信息发展：2021年年度财务报告.PDF

上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 1 上海信联信息发展股份有限公司上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年年度年度财务报告财务报告 2022 年年 04 月月 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 2 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 信会师报字2022第 ZA12310 号 注册会计师姓名 任家虎、吴海燕 审计报告正文 上海信联信息发展股份有限公司全体股东：上海信联信息发展股份有限公司全体股东：1.1.审计意见审计意见 我们审计了上海信联信息发展股份有限公司（以下简称信息发展公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了信息发展公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。1.1.形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于信息发展公司，并履上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 3 行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1.1.关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一）收入确认（一）收入确认 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释（二十四）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（三十四）。信息发展公司已确认2021年度的收入为人民币43,658.74万元，主要包括应用软件开发与销售、技术支持与服务、系统集成项目业务收入。应用软件开发与销售，是按照合同约定、在项目实施完成并经对方验收合格后确认收入的实现。技术支持与服务，是按合同约定的服务期限或经用户确认后确认收入的实现。系统集成业务，是根据合同的约定，在系统集成项目中的软件产品和外购硬件（原材料、设备等）已交付给客户，系统已按合同约定的条件完成安装调试，通过客户验收完成后确认收入的实现。因为收入是信息发展公司的主要业绩指标之一，且涉及管理层判断，我们将收入确认识别为关键审计事项。与收入确认相关的审计程序包括以下程序：1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性，确定其可依赖；2、根据不同收入类别，选取样本检查销售合同，识别公司履行合同中的履约义务相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；3、按项目类别对收入和成本执行分析程序，包括：本期收入、成本、毛利波动分析，以及与上期比较分析；主要项目本期收入、成本、毛利率的具体分析等，判断是否出现异常波动的情况；4、对本年记录的收入交易选取样本，核对销售合同、审批单、验收单、项目进度状态、回款凭证等资料，检查已确认收入的真实性，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策；5、结合应收账款函证，一并执行收入的函证程序，检查已确认的收入的真实性和准确性；6、针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，以评估销售收入是否在恰当的会计期间确认。（二）存货（二）存货-项目实施成本的存在性及完整性项目实施成本的存在性及完整性 请参阅财务报表财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（十一）所述的会计政策及附注“五、合并财务报表项目附注”注释（五）。于2021年12月31日，信息发展公司存货中项目实施成本的账面价值为人民币6,856.43万元，占报表总资产的7.01%。我们就存货-项目实施成本的存在性和完整性实施的审计程序包括：1、了解并测试信息发展公司存货管理的内部控制，包括采购和销售等；2、询问被审计单位营销人员、项目负责人等以了解有关项目实施上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 4 信息发展公司的存货-项目实施成本主要是尚未完工验收的项目已发生成本，其存在性和完整性存在重大错报风险，我们将信息发展公司存货-项目实施成本的存在性和完整性识别为关键审计事项。成本的情况；3、对客户实施访谈等方法，评价项目实施成本存在的合理性；4、分析项目实施成本的构成内容，将材料成本与相关采购合同勾稽，检查人工成本与制造费用的核算与分配，判断项目成本是否已正确归集；5、对期末按项目归集的项目实施成本，对比相应的已签约项目合同金额，以判断项目实施成本的存在性和完整性。（三）应收账款的可收回性（三）应收账款的可收回性 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（十）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（二）。于2021年12月31日，信息发展公司应收账款余额为36,824.31万元、坏账准备为10,264.47万元。由于信息发展公司管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。我们就应收账款的可收回性实施的审计程序包括：1、了解、评估并测试管理层对应收账款的账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制；2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；3、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；4、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行核对；5、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。1.1.其他信息其他信息 信息发展公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括信息发展公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 5 1.1.管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估信息发展公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督信息发展公司的财务报告过程。1.1.注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 6 导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对信息发展公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致信息发展公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就信息发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 7 重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所立信会计师事务所 中国注册会计师：中国注册会计师：（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）（项目合伙人）（项目合伙人）中国注册会计师：中国注册会计师：中国中国上海上海 二二O二二年四月二十二二年四月二十六六日日 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 8 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：上海信联信息发展股份有限公司 2022 年 04 月 26 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 103,331,692.34 108,601,727.