《商业银行经营管理学》教学大纲.docx

商业银行经营管理学教学大纲商业银行经营管理学教学大纲一、使用说明商业银行是市场经济条件下一国金融体系的主体。其制度的建立、经营机制的的健全、管理的科学化和现代化，对经济的发展起着不可替代的作用。因此，研究商业银行的产生发展、运作模式、业务经营以及发展趋势，全面了解当代商业银行经营管理的理论内容和方法是对金融专业学生的基本要求。（一）课程性质商业银行经营管理学作为一门业务课，以历史唯物主义和辩证唯物主义的方法论为指导，系统介绍商业银行经营管理的基本理论、基本知识以及业务操作的基本方法，其中包括商业银行的经营原则、经营理论、业务种类以及各类业务的组织与操作程序。同时，要结合我国商业银行改革的实践探讨银行经营发展的趋势。因此，该课程有理论起点高、政策性强、联系面广和实践性强的特点，是金融专业高年级学生在学习掌握了马克思主义方法论、货币银行学等基本理论基础上开设的一门实务性课程。（二）教学目的本教学大纲是在总结多年教学实践的基础上，结合我国商业银行经营管理理论和实践发展，为适应金融专业本科教学而编制的。通过本课程的讲授要达到的目的是：1、使学生掌握具体从事银行经营管理工作所必须具备的基本理论、基本知识和技能，掌握商业银行运作的具体业务，初步具备从事银行经营管理的能力和分析研究问题的理论水平；2、引导学生分析国外商业银行经营管理的新动态、新观点，熟悉商业银行管理的理论、惯例，研究我国银行改革的实践和发展趋势。由此，本课程在讲授过程中的重点应是有关商业银行经营管理的基本理论与原则以及我国银行改革的实践；有关商业银行的业务及具体操作，包括业务经营成果的分析；有关银行风险防范的机制与措施等。由于本课程是一门基本理论、基本知识和基本技能相结合的课程，其主要要求有：1、必须是在掌握了经济学的基本知识以及相关学科知识的基础上学习。因此，一般要求在学习了政治经济学、货币银行学、西方经济学、投资学、管理学、统计学、会计学、中央银行学、经济法学的基础上开设，以马克思主义经济学的方法，运用所学的相关知识分析商业银行业务运作及其机制问题；2、课程的讲授必须紧密联系商业银行业务与经营的实践，尤其是结合我国银行业的发展情况讲清难点，以综合反映银行业务全貌为主；3、课程必须辅之以实践教学方法和多媒体教学手段，结合采用业务流程介绍、案例分析、进行课堂讨论等，同时，还应给学生适当布置诸如小论文、分析报告、决策分析、业务操作等作业，课程结束后，一般应安排到业务单位实习，以锻炼提高学生分析问题和解决问题的能力。（三）教学时数按照教学计划安排，本课程教学时数为54课时。章节课时第一章 商业银行性质、职能与机制4第二章 商业银行经营原则与理论6第三章 银行资本6第四章 银行存款8第五章 现金资产业务4第六章 银行贷款10第七章 中间业务与表外业务6第八章 商业银行风险管理4第九章 商业银行财务管理6合计54（四）教学方法以课堂讲授为主，运用启发式教育方法和多媒体教学手段，辅之以课堂讨论与课后作业。（五）面向专业金融系各本科专业学生。二、教学内容第一章 商业银行性质、职能与机制（一）教学目的与要求商业银行是伴随着商品生产、货币信用制度的发展而逐渐产生发展的，并日益成为市场经济条件下一国金融业的主体。通过本章的学习要求把握商业银行的本质属性、经营特征、基本作用以及商业银行发展的趋势。（二）教学内容本章主要介绍商业银行的性质、职能、产生发展的过程以及商业银行的组织机制。重点：商业银行的业务、商业银行组织体系和运作机制。难点：商业银行的业务经营与运作机制。第一节 商业银行性质与职能一、商业银行性质商业银行是以追逐利润为目的，以经营各类货币信用业务为主的综合性、多功能金融企业。1.商业银行的企业特征 2.商业银行的金融机构特征二、商业银行的产生与发展1、产生 2、发展三、商业银行的职能1、信用中介 2、支付中介3、信用创造 4、金融服务第二节 商业银行的运作机制一、商业银行的外部组织形式及其比较1、外部组织形式总分行制 单一银行制 连锁银行制 持股公司制 代理行制2、外部组织形式比较及发展趋势二、商业银行的内部组织形式三、商业银行业务经营模式1、分业经营 2、混业经营 3、商业银行业务经营模式的发展四、网络银行1、网络银行定义及特征网络银行经营的主要基础是计算机网络系统；业务不受时间和地点限制，可为客户提供在任何时间、任何地点和以任何方式进行的服务；市场竞争是全方位的；使商业银行的经营理念逐渐走向以人为中心；低廉的成本优势和高额的回服。