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财务知识安全培训本讲稿第一页，共二十二页目录财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容1财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定3财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点4案例分析案例分析案例分析案例分析52本讲稿第二页，共二十二页1 1 财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性 安全的定义是指不受威胁，没有危险、危害和安全的定义是指不受威胁，没有危险、危害和损失。是人和物以及环境不受到威胁和破坏的一种损失。是人和物以及环境不受到威胁和破坏的一种良好状态。良好状态。古语有云：是故君子安而不忘危、存而不忘古语有云：是故君子安而不忘危、存而不忘亡、治而不忘乱、是以身安而国家可保也。无危亡、治而不忘乱、是以身安而国家可保也。无危则安，无缺则全。时刻有忧患意识，才能长治久则安，无缺则全。时刻有忧患意识，才能长治久安。安。本讲稿第三页，共二十二页 对于我们企业来说，随着公司的深化发展对于我们企业来说，随着公司的深化发展，我们面临更多的机遇和挑战，而财务安全管，我们面临更多的机遇和挑战，而财务安全管理穿于企业经营的每一个环节；对于我们部门理穿于企业经营的每一个环节；对于我们部门来说，安全管理是财务管理的核心内容。所以来说，安全管理是财务管理的核心内容。所以，从公司层面和部门层面，加强安全管理和控，从公司层面和部门层面，加强安全管理和控制都具有至关重要的意义，我们大家一定要认制都具有至关重要的意义，我们大家一定要认识到安全管理的重要性，做好防范措施。识到安全管理的重要性，做好防范措施。我们倡导我们倡导科学发展科学发展、安全发展安全发展。1 1 财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性本讲稿第四页，共二十二页财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容2财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定3财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点4案例分析案例分析案例分析案例分析51目录本讲稿第五页，共二十二页2 2 财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务印鉴、空白票据、税务收据及发票管理。财务印鉴、空白票据、税务收据及发票管理。财务印鉴、空白票据、税务收据及发票管理。财务印鉴、空白票据、税务收据及发票管理。财务原始凭证、重要财务核算资料管理财务原始凭证、重要财务核算资料管理财务软件系统、办公场所安全管理（如门窗）。财务软件系统、办公场所安全管理（如门窗）。货币资金管理（包括银行承兑汇票）。货币资金管理（包括银行承兑汇票）。本讲稿第六页，共二十二页财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容3财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定2财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点4案例分析案例分析案例分析案例分析51目录本讲稿第七页，共二十二页 财务资金范围财务资金范围财务资金范围财务资金范围。包括企业库存现金、银行存款、其他。包括企业库存现金、银行存款、其他货币资金、公有私户个人存折（银行卡）、国药堂收货币资金、公有私户个人存折（银行卡）、国药堂收款现金、款现金、POSPOS刷卡资金、银行承兑汇票。刷卡资金、银行承兑汇票。资金会计人员职责及要求资金会计人员职责及要求资金会计人员职责及要求资金会计人员职责及要求。资金会计是资金管理的具体。资金会计是资金管理的具体经办人，负直接责任。要认真学习经办人，负直接责任。