西部黄金：2017年年度报告（修订版）.PDF

2017 年年度报告 1/176 公司代码：601069 公司简称：西部黄金 西部黄金股份有限公司西部黄金股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/176 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中审华会计师事务所（特殊普通合伙）中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张国华张国华、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人赵玉林赵玉林及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）孙建华孙建华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以公司2017年末总股本 636,000,000 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.11元（含税），合计分配金额 6,996,000元，本次分红不送红股,不以公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”中关于“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“（四）可能面对的风险”部分内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/176 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.47 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.176 2017 年年度报告 4/176 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、西部黄金 指 西部黄金股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 新疆有色 指 新疆有色金属工业（集团）有限责任公司 哈图金矿 指 西部黄金克拉玛依哈图金矿有限责任公司 哈密金矿 指 西部黄金哈密金矿有限责任公司 伊犁公司 指 西部黄金伊犁有限责任公司 天山星 指 乌鲁木齐天山星贵金属冶炼有限公司 矿贸公司 指 西部黄金新疆矿产品贸易有限责任公司 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 西部黄金股份有限公司 公司的中文简称 西部黄金 公司的外文名称 Western Region Gold Co.,Ltd 公司的法定代表人 张国华 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐向阳 魏彬 联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市经济技术开发区融合南路501号 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市经济技术开发区融合南路501号 电话 0991-3771795 0991-3771795 传真 0991-3705167 0991-3705167 电子信箱 wrgoldw-r- wrgoldw-r- 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 乌鲁木齐经济技术开发区融合南路501号 公司注册地址的邮政编码 830000 公司办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市经济技术开发区融合南路501号 公司办公地址的邮政编码 830023 公司网址 w-r- 电子信箱 wrgoldw-r- 2017 年年度报告 5/176 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 西部黄金 601069 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 楼 1003 室 签字会计师姓名 胡斌 管成娟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号 签字的保荐代表人姓名 秦磊 池惠涛 持续督导的期间 2015 年-2017 年 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 1,392,514,721.37 1,113,256,479.73 25.08 1,014,423,359.09 归属于上市公司股东的净利润 21,810,011.73 126,549,694.15-82.77 60,889,125.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,844,246.92 143,689,861.91-90.37 48,744,903.11 经营活动产生的现金流量净额 223,174,291.35 255,320,459.79-12.59 109,333,678.22 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 1,681,038,595.52 1,704,477,688.79-1.38 1,598,530,383.59 总资产 2,474,903,169.63 2,688,413,526.71-7.94 2,545,830,021.83 期末总股本 636,000,000.00 636,000,000.00 0.00 636,000,000.00 2017 年年度报告 6/176 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.0343 0.1990-82.76 0.0973 稀释每股收益（元股）0.0343 0.1990-82.76 0.0973 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0218 0.2259-90.35 0.0779 加权平均净资产收益率（%）1.29 7.66 减少6.37个百分点 3.96 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.82 8.70 减少7.88个百分点 3.