中小型系列化海水淡化装备项目工程进度管理.docx

泓域/中小型系列化海水淡化装备项目工程进度管理中小型系列化海水淡化装备项目工程进度管理目录一、 公司基本情况2二、 产业环境分析3三、 合理规划产业布局4四、 必要性分析6五、 项目进度控制的工作成果7六、 项目进度控制的依据8七、 制定进度计划的依据10八、 制定进度计划的方法11九、 项目经济效益评价12营业收入、税金及附加和增值税估算表13综合总成本费用估算表14利润及利润分配表16项目投资现金流量表18借款还本付息计划表20十、 项目规划进度21项目实施进度计划一览表22一、 公司基本情况（一）公司简介公司在“政府引导、市场主导、社会参与”的总体原则基础上，坚持优化结构，提质增效。不断促进企业改变粗放型发展模式和管理方式，补齐生态环境保护不足和区域发展不协调的短板，走绿色、协调和可持续发展道路，不断优化供给结构，提高发展质量和效益。牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提质增效为中心，以提升创新能力为主线，降成本、补短板，推进供给侧结构性改革。公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。（二）核心人员介绍1、韩xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、谢xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。3、向xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。4、蒋xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。5、范xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。二、 产业环境分析贯彻“中国制造2025”和“互联网+”行动计划，落实工业强基工程，深化信息技术在各领域的深度应用，构建钢铁、建材、化工、能源、装备制造和先进装备制造、电子信息、节能环保、新能源、新材料的“5+5”现代工业体系，加快工业大市向工业强市跨越。（一）加快传统产业向中高端迈进按照“绿色、高端、集约、高效”的发展方向，调整优化产业结构，推进技术、产品、管理、组织结构和业态模式创新，加强质量、标准和品牌建设，加快传统产业向中高端迈进，推进“唐山制造”向“唐山智造”转变。（二）培育壮大战略性新兴产业依托比较优势和现有基础，做大做强先进装备制造、电子信息、节能环保、新能源、新材料等战略性新兴产业，努力把我市建成环京津乃至环渤海地区重要的创新成果转化基地、高新技术产业化基地。到2020年，战略性新兴产业增加值年均增长14%以上。三、 合理规划产业布局根据各区域特点，以滨海新区为重点，发展各具特色的海水淡化产业集群，全面提升天津海水淡化装备制造能力、科技创新能力、服务保障能力和场景应用能力，创建全国海水淡化示范城市。（一）滨海新区北部建设“淡化海水+循环经济”示范区滨海新区北部主要包括海河以北区域。“十四五”时期，滨海新区北部区域以充分利用北疆电厂海水淡化水为重点，扩大供水规模、范围与场景，提高点对点向工业用户、高端海产品养殖户供水规模和范围，推动向杨家泊、中新天津生态城供水，力争完成供水覆盖中新天津生态城全域，满足滨海新区北部区域用水需求，并做好为京津冀区域供水的战略储备。继续深化浓海水综合利用，完善循环经济发展模式，最终建成“淡化海水+循环经济”示范区。（二）滨海新区中部建设科技创新装备产业集聚示范区滨海新区中部主要包括天津经济技术开发区中心商务片区和保税区临港区域。“十四五”时期，滨海新区中部区域以保税区临港区域为核心，依托天津临港海水淡化与综合利用示范基地和天津海水淡化产业（人才）联盟，吸引集聚国内外优势团队、企业、人才，大力发展海水淡化创新研发和自主装备制造业。在创新方面，开展重大共性关键技术和产品装备的技术研发、成果转化及应用示范，突破“卡脖子”技术装备；建设大型海水淡化试验场，筹建国家级技术创新中心，打造国家海水淡化技术创新高地。在制造方面，集聚关键装备制造、关键部件与药剂生产、设计咨询、检验检测等环节，培育龙头企业，建成北方海水淡化膜制造基地、全国海水水处理药剂生产基地和全国海水淡化装备制造基地，形成国家级海水淡化产业集群。（三）滨海新区南部建设规模化工业应用示范区滨海新区南部主要包括南港工业区、独流减河以南地区、大港石化片区及邻近的轻纺经济区。“十四五”时期，滨海新区南部区域以南港工业区为重点，大力推进海水淡化“点对点”规模化工业供水应用。新建海水淡化及综合利用一体化（30万吨示范）项目一期15万吨/日工程以及区域海水淡化水统一输配管网，以海水淡化水保障南港工业区内企业主要工业用水需求，实现工业区海水淡化水大规模应用示范。在大港石化片区，推进大港新泉海水淡化工程向石化企业点对点供水，新增为轻纺经济区供水。大港电厂海水淡化工程仍以自用为主。（四）其他区域建设“科技创新+产业服务”保障区其他区域包括除滨海新区以外本市其他区。“十四五”时期，其他区域主要依托科研院所和高校，开展海水淡化技术创新，着力突破海水淡化“卡脖子”关键技术装备，注重前沿技术、耦合技术、集成技术等研发，力求具备完善的海水淡化技术创新服务功能。依托相关设计、生产、销售、总包企业，充分发挥区域产业服务能力，完善海水淡化产业链条，服务天津海水淡化产业发展，形成“科技创新+产业服务”保障区。四、 必要性分析1、现有产能已无法满足公司业务发展需求作为行业的领先企业，公司已建立良好的品牌形象和较高的市场知名度，产品销售形势良好，产销率超过 100%。预计未来几年公司的销售规模仍将保持快速增长。随着业务发展，公司现有厂房、设备资源已不能满足不断增长的市场需求。公司通过优化生产流程、强化管理等手段，不断挖掘产能潜力，但仍难以从根本上缓解产能不足问题。通过本次项目的建设，公司将有效克服产能不足对公司发展的制约，为公司把握市场机遇奠定基础。2、公司产品结构升级的需要随着制造业智能化、自动化产业升级，公司产品的性能也需要不断优化升级。公司只有以技术创新和市场开发为驱动，不断研发新产品，提升产品精密化程度，将产品质量水平提升到同类产品的领先水准，提高生产的灵活性和适应性，契合关键零部件国产化的需求，才能在与国外企业的竞争中获得优势，保持公司在领域的国内领先地位。五、 项目进度控制的工作成果（一）工作绩效信息针对WBS组件，特别是工作包和控制账户，计算出进度偏差（SV）与进度绩效指数（SPD），并记录在案，传达给项目干系人。（二）进度预测进度预测是根据已有的信息和知识，对项目未来的情况和事件进行的估算或预计。随着项目执行，应该基于工作绩效信息，更新和重新发布预测。