要认真学习会计法会计法及及及及货币货币货币货币资金管理条例资金管理条例资金管理条例资金管理条例，树立职业安全保护意识，不要对外透个，树立职业安全保护意识，不要对外透个，树立职业安全保护意识，不要对外透个，树立职业安全保护意识，不要对外透个人的职业信息。人的职业信息。人的职业信息。人的职业信息。开户要求开户要求。公司开立个人户或企业、个人网上银行需。公司开立个人户或企业、个人网上银行需。公司开立个人户或企业、个人网上银行需。公司开立个人户或企业、个人网上银行需经公司审批。公司公有私户帐户均以法人代表名义开立，经公司审批。公司公有私户帐户均以法人代表名义开立，经公司审批。公司公有私户帐户均以法人代表名义开立，经公司审批。公司公有私户帐户均以法人代表名义开立，严禁以任何其他个人名义开立。账户开立后须填帐户备严禁以任何其他个人名义开立。账户开立后须填帐户备严禁以任何其他个人名义开立。账户开立后须填帐户备严禁以任何其他个人名义开立。账户开立后须填帐户备案表。案表。案表。案表。3 3 财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定本讲稿第八页，共二十二页财务印章管理财务印章管理财务印章管理财务印章管理。银行预留印鉴（法人代表章与财务专用章）必须。银行预留印鉴（法人代表章与财务专用章）必须。银行预留印鉴（法人代表章与财务专用章）必须。银行预留印鉴（法人代表章与财务专用章）必须分岗位进行管理，严禁资金会计一人保管。银行印鉴及印鉴卡应妥分岗位进行管理，严禁资金会计一人保管。银行印鉴及印鉴卡应妥分岗位进行管理，严禁资金会计一人保管。银行印鉴及印鉴卡应妥分岗位进行管理，严禁资金会计一人保管。银行印鉴及印鉴卡应妥善保管不得遗失；银行印鉴严格按规定用途使用，因业务需要对外善保管不得遗失；银行印鉴严格按规定用途使用，因业务需要对外善保管不得遗失；银行印鉴严格按规定用途使用，因业务需要对外善保管不得遗失；银行印鉴严格按规定用途使用，因业务需要对外提供时需经公司审批。提供时需经公司审批。提供时需经公司审批。提供时需经公司审批。网上银行管理网上银行管理网上银行管理网上银行管理。企业网上银行实行。企业网上银行实行。企业网上银行实行。企业网上银行实行U U盾三级保管（管理员、操作盾三级保管（管理员、操作盾三级保管（管理员、操作盾三级保管（管理员、操作员、复核员、审核员），安装网银证书的电脑除正常工作外不能上员、复核员、审核员），安装网银证书的电脑除正常工作外不能上员、复核员、审核员），安装网银证书的电脑除正常工作外不能上员、复核员、审核员），安装网银证书的电脑除正常工作外不能上其他无关联网站。公司资金支付实行三级复核审核，其他无关联网站。公司资金支付实行三级复核审核，其他无关联网站。公司资金支付实行三级复核审核，其他无关联网站。公司资金支付实行三级复核审核，5050万元内由操万元内由操万元内由操万元内由操作员、复核员二级办理；作员、复核员二级办理；作员、复核员二级办理；作员、复核员二级办理；5050万元以上（含万元以上（含万元以上（含万元以上（含5050万元）由操作员、复核万元）由操作员、复核万元）由操作员、复核万元）由操作员、复核员、审核员三级办理。员、审核员三级办理。员、审核员三级办理。员、审核员三级办理。银行对帐银行对帐银行对帐银行对帐。公司银行存款帐户每月。公司银行存款帐户每月。公司银行存款帐户每月。公司银行存款帐户每月2020日前必须与银行对帐单对日前必须与银行对帐单对日前必须与银行对帐单对日前必须与银行对帐单对帐，编制余额调节表，做到帐实相符，帐款相符。帐，编制余额调节表，做到帐实相符，帐款相符。帐，编制余额调节表，做到帐实相符，帐款相符。帐，编制余额调节表，做到帐实相符，帐款相符。3 3 财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定本讲稿第九页，共二十二页库存现金余额库存现金余额库存现金余额库存现金余额。资金会计办理银行存取现金业务必须保证安全。资金会计办理银行存取现金业务必须保证安全。资金会计办理银行存取现金业务必须保证安全。资金会计办理银行存取现金业务必须保证安全。每次去银行办理存取业务须派专车并有两人同行，不准他人代每次去银行办理存取业务须派专车并有两人同行，不准他人代每次去银行办理存取业务须派专车并有两人同行，不准他人代每次去银行办理存取业务须派专车并有两人同行，不准他人代办，使用报警安全包，若大额存取时（办，使用报警安全包，若大额存取时（办，使用报警安全包，若大额存取时（办，使用报警安全包，若大额存取时（5万元以上）须派保卫万元以上）须派保卫人员同行，以确保安全。