ST华泽：2017年年度报告.PDF

成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 成都华泽钴镍材料股份有限公司成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 06 月月 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员（公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员（除独立董事张莹、监事杨源新外）除独立董事张莹、监事杨源新外）保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人刘腾、主管会计工作负责人黄鸿及会计机构负责人公司负责人刘腾、主管会计工作负责人黄鸿及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)黄鸿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄鸿声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。1、独立董事张莹无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对、独立董事张莹无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对2017 年度报告投了弃权票，请投资者特别关注。年度报告投了弃权票，请投资者特别关注。2、监事杨源新无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对、监事杨源新无法保证本报告内容的真实、准确、完整，对2017 年度报告投了反对票，请投资者特别关注。年度报告投了反对票，请投资者特别关注。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 武坚 独立董事 个人原因 张志伟 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司公司 2017 年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详细情况请见 成都华泽钴镍材料股份有限公司年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详细情况请见 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告。年度内部控制自我评价报告。2018年年 6 月月 26 日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的内部控制出具了否定意见（亚会日，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司的内部控制出具了否定意见（亚会 A 专审字（专审字（2018）0078 号），详细情况请见成都华泽钴镍材料股份有限公司号），详细情况请见成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告。年度内部控制审计报告。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称：成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称：“公司公司”）于）于 2018 年年 6 月月 29日披日披 露了公司露了公司 2017 年年度报告，经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司年年度报告，经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司 2017 年度经审计净利润继续为负值。根据深圳证券交易所股票年度经审计净利润继续为负值。根据深圳证券交易所股票 上市规则第上市规则第 14.1.1 条的规定，公司股票将可能被深圳证券交易所实施暂停上市。条的规定，公司股票将可能被深圳证券交易所实施暂停上市。根据深圳证券交易所股票上市规则第根据深圳证券交易所股票上市规则第14.1.3 条的规定，公司股票将自公司条的规定，公司股票将自公司 2017 年年度报告披露之日即年年度报告披露之日即 2018 年年 6 月月29 日起继续停牌，深圳证券交易所将自公日起继续停牌，深圳证券交易所将自公 司股票停牌后司股票停牌后 15 个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定。公司因公司因 2016 年至年至 2017 年连续两个个会计年度的审计报告类型为无法发表意见的审计类型，且年连续两个个会计年度的审计报告类型为无法发表意见的审计类型，且 2015 年至年至 2017 年连续三个会计年度经审计的净利润为负值，年连续三个会计年度经审计的净利润为负值，根据深圳证券交易所股票上市规则根据深圳证券交易所股票上市规则(以下简称以下简称“上市规则上市规则”）14.1.1 的规定，的规定，公司股票可能被深圳证券交易所实施暂停上市。公司股票可能被深圳证券交易所实施暂停上市。根据上市规则根据上市规则 14.1.3 的规定，公司股票将自公司的规定，公司股票将自公司 2017 年年度报告披露之日起继续停牌，深圳证券交易所将自公司股票停牌后年年度报告披露之日起继续停牌，深圳证券交易所将自公司股票停牌后 15 个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定。个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定。1、公司股票将被暂停上市的风险。、公司股票将被暂停上市的风险。成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称成都华泽钴镍材料股份有限公司（以下简称“公司公司”）于）于 2018 年年 6 月月 29 日披露日披露 了公司了公司 2017 年年度报告，经亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司年年度报告，经亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告确认，公司 2017 年度经审计净资产和利润为负值。根据上市规则年度经审计净资产和利润为负值。