华图山鼎：2021年年度财务报告.PDF
华图山鼎设计股份有限公司华图山鼎设计股份有限公司 20212021年年度财务报告年年度财务报告 20222022年年0404月月 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表 2021年度 会合01表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：资 产 注释 号 期末数 上年年末数 负债和所有者权益(或股东权益)注释 号 期末数 上年年末数 流动资产：流动负债：货币资金 1 41,421,538.82 125,076,183.74 短期借款 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 拆入资金 交易性金融资产 2 90,035,077.78 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 3 3,749,699.26 2,678,188.94 应付票据 应收账款 4 104,143,518.24 105,497,809.76 应付账款 17 11,221,414.74 10,015,671.19 应收款项融资 预收款项 19 1,487,500.00 预付款项 5 1,270,131.73 1,723,848.11 合同负债 19 2,167,594.33 4,123,561.04 应收保费 卖出回购金融资产款 应收分保账款 吸收存款及同业存放 应收分保合同准备金 代理买卖证券款 其他应收款 6 5,737,170.35 6,090,127.31 代理承销证券款 买入返售金融资产 应付职工薪酬 20 6,342,290.27 14,402,727.61 存货 应交税费 21 4,315,018.49 2,519,640.14 合同资产 其他应付款 22 339,239.24 919,038.67 持有待售资产 应付手续费及佣金 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 7 118,590.22 持有待售负债 流动资产合计 246,475,726.40 241,066,157.86 一年内到期的非流动负债 23 583,872.00 其他流动负债 24 130,055.66 247,413.66 流动负债合计 26,586,984.73 32,228,052.31 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 非流动资产：预计负债 发放贷款和垫款 递延收益 债权投资 递延所得税负债 其他债权投资 其他非流动负债 长期应收款 非流动负债合计 长期股权投资 负债合计 26,586,984.73 32,228,052.31 其他权益工具投资 8 124,256.73 75,603.32 所有者权益(或股东权益)：其他非流动金融资产 实收资本(或股本)25 141,047,370.00 141,047,370.00 投资性房地产 9 16,550,024.74 17,579,012.35 其他权益工具 固定资产 10 41,757,149.55 45,311,130.09 其中：优先股 在建工程 11 399,847.38 永续债 生产性生物资产 资本公积 26 38,710,199.25 38,710,199.25 油气资产 减：库存股 27 11,697,974.88 11,697,974.88 使用权资产 12 568,833.65 其他综合收益 28 -401,346.59 无形资产 13 515,184.46 567,867.08 专项储备 开发支出 盈余公积 29 26,270,748.36 25,167,458.77 商誉 一般风险准备 长期待摊费用 14 1,510,063.76 2,421,708.34 未分配利润 30 102,436,303.32 94,976,343.70 递延所得税资产 15 11,440,797.52 10,041,670.11 归属于母公司所有者权益合计 296,365,299.46 288,203,396.84 其他非流动资产 16 3,610,400.00 3,368,300.00 少数股东权益 非流动资产合计 76,476,557.79 79,365,291.29 所有者权益合计 296,365,299.46 288,203,396.84 资产总计 322,952,284.19 320,431,449.15 负债和所有者权益总计 322,952,284.19 320,431,449.15 母母 公公 司司 资资 产产 负负 债债 表表 2021年度 会企01表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构 资 产 注释 号 期末数 上年年末数 负债和所有者权益(或股东权益)注释 号 期末数 上年年末数 流动资产：流动负债：货币资金 35,855,247.38 122,799,093.58 短期借款 交易性金融资产 90,035,077.78 交易性金融负债 衍生金融资产 衍生金融负债 应收票据 3,749,699.26 2,177,260.67 应付票据 应收账款 1 99,719,990.62 100,715,789.77 应付账款 21,272,814.90 19,232,550.78 应收款项融资 预收款项 1,487,500.00 预付款项 1,256,949.34 1,684,571.38 合同负债 2,167,594.33 3,663,183.68 其他应收款 2 9,644,938.84 7,909,405.26 应付职工薪酬 5,549,867.33 13,739,637.35 存货 应交税费 4,017,580.49 2,487,973.14 合同资产 其他应付款 316,920.53 1,625,961.77 持有待售资产 持有待售负债 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 583,872.00 其他流动资产 其他流动负债 130,055.66 219,791.02 流动资产合计 240,261,903.22 235,286,120.66 流动负债合计 35,526,205.24 40,969,097.74 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 非流动资产：长期应付款 债权投资 长期应付职工薪酬 其他债权投资 预计负债 长期应收款 递延收益 长期股权投资 3 13,193,305.40 13,779,203.54 递延所得税负债 其他权益工具投资 其他非流动负债 其他非流动金融资产 非流动负债合计 投资性房地产 16,550,024.74 17,579,012.35 负债合计 35,526,205.24 40,969,097.74 固定资产 41,622,359.20 45,110,800.73 所有者权益(或股东权益)：在建工程 399,847.38 实收资本(或股本)141,047,370.00 141,047,370.00 生产性生物资产 其他权益工具 油气资产 其中：优先股 使用权资产 568,833.65 永续债 无形资产 401,914.75 421,593.75 资本公积 40,525,131.78 40,525,131.78 开发支出 减：库存股 11,697,974.88 11,697,974.88 商誉 其他综合收益 长期待摊费用 1,497,843.92 2,036,915.16 专项储备 递延所得税资产 10,260,679.31 9,409,756.06 盈余公积 25,996,396.06 24,893,106.47 其他非流动资产 3,610,400.00 3,368,300.00 未分配利润 96,969,983.37 91,254,971.14 非流动资产合计 88,105,208.35 91,705,581.59 所有者权益合计 292,840,906.33 286,022,604.51 资产总计 328,367,111.57 326,991,702.25 负债和所有者权益总计 322,952,284.19 320,431,449.15 合 并 利 润 表 2021年度 会合02表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业总收入 110,006,824.99 125,453,390.71 其中：营业收入 1 110,006,824.99 125,453,390.