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2016 年 8 月 19 日公司第二届董事会第九次会议审议通过关于公司前期会计差错更正的议案，对 2015 年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润进行了调整，调整前为64,431,525.24 元，调整后为 60,899,125.24 元。详情请参见公司公告关于公司前期会计差错更正的公告（公告编号 2016-030）。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 325,978,900.56 265,027,072.60 301,241,753.97 500,266,994.24 归属于上市公司股东的净利润 53,622,101.86 38,990,283.14-141,240,681.56 70,438,308.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,727,111.44 40,713,077.75-141,995,523.98 61,399,581.71 经营活动产生的现金流量净额 125,069,036.76 3,402,874.39-96,481,152.31 191,183,532.51 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2017 年年度报告 7/176 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 8,842,042.57 -48,304.35 234,798.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,813,528.03 3,011,404.59 3,592,533.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,297,243.03 -14,221,820.39 12,036,082.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 2017 年年度报告 8/176 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,751,242.67 -5,975,128.84-3,501,558.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额-2,235,806.15 93,681.23-217,633.34 合计 7,965,764.81 -17,140,167.76 12,144,222.13 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 13,420,174.00 0.00-3,348,950.00-3,348,950.00 合计 13,420,174.00 0.00-3,348,950.00-3,348,950.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务 公司为目前西北地区最大的现代化黄金采选冶企业，拥有哈图金矿、伊犁公司所属阿希金矿和哈密金矿等主要黄金生产矿山，以及具有上海黄金交易所认证的黄金精炼企业乌鲁木齐天山星贵金属冶炼有限公司。公司主营业务为黄金采选及冶炼，同时从事铁矿采选以及铬矿石的开采。公司主要产品包括黄金、铁精粉及铬矿石，其中黄金是公司最主要的产品和最主要收入来源。公司自成立以来，主营业务与主要产品未发生重大变化。（二）经营模式 作为一种特殊商品，黄金的经营模式显示出有别于其他行业的特殊性。在行业准入方面，我国对于黄金生产企业采取准入控制，开采黄金矿产需依法取得采矿许可证、开采黄金矿产批准书、安全生产许可证等证照。黄金生产企业在取得上述证照并满足各项生产销售条件的情况下从事生产，根据自身的生产能力和资源情况，以及市场的供求情况安排生产和销售。在产品销售方面，2002 年上海黄金交易所成立后，黄金生产企业绝大部分产品均以标准金形式在上海黄金交易所销售，交易对手方具有不确定性。标准金现货交易在上海黄金交易所内通过集中竞价方式进行交易，实行价格优先、时间优先撮合成交。会员可自行选择通过现场或远程方式进行交易。在上海黄金交易所销售黄金回收资金的速度快且有保障。公司为上海黄金交易所会员单位，黄金产品均在上海黄金交易所销售。（三）行业情况说明 近十年来，我国黄金查明资源储量在逐年扣除消耗量的基础上，仍有较大幅度增长。黄金资源的分布特点决定了黄金生产行业具有一定的区域性特征。据中国黄金年鉴（2017）黄金查明资源储量产国 300 吨的省（区）有山东、甘肃、内蒙古、新疆以及河南等 15 个省（区）的查明资源储量合计 10656.78 吨，占全国的 87.59%。2016 年，新疆的黄金资源查明储量 685.09 吨，占全国的 5.63%，公司列入“2016 年度黄金经济效益十佳企业”。2017 年年度报告 9/176 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司具有的完整产业链优势、管理优势、技术优势和人才优势未发生重大变化。1、公司黄金产量优势。西部黄金矿产金产量位列全国黄金十大矿产金企业。2、公司区位优势。新疆地域广袤，资源丰富，黄金矿产资源潜力巨大。公司所属主要黄金矿山及探矿权横贯我国重要的成矿带天山成矿带。根据中国黄金年鉴（2017）数据，伊犁公司所在的伊犁哈萨克州位列“2016 年度中国黄金五大产地”第三位。公司充分发挥所具有的区位优势，通过资源勘查、资产并购、竞拍等方式充分发掘邻近地区矿产资源，增大自身资源储量，增强可持续发展能力。3、公司区域经济优势。公司位于新疆维吾尔自治区首府乌鲁木齐市，为国家“一带一路”战略核心区。