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 265,598,380.09 334,874,982.11 应收款项融资 预付款项 11,628,347.61 48,843,719.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 20,325,493.04 31,335,157.70 其中：应收利息 2,351,368.33 应收股利 买入返售金融资产 存货 68,884,706.80 90,819,942.34 合同资产 12,896,269.93 15,587,730.28 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 8,030,160.00 其他流动资产 26,235.79 167.36 流动资产合计 482,691,125.60 638,093,587.16 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 9 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 103,371,340.27 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 20,902,700.00 14,796,700.00 投资性房地产 固定资产 285,608,954.15 8,444,004.81 在建工程 280,615,550.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,684,105.38 无形资产 30,101,480.11 32,277,510.87 开发支出 商誉 10,737,367.68 10,737,367.68 长期待摊费用 递延所得税资产 38,794,192.70 48,416,168.92 其他非流动资产 非流动资产合计 495,200,140.29 395,287,302.90 资产总计 977,891,265.89 1,033,380,890.06 流动负债：短期借款 150,291,888.89 169,826,416.44 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 33,799,683.12 应付账款 180,772,140.52 136,702,539.47 预收款项 合同负债 92,697,970.06 137,141,688.82 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 12,643,505.54 12,389,069.34 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 10 应交税费 49,514,527.89 42,297,068.20 其他应付款 99,822,038.08 25,983,915.06 其中：应付利息 276,018.65 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 23,504,857.56 80,211,397.26 其他流动负债 8,057,612.96 11,857,343.89 流动负债合计 617,304,541.50 650,209,121.60 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 132,600,000.00 40,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 874,623.19 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,615,833.33 48,518,000.00 递延所得税负债 2,735,175.02 277,835.02 其他非流动负债 非流动负债合计 142,825,631.54 88,795,835.02 负债合计 760,130,173.04 739,004,956.62 所有者权益：股本 205,135,376.00 205,135,376.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 46,810,718.94 48,711,445.18 减：库存股 20,005,180.20 20,005,180.20 其他综合收益 专项储备 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 11 盈余公积 21,201,618.43 21,201,618.43 一般风险准备 未分配利润-100,325,570.51-19,805,785.83 归属于母公司所有者权益合计 152,816,962.66 235,237,473.58 少数股东权益 64,944,130.19 59,138,459.86 所有者权益合计 217,761,092.85 294,375,933.44 负债和所有者权益总计 977,891,265.89 1,033,380,890.06 法定代表人：张曙华 主管会计工作负责人：赵艳 会计机构负责人：赵艳 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 52,270,480.97 75,345,145.35 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 210,599,360.59 303,025,596.65 应收款项融资 预付款项 162,968,928.27 49,076,125.42 其他应收款 17,087,145.55 128,426,926.23 其中：应收利息 1,338,015.53 2,397,996.11 应收股利 存货 25,455,457.17 69,667,426.89 合同资产 11,556,746.79 13,860,124.17 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 8,030,160.00 其他流动资产 流动资产合计 479,938,119.34 647,431,504.71 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 216,171,340.27 110,100,000.00 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,785,166.37 4,927,680.05 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 3,469,093.88 无形资产 4,023,066.64 5,649,637.53 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 29,752,450.49 39,790,906.12 其他非流动资产 非流动资产合计 257,201,117.65 160,468,223.70 资产总计 737,139,236.99 807,899,728.41 流动负债：短期借款 130,279,805.56 149,807,109.59 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 10,000,000.00 43,799,683.12 应付账款 138,460,192.05 135,758,402.88 预收款项 合同负债 51,712,638.30 88,666,623.60 应付职工薪酬 3,796,317.87 9,056,754.59 应交税费 35,014,683.91 37,142,259.83 其他应付款 206,926,242.39 117,824,567.59 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 14,915,381.24 其他流动负债 4,902,368.90 6,802,871.99 流动负债合计 596,007,630.22 588,858,273.19 非流动负债：上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 13 长期借款 45,600,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,200,000.00 42,593,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 48,800,000.00 42,593,000.00 负债合计 644,807,630.22 631,451,273.19 所有者权益：股本 205,135,376.00 205,135,376.