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 86,634,591.31 107,685,933.19 其中：营业成本 1 64,815,577.30 84,285,066.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2 1,186,457.03 1,311,317.34 销售费用 3 3,138,197.61 4,000,786.30 管理费用 4 17,847,619.50 19,440,898.78 研发费用 财务费用 5 -353,260.13-1,352,135.96 其中：利息费用 118,980.55 698,737.83 利息收入 516,148.56 2,089,737.60 加：其他收益 6 455,582.89 780,607.88 投资收益（损失以“-”号填列）7 2,581,368.03-419,462.24 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -419,462.24 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）8 -11,338,877.33 939,830.49 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）9 26,232.82 56,598.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列）15,096,540.09 19,125,031.77 加：营业外收入 10 44,349.00 1,800,000.75 减：营业外支出 11 177,930.39 3,142,888.99 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）14,962,958.70 17,782,143.53 减：所得税费用 12 2,185,115.39 3,618,398.64 五、净利润（净亏损以“-”号填列）12,777,843.31 14,163,744.89 （一）按经营持续性分类：1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）12,777,843.31 14,163,744.89 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）12,777,843.31 14,163,744.89 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额 -401,346.59 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -401,346.59 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -401,346.59 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 -401,346.59 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 12,376,496.72 14,163,744.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,376,496.72 14,163,744.89 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.09 0.10 （二）稀释每股收益 0.09 0.10 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：母 公 司 利 润 表 2021年度 会企02表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 106,781,067.90 122,025,553.12 减：营业成本 1 62,691,535.49 90,459,368.16 税金及附加 1,134,184.05 1,217,326.78 销售费用 2,548,927.38 3,068,600.99 管理费用 16,208,124.48 15,114,030.40 研发费用 财务费用 -344,289.02 -1,352,711.88 其中：利息费用 698,737.83 利息收入 -498,876.66 -2,080,425.19 加：其他收益 442,264.35 652,322.95 投资收益（损失以“-”号填列）2 2,028,043.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-10,329,721.66 1,632,484.03 资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,885,898.14 资产处置收益（损失以“-”号填列）1,693.72 97,871.76 二、营业利润（亏损以“-”号填列）13,798,966.96 15,901,617.41 加：营业外收入 44,349.00 1,800,000.52 减：营业外支出 173,280.39 625,679.75 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）13,670,035.57 17,075,938.18 减：所得税费用 2,637,139.65 2,143,986.37 四、净利润（净亏损以“-”号填列）11,032,895.92 14,931,951.81 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）11,032,895.92 14,931,951.81 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 11,032,895.92 14,931,951.81 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：合 并 现 金 流 量 表 2021年度 会合03表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 105,091,010.31 138,657,458.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1 4,382,177.89 9,287,191.77 经营活动现金流入小计 109,473,188.20 147,944,649.79 购买商品、接受劳务支付的现金 31,391,374.25 34,627,141.12 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 57,523,814.87 76,719,066.91 支付的各项税费 7,648,694.22 10,035,286.83 支付其他与经营活动有关的现金 2 10,083,616.66 14,296,543.00 经营活动现金流出小计 106,647,500.00 135,678,037.86 经营活动产生的现金流量净额 2,825,688.20 12,266,611.93 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 439,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,550,810.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,502,402.27 414,551.46 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 449,053,212.86 414,551.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,741,294.58 1,048,697.12 投资支付的现金 529,450,000.00 300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 531,191,294.58 1,348,697.12 投资活动产生的现金流量净额 -82,138,081.72 -934,145.66 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 24,749,999.