根据上市规则 14.1.3 的规定，公的规定，公 司股票将自公司司股票将自公司 2017 年年度报告披露之日起停牌，深圳证券交易所将自公司股票停年年度报告披露之日起停牌，深圳证券交易所将自公司股票停 牌后牌后 15 个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定。个交易日内作出是否暂停公司股票上市交易的决定。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 2、股票被终止上市风险。公司出现下列情形之一的，公司股票将被终止上市。、股票被终止上市风险。公司出现下列情形之一的，公司股票将被终止上市。公司在披露公司在披露 2017 年年度报告后，若公司股票因连续两个个会计年度的审计报告类型为无法发表意见或因连续三年经审计的净利润为负值被交易所实施暂停上市的，根据上市规则年年度报告后，若公司股票因连续两个个会计年度的审计报告类型为无法发表意见或因连续三年经审计的净利润为负值被交易所实施暂停上市的，根据上市规则 14.4.1 的规定，出现下列情形之一的，公司股票将被终止上市：的规定，出现下列情形之一的，公司股票将被终止上市：2.1、未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告；、未能在法定期限内披露暂停上市后的首个年度报告；2.2、暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值；、暂停上市后首个年度报告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值；2.3、暂停上市后首个年度报告显示公司期末净资产为负值；、暂停上市后首个年度报告显示公司期末净资产为负值；2.4、暂停上市后首个年度报告显示公司营业收入低于一千万元；、暂停上市后首个年度报告显示公司营业收入低于一千万元；2.5、暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告；、暂停上市后首个年度报告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告；2.6、在法定期限内披露了暂停上市后首个年度报告但未能在其后五个交易日内提出恢复上市申请；、在法定期限内披露了暂停上市后首个年度报告但未能在其后五个交易日内提出恢复上市申请；2.7、公司被法院宣告破产；、公司被法院宣告破产；2.8、恢复上市申请未被受理；、恢复上市申请未被受理；2.9、恢复上市申请未被审核同意。、恢复上市申请未被审核同意。3、其他风险提示、其他风险提示 公司于公司于 2018 年年 6 月月 11 日收到中国证券监督管理委员会调查通知书（编号：成稽调查通字日收到中国证券监督管理委员会调查通知书（编号：成稽调查通字 18020 号）（公告编号：号）（公告编号：2018-078），截止目前，对该项立案稽查事项，本公司未收到中国证监会作出的有结论性意见及结果的文件。敬请投资者关注，并注意投资风险！），截止目前，对该项立案稽查事项，本公司未收到中国证监会作出的有结论性意见及结果的文件。敬请投资者关注，并注意投资风险！公司计划不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.26 第五节第五节 重要事项重要事项.66 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.71 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.71 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.72 第九节第九节 公司治理公司治理.78 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.90 第十一节第十一节 财务报告财务报告.91 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.215 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 四川证监局 指 中国证监会四川监管局 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、上市公司、华泽钴镍 指 成都华泽钴镍材料股份有限公司 星王集团 指 陕西星王企业集团有限公司 平安鑫海 指 平安鑫海资源开发有限公司 陕西华泽 指 陕西华泽镍钴金属有限公司 康博恒智 指 北京康博恒智科技有限责任公司 陕西飞达 指 陕西飞达科技发展有限责任公司 股票/股份 指 上市公司发行或拟发行的面值为 1 元的人民币普通股 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）星王控股 指 陕西星王投资控股有限公司 星王锌业 指 陕西星王锌业股份有限公司 陕西华铭 指 陕西华铭房地产开发有限公司 国信证券 指 国信证券股份有限公司 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 ST 华泽 股票代码 000693 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 成都华泽钴镍材料股份有限公司 公司的中文简称 ST 华泽 公司的法定代表人 王应虎 注册地址 成都海峡两岸科技开发园科技创新中心 注册地址的邮政编码 611300 办公地址 成都市温江区凤溪大道北段 666 号双子国际写字楼西楼 1512 室 办公地址的邮政编码 611300 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘腾 联系地址 四川省成都市温江区凤溪大道北段 666号双子国际写字楼西楼 1512 室 电话 028-86758751 029-88310063-8051 传真 028-86758751 029-88310063-8049 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 915101002024522085 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 签字会计师姓名 周含军、周英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 北京市西城区金融街兴盛街六号国信证券大厦四层 张苗、曹仲原 2014-2017 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）390,855,934.79 2,056,436,408.18 2,056,436,408.18-80.99%8,508,137,089.30 8,508,137,089.30 归属于上市公司股东的净利润（元）-2,287,795,215.82-404,245,347.55-401,607,704.99 669.66%-155,416,362.24-155,416,362.