三特索道：2017年年度报告.PDF

武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 1 武汉三特索道集团股份有限公司武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告年度报告 2018 年年 03 月月 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人卢胜、主管会计工作负责人郑文舫、总会计师张云韵及会计机构负责人公司负责人卢胜、主管会计工作负责人郑文舫、总会计师张云韵及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)赵良才声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。赵良才声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因未亲自出席会议原因 被委托人姓名被委托人姓名 朱征夫朱征夫 独立董事独立董事 工作原因工作原因 张秀生张秀生 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，均不构成本公司对投资本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，均不构成本公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。资风险。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。重大风险提示重大风险提示 截至本报告披露日，公司正与相关中介机构组织非公开发行股份申报材料。公司本次非截至本报告披露日，公司正与相关中介机构组织非公开发行股份申报材料。公司本次非公开发行公开发行 A 股股份及相关事项尚需获得中国证监会核准，能否获得核准仍存在不确定性。公股股份及相关事项尚需获得中国证监会核准，能否获得核准仍存在不确定性。公司将根据中国证监会对该事项的审核进展情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理司将根据中国证监会对该事项的审核进展情况，及时履行信息披露义务。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。性投资，注意投资风险。武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 公司业务概要.10 第四节 经营情况讨论与分析.12 第五节 重要事项.30 第六节 股份变动及股东情况.42 第七节 优先股相关情况.48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节 公司治理.58 第十节 公司债券相关情况.64 第十一节 财务报告.65 第十二节 备查文件目录.179 第十三节 上市公司内部控制规则落实自查表.180 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或三特索道 指 武汉三特索道集团股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月-12 月或 2017 年度 阿拉善盟公司 指 阿拉善盟三特旅游发展有限公司 安吉田野牧歌公司 指 安吉三特田野牧歌旅游开发有限公司 保康九路寨公司 指 保康三特九路寨旅游开发有限公司 崇阳隽水河公司 指 崇阳三特隽水河旅游开发有限公司 崇阳三特旅业公司 指 崇阳三特旅业发展有限公司 创时新一 指 武汉创时新一投资有限公司 当代科技 指 武汉当代科技产业集团股份有限公司 大余湾公司 指 武汉三特大余湾旅游开发有限公司 梵净山旅业公司 指 贵州三特梵净山旅业发展有限公司 海南索道公司 指 海南三特索道有限公司 汉金堂公司 指 武汉市汉金堂投资有限公司 猴岛公园 指 海南陵水猴岛旅业发展有限公司 华茂股份 指 安徽华茂纺织股份有限公司 华山宾馆 指 华阴三特华山宾馆有限公司 华山索道公司 指 陕西华山三特索道有限公司 克旗三特旅业公司 指 克什克腾旗三特旅业开发有限公司 庐山三叠泉公司 指 庐山三叠泉缆车有限公司 庐山东谷公司 指 庐山东谷旅游开发有限公司 浪漫天缘公司 指 海南浪漫天缘海上旅业有限公司 木兰川旅游开发公司 指 武汉三特木兰川旅游开发有限公司 木兰置业公司 指 武汉市木兰生态置业有限公司 南漳古山寨公司 指 南漳三特古山寨旅游开发有限公司 人福医药 指 人福医药集团股份有限公司 天风证券 指 天风证券股份有限公司 田野牧歌公司 指 武汉三特田野牧歌旅游开发有限公司 田野牧歌酒店公司 指 武汉三特田野牧歌酒店管理有限公司 田野牧歌俱乐部公司 指 武汉三特田野牧歌俱乐部管理有限公司 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 5 千岛湖公司 指 杭州千岛湖索道有限公司 物业营销公司 指 武汉三特旅游物业营销管理有限公司 武汉高科 指 武汉高科国有控股集团有限公司 武夷山公司 指 武夷山三特索道有限公司 咸丰坪坝营公司 指 咸丰三特旅游开发有限公司 珠海索道公司 指 珠海景山三特索道有限公司 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 三特索道 股票代码 002159 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 