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,214,594.10 19,705,730.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 4 3,133,070.29 筹资活动现金流出小计 7,347,664.39 44,455,730.58 筹资活动产生的现金流量净额 -7,347,664.39 -44,455,730.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -86,660,057.91 -33,123,264.31 加：期初现金及现金等价物余额 117,974,936.40 151,098,200.71 六、期末现金及现金等价物余额 31,314,878.49 117,974,936.40 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：母 公 司 现 金 流 量 表 2021年度 会企03表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 102,319,936.79 136,522,527.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,322,299.88 9,511,152.78 经营活动现金流入小计 106,642,236.67 146,033,680.51 购买商品、接受劳务支付的现金 33,260,000.10 47,447,381.71 支付给职工以及为职工支付的现金 52,552,540.66 65,173,883.07 支付的各项税费 7,348,520.77 9,384,829.78 支付其他与经营活动有关的现金 11,657,743.02 11,615,881.28 经营活动现金流出小计 104,818,804.55 133,621,975.84 经营活动产生的现金流量净额 1,823,432.12 12,411,704.67 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 439,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,550,810.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,502,402.27 229,161.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 442,154.80 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 449,495,367.66 229,161.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,620,394.58 845,436.80 投资支付的现金 532,300,000.00 300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 533,920,394.58 1,145,436.80 投资活动产生的现金流量净额 -84,425,026.92 -916,275.80 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 24,749,999.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,214,594.10 19,705,730.83 支付其他与筹资活动有关的现金 3,133,070.29 筹资活动现金流出小计 7,347,664.39 44,455,730.58 筹资活动产生的现金流量净额 -7,347,664.39 -44,455,730.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -89,949,259.19 -32,960,301.71 加：期初现金及现金等价物余额 115,697,846.24 148,658,147.95 六、期末现金及现金等价物余额 25,748,587.05 115,697,846.24 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2021年度 会合04表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东权益 实收资本（或股本）其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 141,047,370.00 38,710,199.25 11,697,974.88 25,167,458.77 94,976,343.70 288,203,396.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 141,047,370.00 38,710,199.25 11,697,974.88 25,167,458.77 94,976,343.70 288,203,396.84 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-401,346.59 1,103,289.59 7,459,959.62 8,161,902.62（一）综合收益总额 -401,346.59 12,777,843.31 12,376,496.72（二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,103,289.59 -5,317,883.69 -4,214,594.10 1.提取盈余公积 1,103,289.59 -1,103,289.59 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -4,214,594.10 -4,214,594.10 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 141,047,370.00 38,710,199.25 11,697,974.88 -401,346.59 26,270,748.36 102,436,303.32 296,365,299.46 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2021年度 会合04表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上年同期数 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东权益 实收资本（或股本）其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 83,200,000.00 96,557,569.25 11,697,974.88 23,674,263.59 101,312,786.99 293,046,644.95 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 83,200,000.00 96,557,569.25 11,697,974.88 23,674,263.59 101,312,786.99 293,046,644.95 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）57,847,370.00 -57,847,370.00 1,493,195.18 -6,336,443.29 -4,843,248.11（一）综合收益总额 14,163,744.89 14,163,744.89（二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,493,195.18 -20,500,188.18 -19,006,993.00 1.提取盈余公积 1,493,195.18 -1,493,195.18 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -19,006,993.00 -19,006,993.