186 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 244,798,002.89 13.28 159,273,337.77 9.04 53.70 应收票据 31,712,066.92 1.80-100.00 预付账款 23,010,342.21 1.25 2,300,004.30 0.13 900.45 应收利息 25,024.51 0.001-100.00 其他应收款 26,681,245.81 1.45 69,795,142.81 3.96-61.77 长期股权投资 1,500,000.00 0.08 100.00 在建工程 7,296,808.78 0.40 100.00 生产性生物资产 11,773.95 0.001 100.00 其他非流动资产 9,399,683.45 0.51 1,729,683.45 0.10 443.43 应付账款 68,219,387.55 3.70 47,104,333.48 2.67 44.83 预收账款 895,043.27 0.05 1,539,113.46 0.09-41.85 应交税费 3,918,810.11 0.21 7,807,947.23 0.44-49.81 应付利息 2,018,370.88 0.11 1,528,754.01 0.09 32.03 其他综合收益 1,925,454.94 0.10 3,555,420.85 0.20-45.84 未分配利润-2,452,445.90-0.13-10,404,758.57-0.59 76.43 其他说明 货币资金增加主要系公司收到处置韩城中鲁果汁有限公司转让款所致 应收票据下降主要系票据到期承兑所致 预付账款增加主要系公司开展贸易业务，预付货款增加所致 应收利息下降主要系应收存款利息全部收回所致 其他应收款下降主要系应收乳山工业园搬迁补偿款减少所致 2017 年年度报告 19/186 长期股权投资增加主要系对山东力合中鲁果蔬加工有限公司投资所致 在建工程增加主要系新增果汁膜浓缩系统所致 生产性生物资产增加主要系开展生猪养殖业务所致 其他非流动资产增加主要系购买河北公司少数股东权益所致 应付账款增加主要系应付未付款增加所致 预收账款下降主要系内销预收货款减少所致 应交税费下降主要系公司应交未交税费减少所致 应付利息增加主要系应付未付利息增加所致 其他综合收益下降主要系外币报表折算差额减少所致 未分配利润增加主要系归属于母公司股东的净利润增加所致 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值(元元)受限原因受限原因 固定资产 4,716,796.45 法院冻结 货币资金 4,573,940.00 融资保证金 合计 9,290,736.45 3.3.其他说明其他说明 适用不适用(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 详见以下分析。行业行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 1、全球产量及生产格局相对稳定、全球产量及生产格局相对稳定 近五年来，全球浓缩苹果汁产量维持在 140-150 万吨左右，波动较小，亚洲浓缩苹果汁产量在世界浓缩苹果汁产量中占绝对的主导地位，其中中国的产量占世界总产量的 30%以上。2、国际市场需求稳定，发达国家仍然保持消费主体地位、国际市场需求稳定，发达国家仍然保持消费主体地位 国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，年需求量基本维持在 120 万吨左右；浓缩苹果汁进口市场的 80%集中在发达国家，北美市场主要为美国、加拿大；欧洲市场主要为德国、荷兰；亚洲市场主要为日本；其他消费国别还包括澳大利亚、俄罗斯、南非等。3、中国出口量价趋稳、中国出口量价趋稳 2017 年年度报告 20/186 中国浓缩苹果汁的出口量经历了 2003 年-2010 年较大幅度的波动后，从 2011 年开始趋于平稳、回调至 40-60 万吨/年，从全球消费趋势变化来看，近几年的贸易水平更加趋于理性。中国苹果汁销售价格主要受行业产能规模、原料供给、人民币汇率波动以及综合成本上升等因素的影响，呈现波动性。行业经过三十多年的发展，公司对于行业及企业自身发展规律的认识较为清晰，未来，将抓住国内产业升级、消费升级的新机遇，创新发展，挖掘需求，开拓市场，努力提升公司的盈利能力。2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 苹果汁 500(吨/小时)276(吨/小时)梨汁 55(吨/小时)31(吨/小时)注：吨/小时 表示每小时加工原料吨数。在建产能在建产能 适用 不适用 产能计算标准 适用 不适用 3 3 产品情况产品情况 适用 不适用 产品档次划分标准 适用 不适用 产品结构变化情况及经营策略 适用 不适用 4 4 销售情况销售情况(1).(1).销售模式销售模式 适用 不适用 公司产品以直接销售为主，间接销售为辅。(2).(2).销售渠道销售渠道 适用 不适用 (3).(3).区域情况区域情况 适用 不适用 详见本节 5.（1）公司收入及成本分析，按不同类型披露公司主营业务构成。2017 年年度报告 21/186 区域划分标准 适用 不适用 (4).(4).经销商情况经销商情况 适用 不适用 情况说明 适用 不适用 经销商管理情况 适用 不适用 (5).(5).线上销售情况线上销售情况 适用 不适用 未来线上经营战略 适用 不适用 5 5 公司收入及成本分析公司收入及成本分析(1).(1).按不同类型披露公司主营业务构成按不同类型披露公司主营业务构成 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%）营业成本 同比（%）毛利率（%）同比（%）按地区分部 美洲 58,895.40-8.08 46,166.46-9.09 21.61 0.87 欧洲 10,801.29 73.98 8,394.97 68.41 22.28 2.57 亚洲及其他 28,261.63 10.67 22,882.33 8.05 19.03 1.96 小计 97,958.32 2.24 77,443.76 0.65 20.94 1.25 情况说明 适用 不适用 (2).(2).成本情况成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%)同比（%）原料成本 431,214,917.75 435,063,871.35 43.10-0.88 人工成本 18,410,555.26 16,163,358.72 1.84 13.90 制造费用 109,437,000.73 118,738,381.29 10.94-7.83 合计 559,062,473.74 569,965,611.36 55.87-1.91 情况说明 2017 年年度报告 22/186 适用 不适用 6 6 销售费用情况销售费用情况 适用 不适用 详见附注九七36 情况说明 适用 不适用 7 7 其他情况其他情况 适用 不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用不适用 国投中鲁收购波兰国投中鲁收购波兰 Appol 集团集团 100%股权股权 公司拟收购波兰 Appol 集团 100%股权,并经第六届董事会第十六次会议审议批准，于 2017 年12 月 14 日签署关于 Appol 集团公司的投资协议（下称“投资协议”）。详见公司于 2017 年 12月16日在上海证券交易所网站（）披露的 国投