武汉三特索道集团股份有限公司 公司的中文简称 三特索道 公司的外文名称（如有）Wuhan Sante Cableways Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Sante 公司的法定代表人 卢胜 注册地址 武汉市武昌区黄鹂路 88 号 1 号楼 注册地址的邮政编码 430077 办公地址 武汉市东湖开发区关山一路特 1 号光谷软件园 D1 栋 办公地址的邮政编码 430073 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王栎栎 孟妍 联系地址 武汉市东湖开发区关山一路特 1 号关谷软件园 D1 栋 武汉市东湖开发区关山一路特 1 号关谷软件园 D1 栋 电话 027-87341812 027-87341810 传真 027-87341811 027-87341811 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/)公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码 91420000177730287E 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号知音集团东湖办公区 3 号楼 签字会计师姓名 刘定超、王涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）539,440,636.97 451,356,538.90 19.52%428,640,675.90 归属于上市公司股东的净利润（元）5,501,395.78-53,940,340.97 110.20%43,007,066.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-30,134,752.46-58,499,011.82 48.49%-25,834,551.80 经营活动产生的现金流量净额（元）164,181,040.76 38,033,911.31 331.67%29,999,285.97 基本每股收益（元/股）0.04-0.39 110.17%0.31 稀释每股收益（元/股）0.04-0.39 110.17%0.31 加权平均净资产收益率 0.67%-6.11%6.78%4.59%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元）2,672,184,867.32 2,574,393,477.21 3.80%2,238,295,543.41 归属于上市公司股东的净资产（元）825,990,940.67 822,671,288.84 0.40%957,867,079.91 截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）138,666,666 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0397 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 91,969,428.86 122,896,895.46 178,976,509.76 145,597,802.89 归属于上市公司股东的净利润-29,501,412.07-4,069,020.57 47,597,312.52-8,525,484.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-30,188,655.77-4,987,204.91 35,681,919.20-30,640,810.98 经营活动产生的现金流量净额-13,251,723.06 67,217,176.00 23,695,296.70 86,520,291.12 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）24,711,623.24-164,363.55 65,607,638.22 主要为公司报告期转让安吉公司股权、武夷山公司引入投资人以及出售光谷华乐商务中心房产所产生的收益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,728,198.55 3,345,604.87 3,180,933.65 主要系报告期崇阳隽水河公司、南漳古山寨公司、咸丰坪坝营公司、保康九路寨公司收到的政府补助。详情见财务报告附注中政府补助明细。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 71,832.00 89,790.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,249,825.53 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 9 受托经营取得的托管费收入 83,011.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,503,351.61 203,812.09-154,442.