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-2,225,200,200.64-359,780,056.75-357,142,414.19 454.07%-120,879,119.87-120,879,119.87 经营活动产生的现金流量净额（元）-1,274,911.79-806,641,555.84-806,641,555.84 99.84%6,888,633.92 6,888,633.92 基本每股收益（元/股）-4.2094-0.6769-0.7389 469.68%-0.2860-0.2860 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 稀释每股收益（元/股）-4.2094-0.6769-0.7389 469.68%-0.2860-0.2860 加权平均净资产收益率 158.03%-38.33%-38.33%312.29%-11.64%-11.64%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,707,121,106.89 3,809,509,417.77 3,797,609,573.06-55.05%5,432,360,612.11 1,256,868,120.70 归属于上市公司股东的净资产（元）-1,444,755,397.86 852,556,645.47 843,698,144.05-271.24%1,256,868,120.70 1,256,868,120.70 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 差错更正的内容 批准处理情况 受影响的比较期间报表项目 累积影响数 1、调整跨期入账 本项差错经公司董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正 货币资金-251,239.69 短期借款-251,211.72 财务费用 27.97 未分配利润-27.972、企业在 2017 年补开金川迈科金属资源有限公司 2015 年销售的发票 预收账款-616,221.20 应交税费 89,536.41 年初未分配利润 526,684.793、根据企业与陈胜利诉讼，企业应付陈胜利 2015 年的工资 应付职工薪酬 374,223.75 年初未分配利润-374,223.754、根据王世捷诉讼，调整借款金额和借款利息 其他应付款-1,000,000.00 财务费用-2,359,950.81 应付利息-1,359,950.81 未分配利润 2,359,950.815、2017年缴纳2016年的印花税2036.27，张磊的诉讼显示少计提2016年工资 244 元 税金及附加 2,036.27 管理费用 244.01 应交税费 2,036.28 应付职工薪酬 244.00 未分配利润-2,280.286、根据企业与大信签订的关于关联方资金占用专项审核终止协议，剩余 70%的费用不在支付，发生的费用止于已经支付的 30%的费用 管理费用-280,000.00 其他应付款-280,000.00 未分配利润 280,000.007、将开发支出转入以前年度管理费用。开发支出-11,648,605.02 年初未分配利润-11,648,605.028、调整 2016-12-294#凭证，2016 年不应将应收青海担保的 301万元保证金确认为营业外支出，而应改为计提资产减值损失。资产减值损失 3,010,000.00 营业外支出-3,010,000.00 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 营业收入 347,531,139.76 48,724.11 1,904,906.41 41,371,164.51 归属于上市公司股东的净利润-40,615,655.68-34,259,857.60-40,619,046.80-2,172,300,655.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-40,615,655.68-36,012,055.14-34,013,751.04-2,114,558,738.78 经营活动产生的现金流量净额 853,113.91-563,238.03-997,222.53-567,565.14 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-46,203,927.63-184,576.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,600,000.00 1,630,200.00 1,900,000.00 政府补助款 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-40,000,000.00-99,260.00 合同违约金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,195,015.18-7,820,170.86-42,347,473.54 减：所得税影响额 -8,027,867.69-6,094,807.48 合计-62,595,015.18-44,465,290.80-34,537,242.37-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司从事的主要业务是低镍镍铁、硫酸镍及副产品的生产、销售以及相关有色产品的经营贸易。低镍镍铁主要供应各大钢厂、不锈钢、高镍合金、合金钢等行业；硫酸镍主要供应电镀工业、镍镉电池以及三元材料等行业。公司继续走创新经营模式，以“个性化营销，定制式服务”的创新经营模式带动生产，在镍价低迷中实现稳定快速的销售。按差异化的客户需求定制营销服务，在保证硫酸镍质量稳定的前提下，硫酸镍销售体系融入互联网思维，以“定向销售品牌服务市场扩张”的销售模式，锁定长期优质客户，进行定制式服务，进而扩大品牌影响力。通过品牌影响力的建立反哺市场份额。保障硫酸镍长期稳定销售渠道的同时，逐步向市场扩张。公司自产的硫酸镍质量稳步提升，在已达到最新精制硫酸镍国家标准（GB/T 26524-2011 精制硫酸镍）的基础上继续提高质量及稳定性，产品广泛进入三元材料行业，并不断努力提高市场份额。