华升股份：2017年年度报告（修订版）.PDF

2017 年年度报告 1/133 公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司湖南华升股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 （修订（修订版）版）2017 年年度报告 2/133 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 黄云晴 因公出差 杨洁 三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人杨洁杨洁、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人易建军易建军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）易建军易建军声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第七届董事会第十次会议审议通过了2017年度利润分配的预案：经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司最近三年合并会计报表实现归属于母公司所有者的净利润分别为：2017年-86,569,456.92元，2016年9,479,492.41元，2015年9,361,908.73元，三年合计可供分配利润总额为-67,728,055.78元，年均可分配利润为-22,576,018.59元。母公司2017年度实现的净利润-7,652,226.59元，加上年初未分配利润-16,830,211.31元，本年度可供分配的利润为：-24,482,437.90元。鉴于公司近三年年均可供分配利润为负数，母公司本年实现的净利润为负数，年末可供分配的利润为负数,2017年度公司利润分配预案为不分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本公司2017年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/133 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.35 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情董事、监事、高级管理人员和员工情况况.36 第九节第九节 公司治理公司治理.41 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.43 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.133 2017 年年度报告 4/133 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 湖南华升股份有限公司 华升集团 指 湖南华升集团有限公司 汇一药机公司 指 湖南汇一制药机械有限公司 雪松公司 指 湖南华升株洲雪松有限公司 洞麻公司 指 湖南华升洞庭麻业有限公司 工贸公司 指 湖南华升工贸有限公司 服饰公司 指 湖南华升服饰股份有限公司 投资公司 指 湖南华升投资控股有限公司 沅江士达 指 沅江洞庭士达有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南华升股份有限公司章程 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南华升股份有限公司 公司的中文简称 华升股份 公司的外文名称 Hunan Huasheng Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HNHS 公司的法定代表人 杨洁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段传华 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 电话 0731-85237818 传真 0731-85237861 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司注册地址的邮政编码 410015 公司办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司办公地址的邮政编码 410015 公司网址 无 电子信箱 2017 年年度报告 5/133 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华升股份 600156 益鑫泰 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 蒋西军、刘辉 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 712,453,698.30 593,146,428.82 20.11 763,366,812.33 归属于上市公司股东的净利润-86,569,456.92 9,479,492.41-1,013.23 9,361,908.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -110,819,947.25 -82,928,244.72/-43,748,063.51 经营活动产生的现金流量净额-17,880,608.90-42,072,716.66/5,078,660.53 2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 622,368,734.75 703,946,814.90-11.59 700,498,983.02 总资产 1,038,694,754.28 1,158,326,186.92-10.33 1,183,835,659.52 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-0.2153 0.0236-1,012.29 0.0233 稀释每股收益（元股）-0.2153 0.0236-1,012.29 0.0233 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.2756-0.2062 /-0.1088 2017 年年度报告 6/133 加权平均净资产收益率（%）-13.05 1.35 减少14.40个百分点 1.