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 25,967,146.32 27,867,872.56 减：库存股 20,005,180.20 20,005,180.20 其他综合收益 专项储备 盈余公积 21,201,618.43 21,201,618.43 未分配利润-139,967,353.78-57,751,231.57 所有者权益合计 92,331,606.77 176,448,455.22 负债和所有者权益总计 737,139,236.99 807,899,728.41 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 421,887,031.72 571,998,524.56 其中：营业收入 421,887,031.72 571,998,524.56 利息收入 已赚保费 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 14 手续费及佣金收入 二、营业总成本 495,367,814.28 639,590,351.80 其中：营业成本 317,802,105.22 437,243,767.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,899,607.08 4,054,794.89 销售费用 48,047,234.38 55,802,218.71 管理费用 66,274,500.81 68,563,023.43 研发费用 44,434,765.67 58,022,569.69 财务费用 14,909,601.12 15,903,977.71 其中：利息费用 14,784,910.92 18,260,859.20 利息收入 130,289.08 3,202,554.47 加：其他收益 52,698,007.32 12,840,492.36 投资收益（损失以“”号填列）-728,659.73 300,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-728,659.73 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）6,106,000.00 4,421,062.87 信用减值损失（损失以“-”号填列）-37,226,603.82-7,393,866.91 资产减值损失（损失以“-”号填列）-7,446,249.85-8,097,811.60 资产处置收益（损失以“-”号填列）44,160.85 111,689.43 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 15 三、营业利润（亏损以“”号填列）-60,034,127.79-65,410,261.09 加：营业外收入 1,500.00 8,300.00 减：营业外支出 1,226,355.53 1,249,459.26 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-61,258,983.32-66,651,420.35 减：所得税费用 13,455,131.03-4,716,638.31 五、净利润（净亏损以“”号填列）-74,714,114.35-61,934,782.04 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-74,714,114.35-61,934,782.04 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润-80,519,784.68-63,858,650.62 2.少数股东损益 5,805,670.33 1,923,868.58 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 16 备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额-74,714,114.35-61,934,782.04 归属于母公司所有者的综合收益总额-80,519,784.68-63,858,650.62 归属于少数股东的综合收益总额 5,805,670.33 1,923,868.58 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.39-0.31 （二）稀释每股收益-0.39-0.31 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张曙华 主管会计工作负责人：赵艳 会计机构负责人：赵艳 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 249,091,680.24 457,444,944.70 减：营业成本 235,397,401.35 401,284,426.56 税金及附加 779,951.99 988,687.26 销售费用 14,825,780.74 44,182,556.55 管理费用 45,755,320.49 52,265,089.42 研发费用 16,693,461.45 30,638,689.71 财务费用 11,429,018.64 11,553,220.65 其中：利息费用 12,632,218.35 13,428,155.97 利息收入 1,370,236.66 2,644,704.07 加：其他收益 47,438,862.01 10,563,207.81 投资收益（损失以“”号填列）-728,659.73 300,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-728,659.73 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 17 列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）-375,637.13 信用减值损失（损失以“-”号填列）-34,882,328.44-6,585,011.06 资产减值损失（损失以“-”号填列）-7,055,990.82-8,015,074.67 资产处置收益（损失以“-”号填列）44,160.85 111,689.43 二、营业利润（亏损以“”号填列）-70,973,210.55-87,468,551.07 加：营业外收入 1,500.00 7,300.00 减：营业外支出 1,185,355.53 1,228,809.26 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-72,157,066.08-88,690,060.33 减：所得税费用 10,059,056.13-3,355,057.54 四、净利润（净亏损以“”号填列）-82,216,122.21-85,335,002.79 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-82,216,122.21-85,335,002.79 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 18 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额-82,216,122.21-85,335,002.79 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 470,573,350.51 562,479,832.