国家“一带一路”战略的实施必将推动新疆区域经济实现更快更大的发展，将更加有利于公司获得更多机会参与、分享由此带来的发展机遇，加快公司产业结构调整和升级。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，尽管生产经营面临资源紧张、品位下降、开采难度加大、市场因震荡加剧而更加难于把握等困难，也面临安全事故频发，安全形势异常严峻，以及 8 宗矿业权退出或不予延续，环保更加严厉的巨大压力，公司统一思想，凝心聚力，攻坚克难，较好的完成了各项生产经营任务。（一）全年累计生产黄金 3633.56 公斤。其中：哈图金矿生产黄金 1351.64 公斤，伊犁公司生产黄金 1976.83 公斤，哈密金矿生产黄金 305.09 公斤。天山星外购加工 346.6 公斤。（二）扎实落实社会稳定和长治久安总目标有关工作部署和措施，认真开展“民族团结一家亲”、“访惠聚”、“深入发声、持续亮剑”等活动，加强宣传、信访工作，确保了矿区稳定的社会秩序。（三）资源增储和整合持续推进。2017 年度全力推进新疆佰源丰所属采矿权新疆阿克陶县奥尔托喀讷什三区锰矿等四宗采（探）矿权收购整合，对国内外多个矿权开展重点调查。对自有矿山共投入地质勘查费用 360 万元，完成地表钻探 2700 米，坑道钻探 9900 米，新增矿石量 62.7万吨，金属量 1.74 吨。（四）加强项目建设。全年共完成投资 3540 万元。其中，哈图金矿完成 1680 万元，伊犁公司完成 1720 万元，哈密金矿完成 140 万元。（五）技术攻关和创新多点开花。哈图金矿“鲁永全创新工作室”完成了三个矿山实用型课题研究；重选回收率比去年同期提高 5.98%；解决了冶炼泡沫外溢致使金属量流失、氧化槽沉槽等问题；氧化尾液二次沉降成效显著，中和渣平均品位大幅下降。伊犁公司研究并解决了粉煤灰替代 22%水泥充填配比问题，有效降低了充填成本；完成了选矿厂自动化改造工作，提高了自动化操作水平；积极探索选矿前沿技术，开展了 5 吨/日熔融氯化焙烧实验项目。（六）综合运用黄金销售工具，实现较好销售收益。全年黄金销售 4159 公斤，套保收益约400 万元。（七）环保提金剂实现产销两旺。全年生产 776 吨，销售 580 吨，实现销售收入 555 万元，在满足所属主要矿山生产需要的同时，实现部分外销。二期扩能项目建设顺利，已进入全面调试阶段。（八）黄金延伸业务取得新进展。天山星珠宝文化体验中心于 8 月 6 日正式营业，截止 12月31日完成销售额460万元。黄金珠宝业务还成功进入汇嘉商场，完成了黄金珠宝销售“进商场”的阶段目标任务，进一步提升了西部黄金品牌形象。（九）对接政策，再获更多政策红利。对接“三供一业”、直供电交易、社保、环保、“五证合一、一照一码”等政策，全年共申请资金和节约费用 4115 万元。2017 年年度报告 10/176 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司完成黄金生产 3,633.56 公斤，同比减少 636.3 公斤，铁精粉生产 107,780.31吨，同比增加 36,924.42 吨，实现营业收入 13.93 亿元，利润 0.14 亿元，营业利润率 0.45%，实现工业总产值（现价）12.04 亿元，工业增加值 4.31 亿元，实际上缴各项税费 0.95 亿元，资产总额 24.75 亿元（其中：流动资产 6.62 亿元，非流动资产 18.13 亿元），负债总额 7.94 亿元（其中：流动负债 6.36 亿元，非流动负债 1.58 亿元），资产负债率 32.08%，所有者权益 16.81 亿元（归属于母公司股东权益 16.81 亿元）。其中：哈图金矿完成黄金生产 1351.64 公斤，伊犁公司完成黄金生产 1976.83 公斤，哈密金矿完成黄金生产 305.09 公斤。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,392,514,721.37 1,113,256,479.73 25.08 营业成本 994,182,868.02 694,916,028.38 43.07 销售费用 5,350,689.93 2,280,620.81 134.62 管理费用 172,924,148.25 187,278,041.32-7.66 财务费用 22,420,036.12 21,615,926.30 3.72 经营活动产生的现金流量净额 223,174,291.35 255,320,459.79-12.59 投资活动产生的现金流量净额-47,484,220.77-211,006,240.63 77.50 筹资活动产生的现金流量净额-188,279,500.88 19,148,891.16-1,083.24 研发支出 5,772,041.00 9,025,617.56-36.05%1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入较上年同期增加的原因主要是公司主要产品销售量较上年同期增加，销售价格较上年同期上涨；营业成本较上年同期增加的原因主要是公司主要产品销售量较上年同期增加；销售费用较上年同期增加的主要原因是公司新增加了黄金珠宝业务，增加销售费用。管理费用较上年同期减少的原因主要是管理费用下核算的税费和风险勘探费支出减少；财务费用与上年同期基本持平。经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：公司加大物资采购量，购销业务产生的现金流量净额较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：子公司项目投资额减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：公司归还部分银行借款所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）黄金 1,241,059,451.07 898,128,958.23 27.63 17.99 41.91 减少12.20 个2017 年年度报告 11/176 百分点 其他 137,610,869.95 84,767,808.60 38.40 247.38 90.19 增加50.91 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）标准金 