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,051,314.43 减：所得税影响额-244,631.94-72,634.79-34,936.03 少数股东权益影响额（税后）-126,685.37-49,668.22 249.28 合计 35,636,148.24 4,558,670.85 68,841,618.13-公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期公司的主要业务、主要产品、经营模式和主要业绩驱动因素（一）报告期公司的主要业务、主要产品、经营模式和主要业绩驱动因素 公司主要在全国范围内从事旅游资源的综合开发，经过20多年的努力探索，逐步实现全国布局、连锁经营、构建平台、构建产品体系、树立品牌的发展计划，形成了“经营一批、建设一批、储备一批”的项目开发梯次模式。目前掌握的旅游项目资源主要分布在陕西、海南、贵州、内蒙、湖北、浙江等9个省，主要产品包括索道、景区、酒店餐饮。从业务范围上来看，公司围绕旅游资源进行多种业态的开发和运营，打造以索道为主的景区交通接驳体系、景区运营管理体系、特色住宿、旅游商业配套为一体的的休闲度假旅游目的地。经营业绩主要驱动因素：1、通过外部交通环境的改善、景区强力宣传、精准营销实现景区客流的增长；2、通过增加项目收益点、优化客源结构、提高游客转化率而带来的客单价提升。（二）国内旅游业发展情况、周期性特点及公司所处行业地位（二）国内旅游业发展情况、周期性特点及公司所处行业地位 2016年12月，国务院印发了“十三五”旅游业发展规划，指出“十二五”期间，旅游业全面融入国家战略体系，走向国民经济建设的前沿，成为国民经济战略性支柱产业。“十三五”期间，我国旅游业的发展趋势将是：消费大众化、竞争国际化、发展全域化和产业现代化。当前，随着国民经济的发展，旅游业迈入新时代。我国旅游业正从规模旅游、速度旅游向品质旅游、美好旅游转变；从景点旅游向全域旅游转变；从观光旅游向休闲旅游转变；从浅层次旅游向深度旅游转变。在上述趋势的推动下，公司致力于打造“索道+景区+住宿和商业配套”为核心产品的的休闲度假旅游目的地，并将多个旅游目的地项目形成产业联动，发挥品牌优势，以实现连锁经营。在旅游目的地产品方面，公司拥有较为成熟的索道、景区投资、运营、管理经验，市场美誉度较高。国家旅游局高度肯定公司在旅游产业投资方面的成绩，2017年授予公司第三届“中国旅游产业杰出贡献奖（飞马奖）”。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 预付款项 报告期预付款项较期初增长 48.31%，主要原因是预付资源管理费尚未结算。其他应收款 报告期其他应收款较期初增加 25.58%，主要原因是 2017 年处置安吉股权，尚有部分款项未收回。其他流动资产 报告期其他流动资产增长 146.17%，主要原因是留抵增值税增加。投资性房地产 报告期投资性房地产减少 89.87%，主要原因是公司转让了一处用于出租的房产。长期待摊费用 报告期长期待摊费用较去年增加 97.76%，主要原因是公司子公司阿拉善盟公司支付景区承包权、梵净山旅业公司创 5A 景区及装修改造支出较多所致。其他非流动资产 报告期其他非流动资产增长 20.86%，主要原因是 2017 年度预付长期资产款增加。武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 11 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司的核心竞争力主要表现在三个方面：一是所控制的旅游资源的数量和质量与同行企业相比处于领先地位。旅游行业的竞争在很大程度上是对旅游资源的竞争。拥有旅游资源的状况，决定了公司未来的发展方向和竞争实力。目前公司所开发与控制的旅游资源保证了公司可持续发展的空间和潜力。二是培养了一支专业素养较高、执着忠诚的管理团队。相对完善的人才结构保证了公司专业化、集约化管理体系的建立，保证了公司经营模式的持续、稳定、高效运行。同时，通过团队内部的经验总结和提炼，形成了一套符合公司自身特点的旅游开发“战术体系”。三是多年打造的“三特索道”、“三特景区”、“华山三特索道”、“梵净山景区”、“猴岛景区”品牌，在市场上拥有一定的口碑和美誉度。武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期，公司实现营业收入53,944.06万元，比去年同期增长19.52%；归属于上市公司股东的净利润550.14万元，比去年同期增长5,944.17万元。二者均创造了近年来最大增幅。2017年营业收入和利润增加的主要原因：1、子公司总体上经营情况趋势向好，主要子公司盈利水平稳定提升。2、部分培育项目在建项目投入运营，收入增加；部分亏损项目经营情况较上年同期有所好转，亏损减少。主要是浪漫天缘公司、克旗三特旅业公司部分项目试运营，保康九路寨景区正式开业，以上新增项目致使收入增加；崇阳三特旅业公司、咸丰坪坝营公司经营情况较上年有所好转，亏损减少。3、公司通过盘活存量资产，转让所持安吉田野牧歌公司100%股权实现投资收益。4、报告期内，公司推行精兵简政，对部分子公司、管理平台实施关停并转，相应减少亏损。（一）报告期主要子公司经营情况（一）报告期主要子公司经营情况 1、收入及利润双增长的盈利公司 单位：万人/次、万元 公司名称 2017 年 2016 年 接待游客（万人/次）营业收入 净利润 接待游客（万人/次）营业收入 净利润 梵净山旅业公司（合并)83.15 18,217.54 7,149.06 60.88 13,217.47 4,034.08 华山索道公司 146.17 9,886.89 3,716.15 141.34 9,765.03 3,613.28 海南公司（合并）102.81 8,869.10 3,794.89 97.39 7,993.30 3,268.78 千岛湖索道公司（合并)90.60 3,204.90 1,511.43 82.23 2,772.34 1,198.15 庐山三叠泉公司（合并)47.82 2,841.75 1,089.51 40.43 2,497.45 1,033.62（1）梵净山景区逐渐成熟，为申报5A景区和世界自然遗产加大了景区提档升级的投入，同时加大线上线下品牌宣传投放力度，实现营业收入和利润双增长。