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 64,194,110.15 79,407,082.13 经营活动现金流入小计 534,767,460.66 641,886,914.28 购买商品、接受劳务支付的现金 216,990,623.65 326,411,362.02 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 19 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 168,891,572.89 168,700,425.68 支付的各项税费 21,286,533.43 16,862,898.89 支付其他与经营活动有关的现金 88,838,209.70 105,452,629.33 经营活动现金流出小计 496,006,939.67 617,427,315.92 经营活动产生的现金流量净额 38,760,520.99 24,459,598.36 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 12,300,000.00 取得投资收益收到的现金 2,351,368.33 25,643,181.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 57,180.00 243,094.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,408,548.33 38,186,276.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,635,418.84 27,412,972.91 投资支付的现金 15,000,000.00 15,182,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 23,635,418.84 42,595,472.91 投资活动产生的现金流量净额-21,226,870.51-4,409,196.43 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 180,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 180,000.00 取得借款收到的现金 521,480,000.00 229,500,000.00 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 20 收到其他与筹资活动有关的现金 1,122,200.00 筹资活动现金流入小计 521,480,000.00 230,802,200.00 偿还债务支付的现金 509,480,000.00 347,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,265,117.58 17,441,799.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,035,364.87 150,000.00 筹资活动现金流出小计 536,780,482.45 364,591,799.71 筹资活动产生的现金流量净额-15,300,482.45-133,789,599.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,233,168.03-113,739,197.78 加：期初现金及现金等价物余额 90,223,990.32 203,963,188.10 六、期末现金及现金等价物余额 92,457,158.35 90,223,990.32 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 303,731,646.36 441,589,412.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 56,799,415.27 60,058,410.20 经营活动现金流入小计 360,531,061.63 501,647,822.36 购买商品、接受劳务支付的现金 346,182,151.85 321,679,129.59 支付给职工以及为职工支付的现金 69,292,512.39 98,368,373.76 支付的各项税费 12,793,098.59 5,310,775.05 支付其他与经营活动有关的现金 61,618,469.27 85,803,334.83 经营活动现金流出小计 489,886,232.10 511,161,613.23 经营活动产生的现金流量净额-129,355,170.47-9,513,790.87 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 125,000,000.00 3,300,000.00 取得投资收益收到的现金 2,351,368.33 25,643,181.71 处置固定资产、无形资产和其他16,892,025.28 243,094.77 上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 21 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 144,243,393.61 29,186,276.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,167,290.02 4,335,808.81 投资支付的现金 57,700,000.00 45,290,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 58,867,290.02 49,625,808.81 投资活动产生的现金流量净额 85,376,103.59-20,439,532.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 424,580,000.00 239,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,122,200.00 筹资活动现金流入小计 424,580,000.00 240,122,200.00 偿还债务支付的现金 383,080,000.00 309,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,421,589.83 9,187,364.59 支付其他与筹资活动有关的现金 6,290,967.71 150,000.00 筹资活动现金流出小计 398,792,557.54 318,837,364.59 筹资活动产生的现金流量净额 25,787,442.46-78,715,164.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额-18,191,624.42-108,668,487.79 加：期初现金及现金等价物余额 60,593,483.15 169,261,970.94 六、期末现金及现金等价物余额 42,401,858.73 60,593,483.15 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数所有上海信联信息发展股份有限公司 2021 年年度财务报告 22 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 股东权益 者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 205,135,376.00 48,711,445.18 20,005,180.20 21,201,618.43 -19,805,785.83 235,237,473.58 59,138,459.86 294,375,933.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 205,135,376.00 48,711,445.18 20,005,180.20 21,201,618.43 -19,805,785.83 235,237,473.58 59,138,459.86 294,375,933.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-1,900,726.24 -80,519,784.68 -82,420,510.92 5,805,670.33-76,614,840.59（一）综合收益总额 -80,519,784.68 -80,519,784.68 5,805,670.33-74,714,114.35（二）所有者投入和减少资本 -1,900,726.24 -1,900,726.24 -1,900,726.24 1所