存取款途中，不允许其他无关人人员同行，以确保安全。存取款途中，不允许其他无关人员搭车，未经批准不得在途中办理其他无关事宜。财务部员搭车，未经批准不得在途中办理其他无关事宜。财务部门现金存放必须使用保险柜，保险柜专人专用，密码要绝门现金存放必须使用保险柜，保险柜专人专用，密码要绝对保密，钥匙要妥善保管。财务部门存放现金过夜，不能对保密，钥匙要妥善保管。财务部门存放现金过夜，不能超过超过20002000元。因特殊情况超过限额无法存入银行，应告元。因特殊情况超过限额无法存入银行，应告知部门经理及公司领导，数额巨大要派人值班。知部门经理及公司领导，数额巨大要派人值班。3 3 财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定本讲稿第十页，共二十二页日清日结日清日结日清日结日清日结。资金会计要做好资金的日清日结，严格保管有。资金会计要做好资金的日清日结，严格保管有。资金会计要做好资金的日清日结，严格保管有。资金会计要做好资金的日清日结，严格保管有关资金方面的各项信息。收取现金必须开具收款收据，严关资金方面的各项信息。收取现金必须开具收款收据，严关资金方面的各项信息。收取现金必须开具收款收据，严关资金方面的各项信息。收取现金必须开具收款收据，严禁不开收据，一经发现按当笔金额处以两倍以上罚款，情禁不开收据，一经发现按当笔金额处以两倍以上罚款，情禁不开收据，一经发现按当笔金额处以两倍以上罚款，情禁不开收据，一经发现按当笔金额处以两倍以上罚款，情节严重者给予行政处分。每周五定期组织库存现金盘点。节严重者给予行政处分。每周五定期组织库存现金盘点。节严重者给予行政处分。每周五定期组织库存现金盘点。节严重者给予行政处分。每周五定期组织库存现金盘点。3 3 财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定本讲稿第十一页，共二十二页财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容4财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定32案例分析案例分析案例分析案例分析51目录本讲稿第十二页，共二十二页4 4 财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点网上银行网上银行网上银行网上银行安全安全安全安全银行银行银行银行承兑汇票承兑汇票承兑汇票承兑汇票银行卡银行卡银行卡银行卡 安全安全安全安全 规章规章收支收支收支收支两条线两条线两条线两条线 银行帐和现金帐，要做银行帐和现金帐，要做到日清日结，帐款相符。到日清日结，帐款相符。如果发现账款不相符，首如果发现账款不相符，首先要检查账有没有记错，先要检查账有没有记错，再检查款有没有数错。要再检查款有没有数错。要仔细回忆，仔细查找，直仔细回忆，仔细查找，直到确认无误为止。出纳人到确认无误为止。出纳人员不准坐支现金，不准白员不准坐支现金，不准白条抵库，不准私自借用、条抵库，不准私自借用、垫支现金。垫支现金。资金零差错资金零差错本讲稿第十三页，共二十二页4 4 财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点网上银行网上银行网上银行网上银行安全安全安全安全银行银行银行银行承兑汇票承兑汇票承兑汇票承兑汇票银行卡银行卡银行卡银行卡 安全安全安全安全 规章规章资金资金资金资金零差错零差错零差错零差错 公司资金管理遵循收支公司资金管理遵循收支两条线原则。资金会计支两条线原则。资金会计支付款项时，应核对单据填付款项时，应核对单据填写及票据是否符合要求、写及票据是否符合要求、数据是否准确、审批手续数据是否准确、审批手续是否齐全，确认符合规定是否齐全，确认符合规定后方可付款后方可付款。收支两条线收支两条线本讲稿第十四页，共二十二页4 4 财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点网上银行网上银行网上银行网上银行安全安全安全安全银行银行银行银行承兑汇票承兑汇票承兑汇票承兑汇票收支收支收支收支两条线两条线两条线两条线 规章规章资金资金资金资金零差错零差错零差错零差错如需要使用银行卡办如需要使用银行卡办理业务时，必须在银行理业务时，必须在银行柜台办理，严禁在柜台办理，严禁在ATM机上操作存、取款业务。