（2）华山索道公司通过全面细致地执行“赏华山标志美景必上北峰”的营销策略等多种方式提升往返乘索率增加收入，实现营业收入和利润双增长。（3）海南公司不断提升服务品质，丰富景区体验内容和参与类项目，人均消费较上年度增加,实现营业收入和利润双增长。（4）千岛湖索道公司持续通过线上和线下宣传推广，提升梅峰景点和索道的品牌地位，加强区域市场旅行社的合作，增加主题活动的举办，提高游客上岛率和乘索率，实现营业收入和利润双增长。（5）庐山三叠泉公司，通过强力营销、优化客源结构，优化景区内部交通环境，致使散客比例增加，实现营业收入和利润双增长。2、报告期业绩有所改善的公司 单位：万人/次、万元 公司名称 2017 年 2016 年 接待游客 营业收入 净利润 接待游客 营业收入 净利润 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 13（万人/次）（万人/次）崇阳三特旅业公司 7.76 948.21-348.56 8.02 695.84 -1,062.29 咸丰坪坝营公司 8.03 1,308.03-638.82 6.10 1,035.58 -969.18 （1）崇阳三特旅业公司通过优化运营管理模式，实现喜悦客栈和森林温泉收入增加。另外由于其他应收款的减少，转回坏账准备等因素，亏损较上年同期减少。（2）咸丰坪坝营公司通过优化渠道策略、开拓华中市场，游客人数较上年同期有所增加，亏损较上年同期减少。3、处于市场培育期的公司表现为亏损 单位：万人/次、万元 公司名称 2017 年 2016 年 接待游客（万人/次）营业收入 净利润 接待游客（万人/次）营业收入 净利润 克旗三特旅业公司（合并）1.68 239.41-1,353.18 1.41 169.66 -1,115.29 崇阳隽水河公司（合并)1.60 670.74-1,545.24 0.61 714.54 -1,221.13 浪漫天缘公司 10.28 702.15-954.40 6.23 528.92-320.54 保康九路寨公司 2.28 294.15-816.66 0 0.00-461.86（1）克旗三特旅业公司本年度客房、营地餐厅和漂流收入有所增加，本年度新增项目火车头营地餐厅和观光车也带来一定收入，但克旗项目大部分业态仍处于建设期，故业绩持续亏损。（2）崇阳隽水河公司项目尚在建设中，只有部分项目开业，业绩持续表现为亏损。（3）浪漫天缘公司今年新增营运项目，营业收入较上年增加。但同时因新项目的运营致使人员工资、资产转固和本年度折旧计提增加。综上，在收入有所增加的情况下，净利润较上年同期减少。（4）保康九路寨公司，2017年下半年正式开业，人员工资、资产转固和折旧计提增加，且宣传费用较大，“十一”黄金周遭遇极端恶劣天气。综上，保康公司虽因开业产生一定收入，但成本费用较大，业绩仍为亏损。（二）（二）融资工作推进情况融资工作推进情况 1、非公开发行A股股票 报告期，公司积极推进非公开发行A股工作，本次拟发行的募集资金总额不超过54,500万元（含发行费用），扣除发行费用后的募集资金用于偿还长期借款50,500万元和补充流动资金4,000万元。公司正在积极准备组织申报文件。2、开展资产证券化 公司拟将下属全资子公司梵净山旅业公司、庐山三叠泉公司、千岛湖索道公司、海南索道公司和珠海索道公司的5条索道乘坐凭证转让给作为SPV的资产支持专项计划，并通过专项计划发行资产支持证券进行融资。本专项计划拟发行的资产支持证券总规模不超过8亿元，期限不超过5年，拟发行的资产支持证券分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券。公司已于2018年2月将本次开展资产证券化的申报文件提交深圳证券交易所。（三）盘活存量资产情况（三）盘活存量资产情况 1、报告期，公司将持有安吉田野牧歌公司全部100%股权以6,375万元转让给浙江祥景旅游产业发展有限公司，实现投资收益1,672万元。2、报告期，武夷山公司注册资本变更为7,640万元，其中公司持有武夷山公司股权为1,910万元，截止武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 14 2017年11月30日，武夷山公司账面净资产为1,464.27万元，公司根据企业会计准则的规定对持有武夷山公司剩余25.00%股权重新计量确认投资收益445.73万元。