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-16.71-11.81 减少4.90个百分点-6.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 175,667,848.67 160,453,039.72 187,338,175.92 188,994,633.99 归属于上市公司股东的净利润-15,431,315.52-17,497,728.07-15,287,886.49-38,352,526.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,873,971.55-18,797,250.95-13,545,707.58-62,603,017.17 经营活动产生的现金流量净额-5,553,285.62 15,445,040.96-18,821,669.2-8,950,695.04 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 21,715,729.18 78,831,202.94 27,900,439.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,802,424.63 5,242,224.03 21,238,732.00 2017 年年度报告 7/133 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,564,116.63 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 290,979.65 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,852,501.87 28,603,860.57 503,680.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,703,249.87 205,876.34 14,554,217.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-4,901,670.51 -13,179,187.83-4,923,983.52 所得税影响额-1,079,361.60 -7,296,238.92-6,454,092.67 合计 24,250,490.33 92,407,737.13 53,109,972.24 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 2017 年年度报告 8/133 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 633,454.46 0.00-633,454.46 8,923.38 合计 633,454.46 0.00-633,454.46 8,923.38 注：对当期利润的影响金额包括确认当期公允价值变动收益 7,177.11 元及处置确认投资收益1,746.27 元，合计 8,923.38 元。十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要从事苎麻纺织品生产和出口。主要产品为苎麻、亚麻、大麻纱、面料和服装，含麻职业服装、家纺、产业用纺织品以及现代化制药装备。麻类纺织品 90%为外销，主要出口市场为欧盟、美国、韩国、日本及南美等国家和地区。公司旗下的“华升自然家族”品牌以麻类纤维为特色，结合其他棉、毛、丝等天然纤维的集成创新研发，产品涵盖面料、服装、服饰、家纺、家居及相关系列。“华升自然家族”品牌经营，模式上采取大规模定制服务，2017 年为湖南省多家大中型企业和机关事业单位提供服装、服饰及面料产品。2017 年，国际国内经济环境错综复杂，出口市场需求不足、竞争激烈，国内劳动力成本和原料成本持续上涨，大量纺织服装产品订单继续向东南亚转移。这些都给纺织服装外贸企业带来了严峻的挑战。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 根据株洲市湘江株洲城区河东段综合治理工程项目国有土地房屋征收补偿安置协议书，株洲市政府征收了湖南华升株洲雪松有限公司土地面积 878.2 平方米，以及园村 2 栋 114#、3 栋114#、4栋116#。2017年湖南华升株洲雪松有限公司收到株洲政府的拆迁补偿款24,000,445.00 元，发生拆迁的土地、房产成本和拆迁费用 2,426,642.23 元。此项资产处置产生收益 21,573,802.77元。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势：2017 年共开发苎麻系列新产品 300 多个，旗下服饰公司 2017 年获得了 1 个发明专利和 8 个实用性新型专利授权，并通过了湖南省高新技术企业认证。2、平台优势：2017 年，在原有天猫、淘宝店的基础上，开拓了京东商城。同时以跨境电商B2C 为手段，将公司生产的面料做成特色服装产品，通过美国亚马逊平台远销国外。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2017 年，国际国内经济环境错综复杂，出口市场需求不足、竞争激烈，国内劳动力成本和原料成本持续上涨，大量纺织服装产品订单继续向东南亚转移。面对如此严峻的经济形势，我们始2017 年年度报告 9/133 终把调整结构、自主创新作为强化市场核心竞争力的有效途径。全年共完成营业收入 71,245.37万元，较上年同期增长了 20.11%，归属于上市公司股东的净利润为-8,656.95 万元。1 1、聚焦主业创新，推动转型发展聚焦主业创新，推动转型发展 在经济环境内外交困的形势下，我们始终把调整结构、自主创新作为突破传统产业发展瓶颈的重要手段，将创新引领作为强化市场核心竞争力的有效途径。一是一是2017年充分利用好自身技术优势，加强产品研发，全年共开发苎麻系列新产品300多个，其中 15 个投入批量生产。