2、网络银行金融服务品种3、网络银行安全问题技术风险；业务风险。4、网络银行发展对传统银行业的影响第三节 商业银行发挥作用的环境因素一、内部因素1、法人治理机制健全 2、健全高效的内控机制3、健全的经营机制 4、有效的利益制约机制二、外部因素1、现代企业制度健全 2、市场体系完善3、政府职能市场化 4、宏观调控高效有力（三）教学方法与形式在本章教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，主要采用课堂讲授与课堂讨论相结合的方式。（四）教学时数：4第二章 商业银行经营原则与理论（一）教学目的与要求现代商业银行自产生之日起，就是在一定的经营管理思想指导下发展的。通过本章的学习要求学生在掌握了经营原则和经营理论发展过程的基础上，把握资产负债比例管理的基本方法，并且对我国商业银行资产负债管理理论的演进及我国银行管理实践的发展有一个基本的了解。（二）教学内容本章主要采用历史的分析方法，从商业银行经营发展与商品货币关系深化的角度，分析商业银行经营理论发展的脉络。同时，要从商业银行实现盈利目标的高度，介绍其经营的基本原则。重点：商业银行经营原则和经营理论发展的趋势。难点：商业银行资产负债的期限均衡与价格均衡以及资产负债比例管理办法。第一节 商业银行经营原则一、安全性二、流动性三、盈利性四、三原则的均衡第二节 商业银行经营理论一、资产管理理论及方法1、资产管理理论及评价商业性贷款理论； 资产转移理论； 预期收入理论； 资产结构选择理论。2、资产管理方法评价 资金库法； 资金转换法； 线性规划法。二、负债管理理论及方法1、负债管理理论及评价银行券理论； 存款理论； 购买理论； 销售理论2、负债管理方法准备金头寸管理； 贷款头寸管理三、资产负债管理理论与方法1、偿还期对称原理 2、利率敏感性缺口法3、持续期管理 4、资产负债比例管理方法第三节 当代商业银行发展趋势及我国银行业改革一、我国银行管理实践的发展统收统支； 差额包干； 实贷实存； 资产负债比例管理二、当代商业银行发展趋势巨型化； 金融化； 工程化； 信息化三、我国商业银行的改革（三）教学方法与形式在本章教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，运用多媒体教学手段，以课堂讲授为主，辅之以课堂讨论与课后作业。（四）教学时数：6 第三章 银行资本（一）教学目的与要求银行资本作为银行经营的本钱，对银行经营管理至关重要。通过本章的学习要求学生掌握关于资本管理的国际惯例、筹集资本的途径以及资本的最佳量管理方法。（二）教学内容本章主要介绍商业银行资本的种类、资本的筹集以及资本的管理。重点：商业银行资本的构成，巴塞尔协议及其发展。难点：商业银行资本管理的策略第一节 银行资本构成一、资本对银行经营管理的意义二、资本的构成1、按所有权划分。 普通资本； 优先资本； 债务资本2、按资本性质划分。 核心资本； 附属资本第二节 银行资本最佳量原理与资本充足率一、资本最佳量原理二、影响资本最佳量的因素三、巴塞尔协议与资本充足率1、巴塞尔协议的基本内容 2、资本充足率的测算方法第三节 银行资本的补充一、内源性融资二、外源性融资三、我国商业银行的资本（三）教学方法与形式在本章教学中，主要采用课堂讲授、案例分析与课后练习相结合的方式。（四）教学时数：6第四章 银行存款（一）教学目的与要求负债业务是商业银行筹资资金的业务，负债的规模与结构对商业银行的资产规模与结构起决定作用。通过本章学习要求学生掌握银行存款业务经营的一般方法和存款市场的分析方法，了解存款成本管理策略，并结合实际分析我国银行存款的基本状况及发展趋势。（二）教学内容本章主要介绍商业银行存款业务种类、存款的市场营销方法、影响存款的因素以及存款业务发展的趋势。重点：存款最佳量原理、存款结构变化及其影响与存款变化趋势分析方法。难点：存款最佳量原理、存款规模结构变化及其对银行经营的影响。第一节 银行存款种类及性质一、存款的意义二、企业存款1、种类 2、性质 3、影响因素三、储蓄存款1、种类 2、性质 3、影响因素四、财政性存款1、种类 2、性质 3、影响因素第二节 银行存款量与成本一、存款最佳量原理二、银行存款营销的一般策略三、银行存款的成本管理第三节 银行存款分析一、我国银行存款业务发展的趋势特点二、存款规模结构变化对银行经营的影响三、银行存款创新（三）教学方法与形式在本章的教学中，主要采用课堂讲授与案例分析相结合方法。