机上操作存、取款业务。银行卡安全银行卡安全本讲稿第十五页，共二十二页4 4 财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点银行卡银行卡银行卡银行卡安全安全安全安全银行银行银行银行承兑汇票承兑汇票承兑汇票承兑汇票收支收支收支收支两条线两条线两条线两条线 规章规章资金资金资金资金零差错零差错零差错零差错 网上银行方便快捷但同时也存在风险，网上银行方便快捷但同时也存在风险，我们的操作时一定要谨慎、细心，不能出我们的操作时一定要谨慎、细心，不能出任何差错。网上银行用户的被盗取途径大任何差错。网上银行用户的被盗取途径大致有五类：一是通过制作假银行网站进行致有五类：一是通过制作假银行网站进行诱骗；二是通过冒充银行发送电子邮件实诱骗；二是通过冒充银行发送电子邮件实行诱骗；三是假借银行之名发送短信诱骗；行诱骗；三是假借银行之名发送短信诱骗；四是假冒银行客服打电话套取；五是通过四是假冒银行客服打电话套取；五是通过网络发起攻击，向计算机种植木马及间谍网络发起攻击，向计算机种植木马及间谍软件以盗取。针对以上陷阱软件以盗取。针对以上陷阱，我们要做，我们要做好以下几个方面的防护，防范网银大盗。好以下几个方面的防护，防范网银大盗。注意密码安全。注意密码安全。做好交易记录。做好交易记录。核核实银行网址。实银行网址。不用公用电脑。不用公用电脑。系统风系统风险控制。险控制。网上银行安全网上银行安全本讲稿第十六页，共二十二页4 4 财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点银行卡银行卡银行卡银行卡安全安全安全安全网上银行网上银行网上银行网上银行安全安全安全安全收支收支收支收支两条线两条线两条线两条线 规章规章资金资金资金资金零差错零差错零差错零差错 接收票据时仔细核查票接收票据时仔细核查票据的真实性、合法性，防据的真实性、合法性，防止以假乱真，避免或减少止以假乱真，避免或减少应收票据风险；接收票据应收票据风险；接收票据需经批准手续；专人保管，需经批准手续；专人保管，做好登记，及时承兑做好登记，及时承兑。银行承兑汇票银行承兑汇票本讲稿第十七页，共二十二页财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务资金安全防范关键点财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的重要性财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容财务安全管理的内容5财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定财务资金安全管理规定32案例分析案例分析案例分析案例分析41目录本讲稿第十八页，共二十二页不法分子通过某种手不法分子通过某种手段，得知客户的身份证号段，得知客户的身份证号码、账号、密码等信息码、账号、密码等信息(由于此时不法分子由于此时不法分子无法获得客户证书，无法获得客户证书，无法盗取资金无法盗取资金)，通，通过网上银行注销原客过网上银行注销原客户信息，以客户身份户信息，以客户身份重新申请成为非签约重新申请成为非签约客户，伺机作案。一客户，伺机作案。一旦客户到银行网点，旦客户到银行网点，签约网上银行后，不签约网上银行后，不法分子立即下载证书，法分子立即下载证书，将客户资金转出。将客户资金转出。假冒签约假冒签约 目前，假银行网站是网银诈骗的一个重要途径。不法目前，假银行网站是网银诈骗的一个重要途径。不法目前，假银行网站是网银诈骗的一个重要途径。不法目前，假银行网站是网银诈骗的一个重要途径。