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 57,847,370.00 -57,847,370.00 1.资本公积转增资本（或股本）57,847,370.00 -57,847,370.00 2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 141,047,370.00 38,710,199.25 11,697,974.88 25,167,458.77 94,976,343.70 288,203,396.84 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2021年度 会企04表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 实收资本（或股本）其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 141,047,370.00 40,525,131.78 11,697,974.88 24,893,106.47 91,254,971.14 286,022,604.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 141,047,370.00 40,525,131.78 11,697,974.88 24,893,106.47 91,254,971.14 286,022,604.51 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）1,103,289.59 5,715,012.23 6,818,301.82（一）综合收益总额 11,032,895.92 11,032,895.92（二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,103,289.59 -5,317,883.69 -4,214,594.10 1.提取盈余公积 1,103,289.59 -1,103,289.59 2.对所有者（或股东）的分配 -4,214,594.10 -4,214,594.10 3.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 141,047,370.00 40,525,131.78 11,697,974.88 25,996,396.06 96,969,983.37 292,840,906.33 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2021年度 会企04表 编制单位：华图山鼎设计股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上年同期数 实收资本（或股本）其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先 股 永续 债 其 他 一、上年年末余额 83,200,000.00 98,372,501.78 11,697,974.88 23,399,911.29 96,823,207.51 290,097,645.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 83,200,000.00 98,372,501.78 11,697,974.88 23,399,911.29 96,823,207.51 290,097,645.70 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）57,847,370.00 -57,847,370.00 1,493,195.18 -5,568,236.37 -4,075,041.19（一）综合收益总额 14,931,951.81 14,931,951.81（二）所有者投入和减少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,493,195.18 -20,500,188.18 -19,006,993.00 1.提取盈余公积 1,493,195.18 -1,493,195.18 2.对所有者（或股东）的分配 -19,006,993.00 -19,006,993.00 3.其他 （四）所有者权益内部结转 57,847,370.00 -57,847,370.00 1.资本公积转增资本（或股本）57,847,370.00 -57,847,370.00 2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 141,047,370.00 40,525,131.78 11,697,974.88 24,893,106.47 91,254,971.14 286,022,604.51 法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：华图山鼎设计股份有限公司华图山鼎设计股份有限公司 财务报表附注财务报表附注 2021 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况一、公司基本情况 华图山鼎设计股份有限公司（原山鼎设计股份有限公司，以下简称公司或本公司）前身系四川山鼎建筑工程设计咨询有限公司（以下简称山鼎有限公司），山鼎有限公司由袁歆、车璐、周欣、张鹏、文学军共同出资设立，于2003年2月13日在四川省工商行政管理局登记注册，2011年8月，山鼎有限公司以2011年4月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，总部位于四川省成都市。公司现持有统一社会信用代码为9151010474469974XL的营业执照，注册资本141,047,370元。截至2021年12月31日，有限售条件的流通股份A股31,428,253股；无限售条件的流通股份A股109,619,117股。公司股票已于2015年12月23日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属建筑设计行业。经营范围：建筑工程及园林设计、相关业务咨询；货物进出口；技术进出口；代理进出口；工程项目管理、建筑工程施工总承包及所需建筑材料和设备的采购和销售。主要提供的劳务：建筑工程及园林设计。本财务报表业经公司2022年4月27日第四届第二次董事会批准对外报出。本公司将北京山鼎建筑工程设计有限公司、西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司、上海山鼎建筑工程设计有限公司、深圳市山鼎建筑工程设计咨询有限公司、深圳前海山鼎设计管理有限公司、成都山鼎设计有限公司6家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。二、财务报表的编制基础二、财务报表的编制基础(一)编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二)持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。三、重要会计政策及会计估计三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。(一)遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(二)会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。(三)营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。(四)记账本位币 采用人民币为记账本位币。(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。(六)合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。(七)现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(八)外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。(九)金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一