（四）教学时数：8第五章 现金资产业务（一）教学目的与要求商业银行在日常经营活动中，为了清偿力和获取更有利的投资机会，必须持有一定比例的高流动性资产，并对其实施科学的管理。通过本章的学习要求学生必须结合商业银行业务经营的特殊性，从银行经营的高度认识现金资产的重要性，了解现金资产的一般构成，掌握测算和调整现金资产的一般方法。（二）教学内容本章主要介绍现金资产的构成、资金头寸的匡算和预测以及如何对现金资产实施管理等内容。重点：现金资产的构成，银行资金头寸的概念，影响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款的各种因素。难点：资金头寸的计算与预测。第一节 现金资产构成一、现金资产构成1、库存现金 2、在中央银行存款3、存放同业存款 4、在途资金二、现金资产流动性比较三、现金资产的作用四、现金资产管理的原则第二节 资金头寸管理一、资金头寸及其构成1、基础头寸 2、可用头寸 3、可贷头寸二、资金头寸的预测三、资金头寸的调度（三）教学方法与形式在教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，主要采用课堂讲授与课堂讨论、课后练习等相结合的方式。（四）教学时数：4第六章 银行贷款（一）教学目的与要求贷款是商业银行的主要资产业务，也是商业银行最主要的盈利资产。同时，贷款又是一种风险较大的资产业务，因此，是商业银行经营和风险管理的重点。通过本章的学习要求学生掌握贷款管理的程序、方法、相关制度规定以及贷款风险分析和管理的一般方法，并且要求结合具体案例进行分析，并辅之以一定作业。（二）教学内容本章主要介绍商业银行贷款的制度、规定和银行贷款的分类方法，介绍商业银行贷款的一般业务操作方法，介绍银行贷款业务活动的管理方法、贷款定价及贷款风险分析方法。重点：银行贷款的种类，贷款管理制度的主要内容，商业银行贷款信用风险管理的方法。难点：商业银行贷款信用风险管理的方法。第一节 贷款制度一、贷款对象与条件二、贷款分类按期限划分按利率划分按担保情况划分按贷款用途划分按贷款质量划分按贷款规模划分按偿还的可能性划分三、贷款利率四、贷款程序五、贷款保全六、银行贷款创新第二节 短期贷款一、性质二、特点三、风险分析第三节 长期贷款一、性质二、特点三、种类四、风险分析第四节 消费信贷一、消费信贷业务发展的意义二、性质、特点三、种类四、风险管理方法第五节 银行贷款定价一、贷款定价原理二、影响贷款定价的因素三、贷款定价的方法（三）教学方法与形式在本章的教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，运用多媒体教学手段，主要采用课堂讲授与课堂讨论、案例分析、课后练习等相结合的方式。（四）教学时数：10第七章 中间业务与表外业务（一）教学目的与要求中间业务与表外业务的发展是促进商业银行收入结构多元化、培育核心竞争力的需要，是提高综合经营效益、实现经营目标利润最大化和可持续发展的重要举措，是商业银行重要的利润增长点。通过本章的学习，要求学生掌握其基本理论，并且对我国商业银行中间业务、表外业务的发展状况以及今后的发展趋势有一定的了解。（二）教学内容本章主要介绍商业银行中间业务与表外业务的概念、性质、种类、特点及意义等。重点：中间业务和表外业务的联系与区别、目前中间业务与表外业务创新的情况及表外业务发展的风险与管理。难点：商业银行表外业务的管理及我国银行中间业务与表外业务发展的条件分析。第一节 中间业务一、中间业务概念中间业务是既不占用银行的资金又不形成资金来源，但却能给银行带来收益的业务，主要指代客承办支付、结算及其他委托事项的中间或中介业务。1、中间业务的发展依赖于商业银行的创新能力2、中间业务是资产业务的延伸，但绝不仅仅是资产业务的附属3、中间业务是凝结商业银行的信誉的金融产品二、中间业务发展的意义1、扩大银行信用中介职能 2、分散银行经营风险3、扩大银行利润来源4、增强银行竞争力三、中间业务种类及特点1、结算业务 2、代理类业务3、信息咨询业务 4、结算化业务5、其他中间业务四、中间业务与商业银行电子化网络化1、商业银行电子化趋势网络化 、实时化、 互助和自助、 个性化与标准化2、中间业务发展趋势综合化、 多样化、 系列化第二节 表外业务一、表外业务特点及作用1、特点与中间业务相比，性质不同，风险程度不同，受金融管理部门的管制不同，所依赖的市场环境不同。