1,241,059,451.07 898,128,958.23 27.63 17.99 41.91 减少12.20 个百分点 铁精粉 53,797,207.81 38,007,561.03 29.35 84.14 7.43 增加50.44 个百分点 铁矿石 19,874,430.79 13,128,683.80 33.94 100.00 100.00 增加33.94 个百分点 铬矿石 40,713,479.39 15,718,067.56 61.39 8,081.52 6,608.61 增加8.47个百分点 精金矿 4,878,269.22 4,369,360.69 10.43 99.43 156.02 减少19.80 个百分点 硫酸 6,246,830.74 4,097,931.06 34.40-6.73-39.49 增加35.52 个百分点 加工费、金饰及其他 12,100,652.00 9,446,204.46 21.94 1,497.58 1,875.96 减少14.94 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）新疆 1,378,670,321.02 982,896,766.83 28.71%26.31%45.09%减少9.22个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）黄金（千克）3,633.56 4,519.05 -14.90 14.07-100 铁精粉（吨）107,780.31 107,780.31 52.11 37.33 产销量情况说明 2017 年年度报告 12/176 公司完成黄金生产 3,633.56 千克，其中含外销浮选金精矿金属量 29.16 千克。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 黄金 直接材料 501,153,684.05 50.99 307,045,431.87 45.32 63.22 黄金 人工成本 146,704,960.12 14.93 118,699,611.76 17.52 23.59 黄金 制造费用 250,270,314.06 25.46 207,130,935.70 30.58 20.83 黄金 小计 898,128,958.23 91.38 632,875,979.32 93.42 41.91 其他 直接材料 56,110,816.84 5.71 31,222,893.44 4.61 79.71 其他 人工成本 5,264,388.43 0.54 1,239,117.87 0.18 324.85 其他 制造费用 23,392,603.32 2.38 1.79 93.20 其他 小计 84,767,808.60 8.62 44,569,731.45 6.58 90.19 合计 982,896,766.83 100.00 677,445,710.77 100.00 45.09 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 标准金 直接材料 501,153,684.05 50.99 307,045,431.87 45.32 63.22 标准金 人工成本 146,704,960.12 14.93 118,699,611.76 17.52 23.59 标准金 制造费用 250,270,314.06 25.46 207,130,935.70 30.58 20.83 标准金 小计 898,128,958.23 91.38 632,875,979.32 93.42 41.91 铁精粉 直接材料 26,782,900.55 2.72 25,874,408.70 3.82 3.51 铁精粉 人工成本 113,915.83 0.01 16,867.58 0.00 575.35 铁精粉 制造费用 11,110,744.65 1.13 9,486,936.62 1.40 17.12 铁精粉 小计 38,007,561.03 3.87 35,378,212.90 5.22 7.43 铁矿石 直接材料 9,251,428.48 0.94 铁矿石 人工成本 39,349.14 0.00 2017 年年度报告 13/176 铁矿石 制造费用 3,837,906.18 0.39 铁矿石 小计 13,128,683.80 1.34 其他 直接材料 20,076,487.81 2.04 5,348,484.74 0.79 275.37 其他 人工成本 5,111,123.46 0.52 1,222,250.29 0.18 318.17 其他 制造费用 8,443,952.49 0.86 2,620,783.52 0.39 222.19 其他 小计 33,631,563.77 3.42 9,191,518.55 1.36 265.90 合计 982,896,766.83 100.00 677,445,710.77 100.00 45.09 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 132,896.38 万元，占年度销售总额 95.43%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 30,825.28 万元，占年度采购总额 49.96%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 销售费用较上年同期增加的主要原因是公司新增加了黄金珠宝业务，增加销售费用。管理费用较上年同期减少的原因主要是管理费用下核算的税费和风险勘探费支出减少；财务费用与上年同期基本持平。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 5,772,041.00 本期资本化研发投入 研发投入合计 5,772,041.00 研发投入总额占营业收入比例（%）0.41 公司研发人员的数量 61 研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.35 研发投入资本化的比重（%）情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 2017 年年度报告 14/176 经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：公司加大物资采购量，购销业务产生的现金流量净额较上年同期减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：子公司项目投资额减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是：公司归还部分银行借款所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00 13,420,174.00 0.50-100.00 衍生金融资产减少所致。