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 539,440,636.97 100%451,356,538.90 100%19.52%分行业 旅游 502,524,667.57 93.16%435,040,053.02 96.39%15.51%其他 36,915,969.40 6.84%16,316,485.88 3.61%27.16%分产品 索道营运 355,434,457.05 65.89%295,396,298.91 65.45%20.32%景区门票 96,909,743.25 17.96%88,789,383.59 19.67%9.15%酒店餐饮 21,529,191.57 3.99%25,895,519.52 5.74%-16.86%旅行社 5,479,626.85 1.02%8,488,495.44 1.88%-35.45%景区观光车 15,917,674.50 2.95%11,025,063.73 2.44%44.38%温泉业务 7,253,974.35 1.34%5,445,291.83 1.21%33.22%其他 36,915,969.40 6.84%16,316,485.88 3.61%27.16%分地区 陕西 108,175,948.03 20.05%107,121,994.35 23.73%0.98%海南 89,688,283.14 16.63%79,993,731.74 17.72%12.12%广东 8,990,208.48 1.67%8,702,126.98 1.93%3.31%江西 28,215,446.61 5.23%24,804,456.49 5.50%13.75%内蒙 3,245,235.89 0.60%3,304,155.83 0.73%-1.78%湖北 52,185,739.43 9.67%50,903,320.75 11.28%2.52%贵州 179,974,775.52 33.36%130,958,993.03 29.01%37.43%福建 0.00 0.00%1,527,829.63 0.34%-100.00%浙江 32,049,030.47 5.94%27,723,444.22 6.14%15.60%其他 36,915,969.40 6.84%16,316,485.88 3.61%27.16%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 15 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 旅游 502,524,667.57 243,897,792.65 51.47%15.51%13.38%0.92%分产品 索道营运 355,434,457.05 121,527,303.49 65.81%20.32%7.01%4.26%公园门票销售 96,909,743.25 69,821,667.92 27.95%9.15%24.84%-9.06%分地区 陕西 108,175,948.03 49,698,577.92 54.06%0.98%1.40%-0.19%海南 89,688,283.14 37,497,842.88 58.19%12.12%51.79%-10.93%湖北 52,185,739.43 65,283,552.73-25.10%2.52%22.49%-20.39%贵州 179,974,775.52 68,756,399.52 61.80%37.43%11.25%8.99%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 旅游 人工费 65,273,911.20 25.65%55,735,780.41 25.30%0.35%折旧 57,487,765.78 22.59%59,591,747.68 27.05%-4.46%其他 121,136,115.67 47.59%99,786,538.78 45.30%2.30%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 索道营运 人工费 24,630,010.47 9.68%22,647,690.07 10.28%-0.60%折旧 30,695,825.47 12.06%29,873,274.41 13.56%-1.50%武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 16 其他 66,201,467.55 26.01%61,044,403.51 27.71%-1.70%公园门票 人工费 25,918,156.78 10.18%22,788,884.53 10.34%-0.16%折旧 13,380,815.92 5.26%18,220,573.70 8.27%-3.01%其他 30,522,695.22 11.99%14,918,127.33 6.77%5.22%酒店餐饮 人工费 6,755,903.12 2.65%4,590,265.56 2.08%0.57%折旧 11,139,148.05 4.38%8,618,310.18 3.91%0.46%其他 8,899,089.55 3.50%11,704,427.97 5.31%-1.82%旅行社 人工费 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%折旧 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他 4,872,201.84 1.91%7,752,934.83 3.52%-1.60%景区观光车 人工费 5,120,293.15 2.01%4,104,775.51 1.86%0.15%折旧 1,443,549.76 0.57%1,212,082.27 0.55%0.02%其他 4,645,818.18 1.83%3,212,766.47 1.46%0.37%温泉业务 人工费 2,849,547.68 1.12%1,604,164.74 0.73%0.39%折旧 828,426.58 0.33%1,667,507.12 0.76%-0.43%其他 5,994,843.33 2.36%1,153,878.67 0.52%1.83%（6）报告期内合并范围是否发生变动 报告期内公司财务报表合并范围新增 2 家子公司：陕西华山三特老腔故里旅游发展有限公司、阿拉善盟三特旅游发展有限公司；清算了 2 家子公司：克什克腾旗三特置业有限公司和武汉三特旅游物业营销管理有限公司已完成工商注销程序；转让了 2 家子公司的股权：庐山东谷旅游开发有限公司、安吉三特田野牧歌旅游开发有限公司；1 家全资子公司变更为参股公司：武夷山三特索道公司引入外部投资者增资后成为公司的参股公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要在全国范围围绕旅游资源进行综合开发，销售客户和供应商高度分散，不存在主要销售客户和主要供应商。