在不断下行的经济压力下，及时调整了贸易模式，以“风险优于利润，合规优于速度，诚信优于一切”的贸易模式。加大与大型企业的贸易比重。巩固上下游客户关系，提升资金周转率，严控风险，稳中增效。以子公司为贸易主体，集团总部不开展贸易业务，在结构上将风险业务与集团总部隔离；对采购客户进行严格客户测评，公司制定明确的采购客户标准，在操作中严格把控风险。在资金周转等困难情况下，完成了孙公司平安鑫海资源开发有限公司镍铁矿成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 技改工作，技改后的镍铁生产对比技改前，平安鑫海镍铁生产线技改后提高了镍铁产品的镍金属含量，将不仅增强公司盈利能力，有效降低生产能耗及生产成本，还满足了环保要求。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 无 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 中国镍行业的知名企业形成了一大三强的格局，在此格局中，公司应注重突出自身优势来提升竞争力。一是以现有的采矿权为中心逐步扩大外围采矿权范围，2014年取得了元石山外围10平方公里的探矿权，从而有效地扩大了资源的占有份额，为公司可持续发展创造资源依托和优势；二是抓住镍价低迷时期，顺应国家对环保的要求，果断将孙公司平安鑫海原“回转窑还原-氨浸-萃取”升级改造为“回转窑直接还原选矿工艺”生产镍铁产品，将镍金属回收率由70%提高到85%，同时有效降低生产能耗及生产成本。该项目符合国家中长期科学和技术发展规划纲要2006-2020年“发展低品位与复杂难处理资源高效利用技术、矿产成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 资源综合利用技术”的产业政策。1、资源优势：自主镍矿，规模大，远景储量超40万GT；露天开采，经济安全；服务年限长。2、技术优势：在镍矿资源的采选、冶炼等技术领域具有强大的研发实力。依托北京矿冶研究总院等国家级科研院所，建立了完整的技术创新体系，组建了不断创新的研发团队，研发投入逐年增加。目前已获得国家发明专利4项。先后承担国家级科研项目4项，其中1项为国家科技支撑计划项目。3、市场优势：原料自给，为产品市场占有率提供了强有力的保障；完整的产业链，有效降低了营运成本，同时通过镍采选业务享受镍价格上升带来的额外收益，还可通过生产低镍镍铁来保障盈利水平。此外，多种产品组合，满足不同层次客户需求，有利于建立稳定的客户群。4、客户优势：与国内知名企业建立了长久的战略合作关系，强大稳定的下游客户资源为公司的市场销售能力提供了强有力的保障。5、品牌优势：“雪花牌”电解镍的成功注册提升了公司电解镍的市场知名度，扩大了市场影响力；树立了电解镍在中国市场的标杆品牌效应；提高了竞争力和话语权。6、人才优势：拥有从大型央企、国企引进的专家团队；定期引进优秀的毕业生，筑建了阶梯型的人才队伍。成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年是公司发展的最困难之年，加之国际经济下行压力继续增大，国内经济处于L型底部区域，镍价继连续下跌至13年以来的最低价后，镍行业遭遇历史上最寒冷最漫长的冬天，企业普遍亏损，国外镍生产企业纷纷减产，国内生产企业有的停产，有的亏损前行。疲软的市场，减弱的市场需求和不断加大的经营风险；大股东关联方占用资金,使其公司的经营雪上加霜、停滞不前；大面积的员工欠薪，使得整个团队的运营举步维艰、如履薄冰；受监管机构的关注、调查及合同纠纷的影响，使公司疲惫不堪。报告期内，实现营业收入39,085.5万元，与去年同比降低81%；利润总额228,779.52万元，与去年同比增加477.55%；归属于母公司净利润-228779.52万元，与去年同比增加469.66%。报告期内，公司总资产17.07亿元，总负债31.51亿元,资产负债率为184.63%;归属于上市公司股东权益-14.44亿元，加权平均净资产收益率-158%，每股收益-4.21元，未完成全年预算目标。全年预算目标未完成的主要原因有四个：1、2017年度镍行业持续低迷，镍价持续运行在历史底部区域，镍产品售价格大幅下降，导致产品毛利率降低，镍同行业企业均 显示亏损；2、受镍价持续下降的影响，公司资产减值损失增加；3、公司受监管部门立案调查的影响，生产经营、融资等活动部分受阻。4、孙公司平安鑫海的镍铁技改项目，目前仍处于试生产阶段，未能给公司贡献更多利润；5、受关联企业资金占用等因素影响，公司财务成本居高不下。6、受关联企业资金占用等因素影响，整个公司团队、经营业务出现较大的不稳定，公司疲于应付各种官司。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 390,855,934.79 100%2,056,436,408.18 100%-80.99%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 分行业 有色金属冶炼 2,900,571.77 0.74%30,293,500.69 1.48%-90.43%国内贸易 387,955,363.02 99.26%2,026,142,907.49 99.08%-80.85%分产品 镍板 0.00%84,085.04 0.00%-100.00%硫酸镍 1,106,743.59 0.28%30,209,415.65 1.47%-96.34%有色金属 385,163,640.37 98.54%2,007,059,300.98 97.60%-80.81%其他 4,585,550.83 1.17%19,083,606.51 0.93%-75.97%分地区 西北地区 2,900,571.75 0.74%8,435,829.77 0.41%-65.62%华东地区 386,844,773.30 98.97%373,731,351.85 18.17%3.51%其他地区 1,110,589.74 0.28%1,674,269,226.56 81.42%-99.93%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 国内贸易 387,955,363.02 384,537,580.48 0.88%-80.85%-80.79%-10.07%分产品 有色金属 385,163,640.37 384,537,580.48 0.16%-80.81%-80.91%-94.53%分地区 华东地区 386,844,773.30 384,537,580.48 0.60%3.51%-0.85%-112.00%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 