全年共实现新产品销售收入 6941.5 万元。二是二是积极谋划服饰品牌的升级转型工作，不断打造和优化“华升自然家族”内销品牌，职业装及职服面料的销售稳步增长。职业装方面，先后完成了湖南长沙磁浮公司、水运投公司、机场集团、新五丰、湘投阳光集团等企业的生产交货；在职业面料业务开发上，成功中标湖南法院系统的衬衫项目，打破了湖南省行业着装市场长期被省外知名品牌企业垄断的局面。三是三是积极调整传统营销模式的同时，不断探索新的营销模式并延伸了产业链。推行线上网购店与线下体验店有效结合，将电子商务平台和生活馆有效结合；不断寻求校企合作模式；同时以跨境电商 B2C 为手段，将苎麻、大麻等面料做成特色服装产品，成功登陆美国亚马逊。四是四是创新工作方式。一方面主动与客户进行沟通，及时了解客户的营运情况，扩大服务面，竭尽所能为客户解决疑难问题，从而得到客户的好评和信任；另一方面努力尝试新的业务，开发新的客户，从而不断扩大进出口业务规模。2 2、积极、积极盘活资产盘活资产和资金和资金，提升效益，提升效益 一是一是积极跟进雪松公司大园村棚户区改造工程项目。为配合株洲市大园棚户区改造项目的征收拆迁工作，公司成立了专门工作组，落实工作重点和工作责任，积极争取相关的政策扶持，对拆迁过程中的不同类型和情况分别提出合理的处理意见，保证了棚改项目的顺利进行，确保补偿资金及时回笼。二是二是利用自有资金开展对外投资和委托理财。公司组织专业的团队对金百临长沙公司和无锡总公司进行实地考察和业务调研，在充分对比其他基金公司之后，由工贸公司出资 2500 万元认购金百临公司管理的“华升一号”专项理财基金。公司董事会审议通过了利用自有资金进行委托理财事项，2017 年公司共计开展理财项目 15 项，获得了一定的收益，有效提高了公司资金使用效率。3 3、夯实发展基础，提升管理水平夯实发展基础，提升管理水平 一是一是进一步加强预算管理，严控费用开支。其中：业务招待费同比下降了 4.78%，交通费同比下降 2.19%。二是二是不断完善公司劳动人事管理制度，对子公司经营班子考核办法进行了调整和优化，对考核分配的决策程序进行了固化，使得考核分配结果有据可查。同时加强日常管理工作，全年未发生一起劳动用工纠纷，确保了生产经营的有序进行。三是三是认真落实安全生产责任制，加强全员安全生产教育，对安全生产过程中出现的问题，及时处理、警钟长鸣。同时，加强巡查，加大隐患整改力度，为企业生产经营营造了良好的安全环境。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见第三节、公司业务概要及第四节第一、管理层讨论与分析。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 712,453,698.30 593,146,428.82 20.11 营业成本 712,630,168.20 567,598,445.43 25.55 销售费用 28,914,248.15 29,883,122.11-3.24 管理费用 58,819,102.99 57,216,424.62 2.8 财务费用-2,718,873.38-2,374,680.19/经营活动产生的现金流量净额-17,880,608.90-42,072,716.66 57.50 投资活动产生的现金流量净额-22,782,440.26 92,460,429.63-124.64 筹资活动产生的现金流量净额-2,907,192.45-17,459,936.08 83.35 2017 年年度报告 10/133 研发支出 6,443,231.66 6,808,771.56-5.37 营业收入变动原因说明:主要系本期工贸公司增加的代理业务，但其毛率偏低，对公司整体盈利贡献有限。其次整体市场行情依然较差，汇一、洞麻销售收入均比同期下降，营业成本变动原因说明:主要系原材料、人工成本等上升造成营业成本有所增加。销售费用变动原因说明:主要系本期公司管理层加强对销售费用的控制力度。管理费用变动原因说明:主要系水电费、物料消耗及职工安置费的增加。财务费用变动原因说明:主要系收回资金占用费带来的影响，其次是外汇汇率变动带来的影响。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系营业收入与收到的税费返还较去年同期相比 有所增加以及集团公司与子公司结清往来等带来了现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:一是处置固定资产无形资产收回的现金净额同比大幅减少，二是收回投资收到的现金同比大幅减少，三是投资支付的现金同比有所增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还债务支付的现金和偿还利息支付的现金同比减少。研发支出变动原因说明:在正常研发支出金额变动范围。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内因市场环境疲软影响，主营业务收入比去年上升了 20.56%，主营业务成本也相应上升了 25.66%。受主营业务成本上升幅度较主营业务收入幅度较大等因素影响，毛利率比 2016 年下降 4.09%。其中纺织业及制药机械下降幅度比较大。其次，贸易业务收入虽有增长，但受经济环境等多方面影响，毛利率还比较低，对总体毛利增加影响不大。最后房地产销售业务毛利率为 28.04%，毛利率虽有增长，但房产业务主体销售业务实际已经在 2016 年结束，对保持公司的毛利率增长影响太小。