不法分子通过电子邮件冒充银行，以系统升级等名义诱骗不分子通过电子邮件冒充银行，以系统升级等名义诱骗不分子通过电子邮件冒充银行，以系统升级等名义诱骗不分子通过电子邮件冒充银行，以系统升级等名义诱骗不知情的用户点击进入这些假网站，或者利用网络聊天，知情的用户点击进入这些假网站，或者利用网络聊天，知情的用户点击进入这些假网站，或者利用网络聊天，知情的用户点击进入这些假网站，或者利用网络聊天，以网友的身份低价兜售网络游戏装备、数字卡等商品，以网友的身份低价兜售网络游戏装备、数字卡等商品，以网友的身份低价兜售网络游戏装备、数字卡等商品，以网友的身份低价兜售网络游戏装备、数字卡等商品，诱骗用户登录犯罪嫌疑人提供的假网站地址，并要求他诱骗用户登录犯罪嫌疑人提供的假网站地址，并要求他诱骗用户登录犯罪嫌疑人提供的假网站地址，并要求他诱骗用户登录犯罪嫌疑人提供的假网站地址，并要求他们同时输入自己的账号、网上银行登录密码、支付密码们同时输入自己的账号、网上银行登录密码、支付密码们同时输入自己的账号、网上银行登录密码、支付密码们同时输入自己的账号、网上银行登录密码、支付密码等敏感信息。用户一旦输入真实信息，诈骗者就利用骗等敏感信息。用户一旦输入真实信息，诈骗者就利用骗等敏感信息。用户一旦输入真实信息，诈骗者就利用骗等敏感信息。用户一旦输入真实信息，诈骗者就利用骗取的用户真实卡号和密码，制作假银行卡，在取的用户真实卡号和密码，制作假银行卡，在取的用户真实卡号和密码，制作假银行卡，在取的用户真实卡号和密码，制作假银行卡，在ATMATM自动取自动取自动取自动取款机上盗取钱款或进行网上支付、转账等活动，使用户蒙受款机上盗取钱款或进行网上支付、转账等活动，使用户蒙受款机上盗取钱款或进行网上支付、转账等活动，使用户蒙受款机上盗取钱款或进行网上支付、转账等活动，使用户蒙受经济损失。假冒银行网站具有很强的隐蔽性，其域名通常和经济损失。假冒银行网站具有很强的隐蔽性，其域名通常和经济损失。假冒银行网站具有很强的隐蔽性，其域名通常和经济损失。假冒银行网站具有很强的隐蔽性，其域名通常和真实银行的域名相差一个字母或数字，主页则与真实银行的真实银行的域名相差一个字母或数字，主页则与真实银行的真实银行的域名相差一个字母或数字，主页则与真实银行的真实银行的域名相差一个字母或数字，主页则与真实银行的非常相似。客户在登录网上银行的时候，应该留意核对所登非常相似。客户在登录网上银行的时候，应该留意核对所登非常相似。客户在登录网上银行的时候，应该留意核对所登非常相似。客户在登录网上银行的时候，应该留意核对所登录的网址和协议书中的法定网址是否相符，尽量少点击链接录的网址和协议书中的法定网址是否相符，尽量少点击链接录的网址和协议书中的法定网址是否相符，尽量少点击链接录的网址和协议书中的法定网址是否相符，尽量少点击链接的网站。此外，还有人通过网络上的木马病毒来盗取银行密的网站。此外，还有人通过网络上的木马病毒来盗取银行密的网站。此外，还有人通过网络上的木马病毒来盗取银行密的网站。此外，还有人通过网络上的木马病毒来盗取银行密码等信息。码等信息。码等信息。码等信息。5 5 案例分析案例分析本讲稿第十九页，共二十二页欺欺诈诈邮邮件件 市民小张收到所谓市民小张收到所谓市民小张收到所谓市民小张收到所谓“中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告”的邮件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的的邮件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的的邮件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的的邮件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的内容大体是：内容大体是：内容大体是：内容大体是：“客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，我们是中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上我们是中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上我们是中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上我们是中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上银行登录，输入错误密码次数过多，可能您的账号和密银行登录，输入错误密码次数过多，可能您的账号和密银行登录，输入错误密码次数过多，可能您的账号和密银行登录，输入错误密码次数过多，可能您的账号和密码