这些信息包括项目的过去绩效和期望的未来绩效，以及可能影响项目未来绩效的挣值绩效指数。(三)变更请求通过分析进度偏差，审查进展报告、绩效测量结果和项目范围或进度调整情况，可能会对进度基准、范围基准和项目管理计划的其他组成部分提出变更请求。应该把变更请求提交给实施整体变更控制过程审查和处理。预防措施可包括推荐的变更，以消除或降低不利进度偏差的发生概率。（四）项目管理计划更新项目管理计划中需要更新的内容包括进度基准、进度管理计划以及成本基准等。（五）项目文件更新需要更新的项目文件包括进度数据、项目进度计划和风险登记册等。（六）组织过程资产更新需要更新的组织过程资产包括偏差的原因、采取的纠正措施及其理由以及从项目进度控制中得到的其他经验教训。六、 项目进度控制的依据项目管理计划项目管理计划中包含进度管理计划和进度基准。进度管理计划描述了应该如何管理和控制项目进度。进度基准作为与实际结果相比较的依据，用于判断是否需要进行变更、采取纠正或预防措施项目进度计划批准的项目进度计划，称为进度基准计划。进度基准计划在技术和资源方面都必须是可行的。进度报告进度报告提供了有关进度绩效的信息，如哪些计划的日期已经达到，哪些还没有。进度报告还可提醒项目团队注意将来有可能引起问题的事项。项目日历在一个进度模型中，可能需要采用不止一个项目日历来编制项目进度计划，因为有些工作需要不同的工作时段，可能需要对项目日历进行更新。进度数据在控制进度的过程中，需要对进度数据进行审查和更新。组织过程资产能够有效进度控制的组织过程资产包括与进度控制有关的政策、程序和指南，进度控制工具以及监督和报告进度的方法等。七、 制定进度计划的依据制定进度计划的依据主要包括项目网络图、时间估算、资源储备说明、项目日历和资源日历、强制日期、关键事件或主要里程碑、假定前提以及提前和滞后等。1进度管理计划。进度管理计划规定了用于制定进度计划的进度规划方法和工具，以及推算进度计划的方法。2工作清单。工作清单明确了需要在进度模型中包含的工作。3工作属性。工作属性提供了创建进度模型所需的细节信息。4项目进度网络图。项目进度网络图中包含用于推算进度计划的紧前和紧后工作的逻辑关系。5工作资源需求。工作资源需求明确了每个工作所需的资源类型和数量，用于创建进度模型。6资源日历。资源日历规定了在项目期间的某种资源可用性。7时间估算。时间估算是完成各工作所需的工作时段数，用于进度计划的推算。8项目范围说明书。项目范围说明书中包含了会影响项目进度计划制定的假设条件和制约因素。9风险登记册。风险登记册中的所有已识别风险的详细信息及特征，会影响进度模型。10项目人员分派。项目人员分派明确了分配到每个工作的资源。11资源分解结构。资源分解结构提供的详细信息，有助于开展资源分析和情况报告。12环境因素。能够影响进度计划制定的环境因素包括标准、沟通渠道以及用以创建进度模型的进度规划工具等。13组织过程资产。能够影响制定进度计划过程的组织过程资产包括进度规划方法论和项目日历等。八、 制定进度计划的方法制定进度计划的方法很多，最常用的方法有：关键线路法（CPM),计划评审技术(PERT），图示评审技术（GERT）等。关键线路法是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，且每项工作只估算一个肯定的持续时间的网络计划技术。它是沿着项目进度网络线路进行正向与反向分析，从而计算出所有计划工作理论上的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间，不考虑资源限制。由此计算而得到的最早开始与完成时间、最迟开始与完成时间不一定是项目的进度表，他们只不过表明计划工作在给定的工作持续时间、逻辑关系、时间提前与滞后量，以及其他已知制约条件下，应当安排的时间段与长短计划评审技术是计划中工作与工作之间的逻辑关系肯定，但每项工作的持续时间不肯定，一般采用加权平均时间估算，并对按期完成项目的可能性做出评价的网络计划方法。PERT与CPM的根本区别在于它使用了加权平均时间估算，做出来的进度安排计划要比CPM使用最大可能估算做出的现实。图示评审技术是工作和工作之间的逻辑关系和工作的持续时间都具有不肯定性（即某些工作可能根本不进行，而另一些工作则可能进行多次）而按概率处理的网络计划技术。九、 项目经济效益评价（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入36700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入23855.0025690.0031195.0036700.002增值税727.59799.261014.261229.272.1销项税3101.153339.704055.354771.002.2进项税2373.562540.443041.093541.733税金及附加87.3195.92121.72147.523.1城建税50.9355.9571.0086.053.2教育费附加21.8323.9830.4336.883.3地方教育附加14.5515.9920.2924.59（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1229.27万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用31273.22万元，其中：可变成本26885.02万元，固定成本4388.20万元。达产年项目经营成本30286.69万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费16688.1517971.8621822.9725674.082工资及福利费1210.941210.941210.941210.943修理费283.89283.89283.89283.894其他费用3117.783117.783117.783117.784.1其他制造费用294.97294.97294.97294.974.2其他管理费用203.13203.13203.13203.134.3其他营业费用2619.682619.682619.682619.685经营成本21300.7622584.4726435.5830286.696折旧费694.03694.03694.03694.037摊销费12.8312.8312.8312.838利息支出279.67279.67279.67279.679总成本费用22287.2923571.0027422.1131273.229.1其中：固定成本4388.204388.204388.204388.209.2可变成本17899.0919182.8023033.9126885.02（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