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纺织生产业务 124,631,411.96 141,946,982.13-13.89-13.33-1.82 减少13.35 个百分点 国际贸易 562,251,000.54 549,088,660.65 2.34 55.57 57.29 减少 1.07个百分点 制药机械 7,690,095.66 11,346,811.39-47.55-45.24-38.66 减少15.83 个百分点 2017 年年度报告 11/133 房地产 1,245,714.29 896,371.40 28.04-97.85-98.11 增加10.16 个百分点 合计 695,818,222.45 703,278,825.57-1.07 20.56 25.66 减少 4.09个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纱 193,023,512.23 196,177,751.97-1.63 28.30 32.00 减少 2.85个百分点 布 402,381,116.50 438,896,828.92-9.07 45.83 53.61 减少 5.52个百分点 服装 91,477,783.77 55,961,061.89 38.83 21.02-0.18 增加13.00 个百分点 工程机械贸易 0.00 0.00 -100.00-100.00 增加 0.12个百分点 制药机械 7,690,095.66 11,346,811.39-47.55-45.24-38.66 减少15.83 个百分点 房地产 1,245,714.29 896,371.40 28.04-97.85-98.11 增加10.16 个百分点 合计 695,818,222.45 703,278,825.57-1.07 20.56 25.66 减少 4.09个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境外销售 576,339,293.75 563,137,780.90 2.29 50.47 48.41 增加 1.35个百分点 境内销售 119,478,928.70 140,141,044.67-17.29-38.44-22.25 减少24.43 个百分点 合计 695,818,222.45 703,278,825.57-1.07 20.56 25.66 减少 4.09个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内因子公司代理业务增加导致主营业务收入比去年上升了 20.56%，而主营业务成本随着原材料及人工成本的上涨也上升了 25.66%。虽然代理业务有所增加，但因其毛利润较低，对公司整体盈利贡献有限，对总体毛利影响不大。公司整体毛利率比 2016 年下降 4.09%，一是产品产量急剧下降，单位产品成本上升；二是因为麻原材料价格的上涨及人工成本的上涨导致利润空间逐步缩小。分行业来看，其中纺织业及制药机械下降幅度比较大，纺织业主要是因为麻原料价格上涨过快以及人工成本的上升导致产品成本上涨，导致本年毛利率与去年相比下降了 13.35 个百分点。国际贸易业务因为是代理业务，利2017 年年度报告 12/133 润空间一直比较稳定，本年毛利率与去年相比变化不大。制药机械业务本年的毛利率下降幅度最大，一是市场竞争激烈，产品缺乏竞争力带来销售订单的减少，导致本年营业收入与比去年相比下降 45.24%，同时因为收入的减少相应营业成本也相应下降；二是因为单位人工成本上升，售价未相应上涨，导致本年的毛利率与去年相比减少了 15.83 个百分点。房地产销售业务毛利率为 28.04%，虽然毛利率虽有增长，但因房产主体销售业务实际已经在 2016 年结束，2017 年整体取得的利润本来就较小，对公司的整体毛利率的影响较小。公司的产品“纱“与“布”因为原材料成本上涨、产品单位成本较高、市场竞争力较弱的原因，本年的毛利率均为负数，分别是“-1.63%”和“-9.07%”。公司的产品“纱”更是由去年的盈利变成了今年的亏损。公司的产品“服装”在子公司服饰公司大力拓展销售渠道，积极参与市场竞争，开发设计适合客户单位的新产品等措施的影响下，毛利率为 38.83%，较去年上涨 13 个百分点。公司境外销售业务因代理业务的增加导致营业收入与去年相比上涨了 50.47%，而因利润空间比较稳定，导致毛利率没有出现较大幅度的上涨。公司的境内销售业务因国内市场竞争激烈，产品市场竞争力较弱而导致营业收入的下降及毛利率的下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纱：吨 660.66 688.21 353.08-40.45-49.76-7.24 布：米 5,958,954.33 6,001,542.25 8,814,160.95-29.43-1.19-0.48 产销量情况说明 报告期内，受原材料的价格上涨及市场销售环境不景气的影响，纱、布生产量和销售量均成下降趋势。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纺织生产 原材料 70,727,297.20 49.83 73,179,709.19 50.62-3.35 纺织生产 人工 34,251,864.32 24.13 48,002,077.55 33.20-28.65 纺织生产 制造费用 36,967,820.62 26.04 23,394,770.87 16.18 58.02 纺织生产 小计 141,946,982.13 100.00 144,576,557.61 100.00-1.82-贸易业务 购进成本 549,088,660.65 100.00 349,086,074.82 100.00 57.29 制药机械 原材料 7,494,569.30 66.05 9,756,054.34 52.74-23.18 2017 年年度报告 13/133 制药机械 人工 2,779,282.68 24.49 6,337,801.88 34.26-56.15 制药机械 制造费用 1,072,959.41 9.46 2,404,829.09 13.00-55.38 制药机械 小计 11,346,811.39 100.00 18,498,685.31 100.00-38.66-房地产 土地成本 22,613,653.85 47.58-100.00 房地产 前期报建费用 4,101,530.25 8.63-100.00 房地产 建安成本 16,380,723.24 34.47-100.00 房地产 基础设施 3,167,289.86 6.66-100.00 房地产 间接费用 1,263,238.77 2.66-100.00 房地产 其他 896,371.40 100.00 房地产 小计 896,371.40 100.00 47,526,435.97 100.00-98.11-合计 703,278,825.57 559,687,753.71 25.66-分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纱 原材料 55,170,699.18 23.35 38,796,568.79 