被不法分子盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽码被不法分子盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽码被不法分子盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽码被不法分子盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽快点击下面链接，登录中国工商银行快点击下面链接，登录中国工商银行快点击下面链接，登录中国工商银行快点击下面链接，登录中国工商银行e e e e通道修改您的密通道修改您的密通道修改您的密通道修改您的密码。码。码。码。”小张赶紧点开了链接，进入到邮件提供的网小张赶紧点开了链接，进入到邮件提供的网小张赶紧点开了链接，进入到邮件提供的网小张赶紧点开了链接，进入到邮件提供的网站，在上面修改了密码。结果工资卡里的钱都给人站，在上面修改了密码。结果工资卡里的钱都给人站，在上面修改了密码。结果工资卡里的钱都给人站，在上面修改了密码。结果工资卡里的钱都给人取走了取走了取走了取走了5 5 案例分析案例分析本讲稿第二十页，共二十二页欺欺诈诈邮邮件件 市民小张收到所谓市民小张收到所谓市民小张收到所谓市民小张收到所谓“中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告中国工商银行客户安全警告”的邮的邮的邮的邮件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的内容大件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的内容大件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的内容大件，由于小张有工行的卡，就点击了邮件。邮件的内容大体是：体是：体是：体是：“客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，我们是客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，我们是客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，我们是客户安全须知：尊敬的某某先生，您好，我们是中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上银行登录，中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上银行登录，中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上银行登录，中国工商银行网银安全科。由于您的账号在网上银行登录，输入错误密码次数过多，可能您的账号和密码被不法分子输入错误密码次数过多，可能您的账号和密码被不法分子输入错误密码次数过多，可能您的账号和密码被不法分子输入错误密码次数过多，可能您的账号和密码被不法分子盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽快点击下面链接，盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽快点击下面链接，盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽快点击下面链接，盗用，近日已临时冻结您的账户。请您尽快点击下面链接，登录中国工商银行登录中国工商银行登录中国工商银行登录中国工商银行e e e e通道修改您的密码。通道修改您的密码。通道修改您的密码。通道修改您的密码。”小张赶紧点开了小张赶紧点开了小张赶紧点开了小张赶紧点开了链接，进入到邮件提供的网站，在上面修改了密码。结果链接，进入到邮件提供的网站，在上面修改了密码。结果链接，进入到邮件提供的网站，在上面修改了密码。结果链接，进入到邮件提供的网站，在上面修改了密码。