2、表外业务迅速发展的原因3、表外业务发展的负面影响促进了金融市场投机的蔓延；过度扩张使中央银行的监管难度加大；使中央银行货币政策的执行难度加大。二、表外业务的风险管理1、表外业务的风险特征2、表外业务的风险管理（三）教学方法与形式在本章的教学中，主要采用课堂讲授与课堂讨论、课后练习等相结合的方式。（四）教学时数：6第八章 商业银行风险管理（一）教学目的与要求防范和化解金融风险是商业银行永恒的主题。随着竞争及市场环境的变化，风险管理已经成为商业银行关注的焦点。要求学生通过学习把握商业银行风险的形成途径及风险分类方法，掌握防范和化解银行风险的一般方法及策略，从而全面提高商业银行信誉和经济效益，提高风险防范的总体水平。（二）教学内容本章主要介绍商业银行风险的内在涵义及特征、商业银行风险的类型及产生的原因以及防范风险的方法等。重点：商业银行面临的系统性和非系统性风险、贷款分类方法及识别和防范商业银行风险的方法难点：识别和衡量商业银行风险与程度的方法及防范风险的一般策略第一节 商业银行风险概论一、风险的概念与种类1、风险的概念 2、商业银行风险的种类二、商业银行的风险产生的原因第二节 商业银行风险分析一、政策风险二、信用风险1、信用风险的特点 2、信用风险形成的原因 3、信用风险分析的内容与方法三、利率、汇率风险四、决策风险第三节 商业银行风险的管理一、风险的识别二、风险的分散三、风险的转移四、风险的补偿（三）教学方法与形式在本章教学中，贯彻理论联系实际的教学原则，采用课堂讲授与课堂讨论、案例分析等相结合的方式。（四）教学时数：4第九章 商业银行财务管理（一）教学目的与要求商业银行的财务管理是商业银行用价值形态反映其一切经营活动的过程，其重点是对银行经营的成果进行分析。通过本章的学习要求学生明确商业银行财务管理在整个银行经营管理中的地位，掌握财务管理的基本原理、基本理论和基本方法，学会对商业银行财务成果进行全面的评价。（二）教学内容本章主要介绍商业银行资金筹集、运作、分配与相关成本、费用、质量、效益等指标的计划、组织、调节与控制。重点：商业银行财务报表的基本关系、商业银行成本的计算与控制及商业银行财务成果的分析。难点：商业银行财务成果的分析。第一节 商业银行成本与收益管理一、商业银行成本管理1、商业银行成本构成 2、银行成本对经营的影响3、我国银行成本变动的分析 4、成本管理二、商业银行收益管理1、商业银行收益构成 2、商业银行收益的多元化 3、影响银行收益的因素第二节 商业银行财务分析一、商业银行的财务报表1、资产负债表 2、损益表 3、现金流量表二、商业银行财务分析的具体内容三、商业银行财务诊断分析（三）教学方法与形式在教学中，主要采用课堂讲授与课堂讨论、案例分析、课后练习等相结合的方式。（四）教学时数6三、考核方式采用笔试与案例分析相结合的方式进行考核。四、教材选用1、李志辉：商业银行业务经营与管理，中国金融出版社，2004年。2、倪锦忠：现代商业银行风险管理，中国金融出版社，2004年。3、戴国强 ：商业银行经营学，高教出版社，2004年第2版。4、殷孟波 ：商业银行经营管理，中国人民大学出版社，2001年。5、上海财大：中国金融发展报告，上海财大出版社，20002004年。6、熊继洲，楼铭铭：商业银行管理新编，复旦大学出版社，2004年。7、李扬：银行信贷风险管理，经济管理出版社，2003年。8、唐纳德·R·弗雷泽著，康以同，李言赋译：商业银行业务对风险的管理，中国金融出版社，2002年。9、郑鸣：商业银行管理学，中国人民大学出版社，2005年。10、丁俊峰：商业银行业务实验教程，中国金融出版社，2006年。11、尚教蔚 ：国有商业银行：困境、出路与发展，社会科学文献出版社，2003年。12、王国刚：全球金融发展趋势，社会科学文献出版社，2003年。13、美埃文斯著，中国银联战略发展部译 ：银行卡时代：消费与支付的数字化革命，中国金融出版社，2006年。14、邹宏：金融风险管理，西南财经大学出版社，2005年。15、彭建刚：商业银行管理学，中国金融出版社，2004年。16、美罗斯著，唐旭等译：商业银行管理，经济科学出版社，2003年第3版。17、辛基：商业银行财务管理，中国人民大学出版社，2005年。18、汤毅林：现代商业银行业务管理，立信会计出版社，2005年。19、邵兴忠，金广荣：商业银行中间业务，浙江大学出版社，2005年。20、王先玉：现代商业银行营销管理理论与实务，中国金融出版社，2004年。