镍板 销售量 吨 0 9.8-100.00%生产量 吨 0 1.8-100.00%库存量 吨 0 0 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 硫酸镍 销售量 吨 73.305 2,316.87-96.84%生产量 吨 0 1,552-100.00%库存量 吨 0.825 74.13-98.89%铁精粉 销售量 吨 0 0 生产量 吨 0 0 库存量 吨 0.66 0.66 0.00%镍铁粉 销售量 吨 100.54 0 生产量 吨 0 1,826.97-100.00%库存量 吨 1,726.43 1,826.97-5.50%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、镍板生产量和销售量较上年同期减少较大，主要是由于陕西华泽镍钴金属有限公司下属昆明路分公司搬迁、停产所致；2、硫酸镍生产量与销量较上年同期减少较大，主要是由于公司资金紧张，无法满足生产需求、停产所致；3、镍铁粉生产量和销售量较上年同期变动较大，是由于产品销售不畅。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 有色金属冶炼 806,972.48 0.21%51,077,578.21 2.47%-98.42%国内贸易 387,096,886.68 99.79%2,014,703,040.50 97.53%-80.79%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 镍板 0.00%83,470.09 0.00%-100.00%硫酸镍 907,177.61 0.23%50,994,108.12 2.44%-98.22%有色金属 384,537,580.48 99.13%2,007,066,926.93 96.00%-80.84%其他 2,459,101.07 0.63%32,552,671.46 1.56%-92.45%说明 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 17（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）350,464,669.10 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 89.67%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 新兴发展（宁波）金属资源 173,389,021.93 44.36%2 上海金川国际贸易 171,221,060.91 43.81%3 金昌顺中高纯金属材料有限责任公司 2,277,691.59 0.58%4 六极投资（上海）有限公司 1,891,915.64 0.48%5 金川集团股份有限公司 1,684,979.04 0.43%合计-350,464,669.10 89.67%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）472,529,459.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 98.50%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 上海金川国际贸易有限公司 202,865,220.80 42.29%2 上海淦芃实业有限公司 200,126,992.80 41.72%3 重庆玖吉商贸有限公司 24,900,100.00 5.19%4 上海桂辰 24,843,307.50 5.18%5 东营方圆有色金属 19,793,838.14 4.13%成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 合计-472,529,459.30 98.50%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 1,515,942.55 4,398,687.36-65.54%公司主营业务及贸易业务收缩，销售费用相应减少 管理费用 59,324,132.28 32,837,871.72 80.66%平安镍铁技改项目转固补提折旧 财务费用 129,487,420.73 99,708,616.46 29.87%公司贷款逾期产生的罚息较上年增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 468,050,485.50 2,430,384,609.46-80.74%经营活动现金流出小计 469,325,397.29 3,237,026,165.30-85.50%经营活动产生的现金流量净额-1,274,911.79-806,641,555.84 99.84%投资活动现金流入小计 661,948.00 727,328,217.28-99.91%投资活动现金流出小计 1,149,418.07 13,889,443.85-91.72%投资活动产生的现金流量净额-487,470.07 713,438,773.43-100.07%筹资活动现金流入小计 421,159,208.62 2,198,971,641.67-80.85%筹资活动现金流出小计 420,074,836.05 2,124,783,773.42-80.23%筹资活动产生的现金流量净额 1,084,372.57 74,187,868.25-98.54%现金及现金等价物净增加额-678,009.29-19,014,914.16-96.43%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、报告期经营活动现金流入比上期减，主要是公司资金紧张、产销不旺；本期贸易量减少从而销售商品、提供劳务收到的现金减少；报告期经营活动现金流出比上期减少 成都华泽钴镍材料股份有限公司 2017 年年度报告全文 19，主要是本期贸易量减少从而购买商品、接受劳务支付的现金减少。2、报告期投资活动现金流入比上期减少，主要是上期投资活动收回2015年度购买平安银行理财产品投资所致。报告期投资活动现金流出比上期减少，主要是公司资金紧张，项目停顿、支出减少所致。3、报告期筹资活动现金流入比上期减少，主要是公司融入资金环境发生变化，融入资金减少；报告期筹资活动现金流出比上期减少，主要是公司资金紧张，无力偿还借款。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 2,033,388,650.92 88.88%对确认无法收回的应收预付款、关