结果工资卡里的钱都给人取走了工资卡里的钱都给人取走了工资卡里的钱都给人取走了工资卡里的钱都给人取走了5 5 案例分析案例分析本讲稿第二十一页，共二十二页短信引诱短信引诱5 5 案例分析案例分析 不法分子通过发送短信，称客户在异地消费，如有疑问，可电话咨询，并留下电话不法分子通过发送短信，称客户在异地消费，如有疑问，可电话咨询，并留下电话不法分子通过发送短信，称客户在异地消费，如有疑问，可电话咨询，并留下电话不法分子通过发送短信，称客户在异地消费，如有疑问，可电话咨询，并留下电话号码。受骗客户拨打电话咨询时，不法分子称已经查询到客户在异地消费，受骗客户当号码。受骗客户拨打电话咨询时，不法分子称已经查询到客户在异地消费，受骗客户当号码。受骗客户拨打电话咨询时，不法分子称已经查询到客户在异地消费，受骗客户当号码。受骗客户拨打电话咨询时，不法分子称已经查询到客户在异地消费，受骗客户当即否认，不法分子称可能是银行卡被盗用，要求客户报案，并留下即否认，不法分子称可能是银行卡被盗用，要求客户报案，并留下即否认，不法分子称可能是银行卡被盗用，要求客户报案，并留下即否认，不法分子称可能是银行卡被盗用，要求客户报案，并留下“报案电话报案电话报案电话报案电话”。受骗。受骗。受骗。受骗客户拨打客户拨打客户拨打客户拨打“报案电话报案电话报案电话报案电话”，如实交代资金被盗情况，由于受骗客户认为是公安机关的报案，如实交代资金被盗情况，由于受骗客户认为是公安机关的报案，如实交代资金被盗情况，由于受骗客户认为是公安机关的报案，如实交代资金被盗情况，由于受骗客户认为是公安机关的报案电话，一般放松警惕，将身份证件、账号，甚至密码等信息如实告知，不法分子在电话，一般放松警惕，将身份证件、账号，甚至密码等信息如实告知，不法分子在电话，一般放松警惕，将身份证件、账号，甚至密码等信息如实告知，不法分子在电话，一般放松警惕，将身份证件、账号，甚至密码等信息如实告知，不法分子在“报报报报案电话案电话案电话案电话”中称，公安机关已经受理了类似案件，相当重视此类案件，已经和中称，公安机关已经受理了类似案件，相当重视此类案件，已经和中称，公安机关已经受理了类似案件，相当重视此类案件，已经和中称，公安机关已经受理了类似案件，相当重视此类案件，已经和“银联中心银联中心银联中心银联中心”紧密合作，目前案件进展顺利，紧密合作，目前案件进展顺利，紧密合作，目前案件进展顺利，紧密合作，目前案件进展顺利，“银联中心银联中心银联中心银联中心”已经建立了报警系统，一旦已经建立了报警系统，一旦已经建立了报警系统，一旦已经建立了报警系统，一旦“犯罪分子犯罪分子犯罪分子犯罪分子”再次盗用银行卡作案，可立即实施抓捕，并要求客户拨打再次盗用银行卡作案，可立即实施抓捕，并要求客户拨打再次盗用银行卡作案，可立即实施抓捕，并要求客户拨打再次盗用银行卡作案，可立即实施抓捕，并要求客户拨打“银联中心银联中心银联中心银联中心”电话，设置报电话，设置报电话，设置报电话，设置报警系统。受骗客户对警系统。受骗客户对警系统。受骗客户对警系统。受骗客户对“报案电话报案电话报案电话报案电话”深信不疑，再次拨打深信不疑，再次拨打深信不疑，再次拨打深信不疑，再次拨打“银联中心银联中心银联中心银联中心”电话，电话，电话，电话，“银联中心银联中心银联中心银联中心”称可为客户建立报警系统，需要客户到银行网点签约网上银行，并要求客户不要将此称可为客户建立报警系统，需要客户到银行网点签约网上银行，并要求客户不要将此称可为客户建立报警系统，需要客户到银行网点签约网上银行，并要求客户不要将此称可为客户建立报警系统，需要客户到银行网点签约网上银行，并要求客户不要将此事透露给任何人，包括银行柜员。受骗客户按照不法分子要求办理网上银行签约，并将事透露给任何人，包括银行柜员。受骗客户按照不法分子要求办理网上银行签约，并将事透露给任何人，包括银行柜员。受骗客户按照不法分子要求办理网上银行签约，并将事透露给任何人，包括银行柜员。受骗客户按照不法分子要求办理网上银行签约，并将签约信息、密码等信息提供给签约信息、密码等信息提供给签约信息、密码等信息提供给签约信息、密码等信息提供给“银联中心银联中心银联中心银联中心”。不法分子在得到这些签约信息后，立即登。不法分子在得到这些签约信息后，立即登。不法分子在得到这些签约信息后，立即登。不法分子在得到这些签约信息后，立即登录网上银行下载客户证书，将该客户资金转出。录网上银行下载客户证书，将该客户资金转出。录网上银行下载客户证书，将该客户资金转出。录网上银行下载客户证书，将该客户资金转出。本讲稿第二十二页，共二十二页