应收票据 29,200,000.00 1.18 21,077,000.00 0.78 38.54 商业承兑汇票增加所致。应收账款 11,181,356.74 0.45 1,724,496.26 0.06 548.38 未结算货款增加所致。预付款项 44,721,214.56 1.81 18,668,189.47 0.69 139.56 预付货款增加所致。其他应收款 2,170,590.84 0.09 1,151,402.54 0.04 88.52 其他暂收代付款项增加所致。其他流动资产 2,265,850.62 0.09 4,816,956.42 0.18-52.96 待抵扣税金减少所致。开发支出 192,053,024.94 7.76 307,138,354.85 11.42-37.47 本期计提矿权减值所致。长期待摊费用 1,724,343.78 0.07 7,999,173.67 0.30-78.44 本期计提探矿权减值2017 年年度报告 15/176 所致。递延所得税资产 49,888,921.23 2.02 20,096,346.44 0.75 148.25 主要系计提探矿权减值增加所致。短期借款 130,000,000.00 5.25 300,000,000.00 11.16-56.67 本期流动借款归还所致。应付票据 0.00 0.00 10,000,000.00 0.37-100.00 应付票据承兑所致。预收款项 5,682,379.54 0.23 9,617,949.38 0.36-40.92 预收货款减少所致。应交税费 8,158,690.07 0.33 17,717,322.12 0.66-53.95 本期应交企业所得税、应交资源税减少所致。应付利息 168,977.14 0.01 349,513.89 0.01-51.65 未支付利息减少所致。长期应付款 0.00 0.00 4,845,313.01 0.18-100.00 分期付款采矿权价款减少所致。递延所得税负债 0.00 0.00 837,237.50 0.03-100.00 衍生金融工具的减少所致。其他说明 开发支出出现较大幅度减少原因：为全面贯彻中央关于生态文明建设的决策部署，自治区、各级国土资源部门根据自治区有关加强环境保护和治理的有关要求，对辖区自然保护区内已设立矿业权进行了清理整治。西部黄金股份有限公司有 8 宗矿权申请资料被退回或被责令停产。该事项公司已按信息披露的有关要求在上海证券交易所发布公告。公司 8 宗矿权累计发生开发支出165,960,438.01 元。目前，新疆关于自然保护区内工矿企业退出方案尚未正式出台，但已有相关省份出台了自然保护区内工矿企业退出方案。参考相关省份的退出补偿方案，经计算公司相关矿权共计提开发支出减值 122,822,079.63 元。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项 目 期末数 期初数 2017 年年度报告 16/176 其他货币资金-环境恢复治理保证金 19,171,211.84 18,093,517.14 其他货币资金-银行承兑汇票保证金 3,000,000.00 合 计 19,171,211.84 21,093,517.14 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 参见本年报“第三节 公司业务概要”之“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。2017 年年度报告 17/176 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 项 目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融资产 13,420,174.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 13,420,174.00 其他 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 其他 合 计 13,420,174.00 本科目期末数比期初数减少13,420,174.00元，减少100%，主要系衍生金融资产黄金期货投资减少所致。(六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 (八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 我国黄金产量已连续十一年保持世界第一，行业规模不断扩大。在黄金产量持续增长的同时，产业链不断延伸，已形成从上游勘探、选冶到加工及终端市场全覆盖的完整产业链，并且横向延伸，实现了从单一黄金生产向多金属并举的扩张。随着环保标准提高，黄金矿山准入门槛进一步提高，这将使黄金矿山进一步减少。预期氰渣被列入国家环保部新版危废目录后，我国黄金产量将进入调整期。2017 年年度报告 18/176 2017 年是黄金企业面临压力最大的一年，随着国家先后出台环保税、资源税政策，以及自然保护区等生态功能区内矿业权退出，部分黄金矿山企业减产或关停整改，黄金产量自 2000 年以来首次出现大幅下滑。2017 年，国内累计生产黄金 426.142 吨，与去年同期相比，减产 27.344 吨，同比下降 6.03%。黄金行业的发展受黄金价格和成本的影响明显。2017 年，黄金价格总体呈现缓慢上涨态势，中间不乏震荡走势。上半年，在诸多利好因素的刺激下，最大涨幅超过 10%；下半年，随着美元指数大幅走弱的推动，金价自低位逐级抬高，全年涨幅再创新高。2017 年，国际金价年加权平均价为 1255.59 美元/盎司，相比 20