普利特：2021年年度财务报告.PDF

上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 上海普利特复合材料股份有限公司上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年财务报告财务报告 2022 年年 03 月月 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 14 日 审计机构名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 众会字（2022）第 02200 号 注册会计师姓名 曹磊、管珺珺 审计报告正文 上海普利特复合材料股份有限公司全体股东：上海普利特复合材料股份有限公司全体股东：一、审计意见一、审计意见 我们审计了上海普利特复合材料股份有限公司（以下简称普利特材料公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了普利特材料公司2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于普利特材料公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。三、关键审计事项（续）三、关键审计事项（续）1 1销售毛利的确认销售毛利的确认 事项描述事项描述 如财务报表附注5.42所述，普利特材料公司于报告期内实现销售毛利约52,788.98万元，并依财务报表附注3.11、3.26之方法计算成本并确认销售收入。上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 由于销售毛利是普利特材料公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵利润的固有风险，所以我们将销售毛利的确认识别为关键审计事项。审计应对审计应对 1.1我们针对收入确认执行的审计程序中主要包括：1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2）检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价普利特材料公司收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；3）通过抽样的方式检查合同或订单、出库单及送货单等单据，评价普利特材料公司收入确认时点是否合理，金额是否准确；4）通过抽样的方式对应收账款余额实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对，以评价普利特材料公司记录应收账款的准确性。5）对报告期内的收入及应收账款余额实施分析性复核程序，诸如比较销售毛利率、主要客户、主要产品销售单价变动和应收账款主要客户余额变动情况等，以判断收入总体合理性；6）结合存货监盘程序就资产负债表日前记录的收入交易，选取样本，核对客户签收单，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。1.2我们针对成本确认执行的审计程序中主要包括：1）了解和评价管理层与采购与付款和生产循环相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2）通过抽样的方式检查主要原材料入库数量和价格与采购合同或订单上记载是否一致，以测试原材料入库的真实性和准确性；3）通过抽样的方式检查普利特材料公司系统内的付款申请单及外部付款凭证，测试其采购付款的真实性；4）复核成本归集及结转过程，复核各类成品与其主要原材料投入产出比以评价该比例是否合理。5）通过抽样的方式对原材料出库进行计价测试，以测试原材料发出计价的合理性；6）对报告期内的采购交易实施分析性复核程序，诸如分析比较主要供应商、主要原材料采购量及采购单价变动情况等，以判断采购交易的总体合理性；三、关键审计事项（续）三、关键审计事项（续）2 2商誉减值商誉减值 事项描述事项描述 如财务报表附注5.20所述，普利特材料公司截止2021年12月31日商誉账面价值为29,860,000.00美元折合人民币190,378,402.00元，该商誉系收购境外子公司WPR Holdings LLC所形成的。普利特材料公司管理层于每一报告期期末采用现金流量净现值估值模型对被收购公司未来可流入现金净现值进行评估，并据此进行商誉减值测试。现金流量净现值估值模型关键假设包含了复合增长率、毛利率及折现率等参数。由于商誉减值测试过程较为复杂，且现金流量净现值估值模型中重要参数的确定涉及管理层的重大估计及判断，因此我们将商誉减值测试识别为关键审计事项。上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 审计应对审计应对 我们对商誉减值测试所执行的审计程序主要包括：（1）对与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计及执行有效性进行了评估和测试；（2）评估现金流量净现值折现模型中使用的假设及用于确定使用价值模型的方法；（3）测试了现金流量净现值折现模型中的计算，并将模型中的关键输入信息与外部信息和历史信息进行比对。主要涉及：将详细预测期收入增长率与公司的历史收入增长率进行比较；将预测的毛利率与以往业绩进行比较，并考虑市场趋势；结合地域因素，如基期美国市场无风险利率及公司债务资本成本及权益资本成本，通过考虑并重新计算同行业可比公司的加权平均资本成本，评估了管理层采用的折现率；我们测试了资产组未来现金流量净现值的计算是否准确。四、其他信息四、其他信息 普利特材料公司管理层对其他信息负责。其他信息包括普利特材料公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任五、管理层和治理层对财务报表的责任 普利特材料公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估普利特材料公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算普利特材料公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督普利特材料公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对普利特材料公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致普利特材料公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就普利特材料公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。众华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师 曹 磊 （项目合伙人）中国注册会计师 管珺珺 中国，上海 2022年3月14日 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 386,838,454.72 285,581,865.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 101,500,000.00 31,500,000.00 衍生金融资产 101,225.00 1,188,885.00 应收票据 162,748,546.80 181,932,821.31 应收账款 1,550,547,361.05 1,355,539,249.75 应收款项融资 227,037,537.77 248,875,640.27 预付款项 137,370,564.98 94,726,591.