加147.52万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=5279.26（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=5279.26×25.00%=1319.82（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额5279.26万元，缴纳企业所得税1319.82万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=5279.26-1319.82=3959.44（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入23855.0025690.0031195.0036700.002税金及附加87.3195.92121.72147.523总成本费用22287.2923571.0027422.1131273.224利润总额1480.402023.083651.175279.265应纳所得税额1480.402023.083651.175279.266所得税370.10505.77912.791319.827净利润1110.301517.312738.383959.448期初未分配利润0.00999.272264.924502.979可供分配的利润1110.302516.585003.308462.4110法定盈余公积金111.03251.66500.33846.2411可供分配的利润999.272264.924502.977616.1712未分配利润999.272264.924502.977616.1713息税前利润2130.172808.524843.636878.75（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=16.75%。本期项目投资财务内部收益率16.75%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=4294.05（万元）。以上计算结果表明，财务净现值4294.05万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.12年。本期项目全部投资回收期6.12年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0023855.0025690.0031195.0036700.001.1营业收入0.0023855.0025690.0031195.0036700.002现金流出13342.7623473.0922840.7829123.4831075.762.1建设投资13342.760.002.2流动资金2085.02160.392566.18641.552.3经营成本21300.7622584.4726435.5830286.692.4税金及附加87.3195.92121.72147.523所得税前净现金流量-13342.76381.912849.222071.525624.244累计所得税前净现金流量-13342.76-12960.85-10111.63-8040.11-2415.875调整所得税532.54702.131210.911719.696所得税后净现金流量-13342.7611.812343.451158.734304.427累计所得税后净现金流量-13342.76-13330.95-10987.50-9828.77-5524.35计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.17%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：16.75%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：9788.04万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：4294.05万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.39年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.12年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为24.60。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为22.40。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额5707.465707.465707.465707.461.2当期还本付息139.83279.67279.67279.67279.671.2.1还本1.2.2付息139.83279.67279.67279.67279.671.3期末借款余额5707.465707.465707.465707.465707.462利息备付率24.603偿债备付率22.40（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入36700.00万元，综合总成本费用31273.22万元，税金及附加147.52万元，净利润3959.44万元，财务内部收益率16.75%，财务净现值4294.05万元，全部投资回收期6.12年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。十、 项目规划进度（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx集团有限公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施施工中应遵照执行下列工期保证措施，按合同规定如期完成。1、项目建设单位要在技术准备、人员配备、施工机械、材料供应等方面给予充分保证。2、选派组织能力强、技术素质高、施工经验丰富、最优秀的工程技术人员和施工队伍投入该项目施工。3、认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。4、科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。5、项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。