26.10 42.21 纱 人工 22,649,997.98 9.59 31,425,079.26 21.15-27.92 纱 制造费用 24,493,644.50 10.37 28,978,424.37 19.50-15.48 纱 购进成本 133,925,555.31 56.69 49,423,324.33 33.25 170.98 纱 小计 236,239,896.97 100.00 148,623,396.75 100.00 58.95 布 原材料 43,331,379.21 10.86 23,467,308.74 8.21 84.65 布 人工 26,978,058.16 6.76 18,462,215.04 6.46 46.13 布 制造费用 29,242,726.05 7.33 19,016,423.41 6.66 53.78 布 购进成本 299,623,687.93 75.06 224,782,744.66 78.67 33.29 布 小计 399,175,851.34 100.00 285,728,691.85 100.00 39.70 服装 原材料 1,259,199.10 2.26 863,638.21 1.54 45.80 服装 人工 5,285,070.76 9.50 4,731,019.86 8.44 11.71 服装 制造费用 1,372,432.80 2.47 1,394,624.53 2.49-1.59 服装 购进成本 47,703,191.82 85.77 49,070,666.27 87.53-2.79 服装 小计 55,619,894.47 100.00 56,059,948.87 100.00-0.78 工程机械贸易 购进成本 -3,250,594.96 100.00-100.00 制药机械 原材料 7,494,569.30 66.05 9,756,054.34 52.74-23.18 制药机械 人工 2,779,282.68 24.49 6,337,801.88 34.26-56.15 制药机械 制造费用 1,072,959.41 9.46 2,404,829.09 13.00-55.38 制药机械 小计 11,346,811.39 100.00 18,498,685.31 100.00-38.66 房地产 土地成本 22,613,653.85 47.58-100.00 房地产 前期报建费用 4,101,530.25 8.63-100.00 房地产 建安成本 16,380,723.24 34.47-100.00 房地产 基础设施 3,167,289.86 6.66-100.00 2017 年年度报告 14/133 房地产 间接费用 1,263,238.77 2.66-100.00 房地产 其他 896,371.40 100.00 -/房地产 小计 896,371.40 100.00 47,526,435.97 100.00-98.11 合计 703,278,825.57 559,687,753.71 25.66 成本分析其他情况说明 适用 不适用 报告期内，除“贸易业务”外，各个行业的营业成本与报告期上期相比均有所下降。其中“贸易业务”的营业成本与上期相比上升 57.29%，主要是因为代理业务的大幅度上涨导致相应的成本上升；“纺织生产”与“制药机械”均是受到订单减少，营业收入的下降引起营业成本的下降；”房地产”营业成本的下降 98.11%主要是因为主要房屋销售业务已于 2016 年底基本完成，相应成本已于当年结转，本年发生的其他成本主要是杂屋间等配套设施销售产生的。从产品来看，本期因麻原料价格上涨导致“纱”的原材料成本及采购成本与上期相比上升幅度较大，分别上涨 42.21%和 170.98%。其中购进成本占总成本的比例由上期的 33.25%变动到本期的 56.69%，由此可见原材料及购进成本的变动对“纱”产品成本的影响较大，导致产品毛利率的下降。产品“布”主要受原材料及购进成本的变动影响，其中本期购进成本占产品成本的 75.06%，与上年同期金额相比上涨了 33.29%，购进成本的上涨导致产品成本上涨，利润空间进一步缩小。产品“服装”本期购进成本占产品成本的比例为 85.77%，与上年同期金额相比下降了 2.79%，导致服装产品的总成本与上期相比下降了 0.78 个百分点。制药机械的原材料、人工成本及制造费用受订单量的减少，与上期金额相比均下降，其中人工成本下降 56.15%，制造费用下降 55.38%,最终产品成本与上期金额相比下降 38.66%。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 21,966.51 万元，占年度销售总额 30.83%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。前五名供应商采购额 11,887.07 万元，占年度采购总额 15.14%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。2.2.费用费用 适用 不适用 项目 本期金额 本期费用率 上期金额 上期费用率 金额增长率 营业收入 712,453,698.30 593,146,428.82 20.11 销售费用 28,914,248.15 4.06 29,883,122.11 5.04-3.24 管理费用 58,819,102.99 8.26 57,216,424.62 9.65 2.8 财务费用-2,718,873.38-0.38-2,374,680.19-0.4 14.49 所得税费用 1,822,868.06 0.26 9,471,397.01 1.6-80.75 2017 年年度报告 15/133 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 6,443,231.66 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 6,443,231.66 研发投入总额占营业收入比例（%）0.90 公司研发人员的数量 195 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.53 研发投入资本化的比重（%）0.00 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 根据株洲市湘江株洲城区