3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 27,655,610.12 31,235,459.52-11.46%管理费用 130,721,009.92 125,392,647.55 4.25%财务费用 73,704,028.02 56,274,513.50 30.97%借款增加，导致借款利息费用对应增加。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 17 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 578,938,057.34 494,862,977.49 16.99%经营活动现金流出小计 414,757,016.58 456,829,066.18-9.21%经营活动产生的现金流量净额 164,181,040.76 38,033,911.31 331.67%投资活动现金流入小计 70,616,825.28 53,368,878.62 32.32%投资活动现金流出小计 193,252,764.11 214,522,542.77-9.91%投资活动产生的现金流量净额-122,635,938.83-161,153,664.15 23.90%筹资活动现金流入小计 593,000,000.00 1,301,670,000.00-54.44%筹资活动现金流出小计 651,753,540.91 1,251,953,741.94-47.94%筹资活动产生的现金流量净额-58,753,540.91 49,716,258.06-218.18%现金及现金等价物净增加额-17,209,765.68-73,401,818.87 76.55%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加331.67%的原因是：梵净山旅业公司、海南索道公司、庐山三叠泉公司、千岛湖索道公司、崇阳三特旅业公司、浪漫天缘公司、保康九路寨公司营业收入增长，导致经营活动现金流入增加，同时公司购买商品劳务支出减少。投资活动现金流入小计较上年同期增加32.32%的原因是：公司为盘活资产转让安吉田野牧歌公司及庐山东谷公司股权取得现金5,952.26万元。筹资活动现金流入小计较上年同期减少54.44%的原因是：主要为公司本年度取得的借款减少。筹资活动现金流出小计较上年减少47.94%的原因是：主要为公司本年度偿还借款金额减少。筹资活动产生的现金流量净额较上年减少218.18%的原因是：主要为公司本年度借款减少，还款也减少。现金及现金等价物增加额增加76.55%的原因是：主要为经营活动现金流量净额增加，投资活动及筹资活动现金流量净额减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 主要原因是子公司总体经营收入较去年同期大幅增加，而营业成本中非现金支出的折旧摊销金额增加较多，再加上今年大幅减少了旅游地产的投入，所以导致现金流和净利润的差异变大。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 12,040,777.39 21.27%主要是转让子公司股权取得的投资收益 否 资产减值 4,695,039.39 8.29%主要是坏账损失、股权投资减值损失、商誉减值损失 否 营业外收入 7,003,928.93 12.37%主要是收到前期其他应收款中逾期还款的违约金 否 武汉三特索道集团股份有限公司 2017 年度报告全文 18 营业外支出 2,346,874.17 4.15%主要是捐赠等支出 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 86,802,739.07 3.25%104,012,504.75 4.04%-0.79%应收账款 10,520,203.32 0.39%11,068,412.36 0.43%-0.04%存货 256,201,694.06 9.59%256,156,872.40 9.95%-0.36%投资性房地产 490,272.05 0.02%4,839,545.35 0.19%-0.17%长期股权投资 247,437,533.46 9.26%235,678,884.70 9.15%0.11%固定资产 1,299,192,125.21 48.62%1,182,219,827.55 45.92%2.70%在建工程 450,725,984.09 16.87%502,812,875.32 19.53%-2.66%短期借款 410,000,000.00 15.34%140,000,000.00 5.44%9.90%长期借款 650,832,500.00 24.36%825,207,500.00 32.05%-7.69%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受