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 14,273,375.56 84,760,838.51 其中：应收利息 48,333.33 应收股利 买入返售金融资产 存货 839,938,316.90 678,183,816.67 合同资产 持有待售资产 62,447,080.12 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,622,190.80 16,797,263.05 流动资产合计 3,441,977,573.58 3,041,534,050.82 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 其他债权投资 长期应收款 4,000,000.00 4,000,000.00 长期股权投资 9,853,533.85 13,227,456.17 其他权益工具投资 250,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 8,564,704.82 固定资产 749,671,054.29 870,245,245.55 在建工程 49,625,809.80 33,500,915.63 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 14,879,331.95 无形资产 126,097,870.11 163,726,622.05 开发支出 商誉 190,378,402.00 256,493,819.00 长期待摊费用 568,532.47 1,235,597.77 递延所得税资产 21,672,283.70 20,623,745.52 其他非流动资产 4,651,907.74 非流动资产合计 1,175,311,522.99 1,367,955,309.43 资产总计 4,617,289,096.57 4,409,489,360.25 流动负债：短期借款 1,273,304,182.09 976,041,715.97 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 110,280,300.00 38,953,000.03 应付账款 393,506,346.06 383,289,604.00 预收款项 合同负债 53,144,719.02 50,188,790.64 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 37,260,702.69 46,486,571.50 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 应交税费 20,783,344.77 23,435,306.03 其他应付款 61,186,969.21 109,639,873.72 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,949,466,563.84 1,628,034,861.89 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 3,083,276.25 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 14,031,296.49 0.00 长期应付款 1,037,674.69 1,692,825.98 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 34,401,961.17 37,329,819.94 递延所得税负债 886,025.75 1,989,638.10 其他非流动负债 非流动负债合计 50,356,958.10 44,095,560.27 负债合计 1,999,823,521.94 1,672,130,422.16 所有者权益：股本 1,014,062,317.00 845,051,931.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 190,320,699.61 179,504,432.95 减：库存股 75,099,279.19 其他综合收益 11,851,743.81 23,534,193.38 专项储备 20,822.82 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 盈余公积 177,968,736.12 177,968,736.12 一般风险准备 未分配利润 1,284,657,665.71 1,472,218,259.67 归属于母公司所有者权益合计 2,603,782,705.88 2,698,277,553.12 少数股东权益 13,682,868.75 39,081,384.97 所有者权益合计 2,617,465,574.63 2,737,358,938.09 负债和所有者权益总计 4,617,289,096.57 4,409,489,360.25 法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：刘赟 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 248,354,699.80 158,710,652.55 交易性金融资产 80,000,000.00 10,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 153,653,414.71 149,787,451.92 应收账款 1,437,280,392.98 1,230,564,608.27 应收款项融资 193,208,845.78 207,348,051.52 预付款项 50,135,083.99 39,932,089.18 其他应收款 469,415,860.29 540,770,786.11 其中：应收利息 13,888.89 48,333.33 应收股利 存货 50,137,394.65 25,102,341.73 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,355,039.48 流动资产合计 2,695,540,731.68 2,362,215,981.28 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 长期股权投资 992,850,847.12 1,094,650,000.00 其他权益工具投资 250,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 8,564,704.82 9,502,263.86 固定资产 35,324,244.41 33,931,632.48 在建工程 33,433,954.54 12,291,910.09 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 2,527,840.11 2,872,257.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 11,473,431.61 8,083,641.69 其他非流动资产 非流动资产合计 1,084,175,022.61 1,161,581,705.86 资产总计 3,779,715,754.29 3,523,797,687.14 流动负债：短期借款 932,489,797.04 820,528,472.24 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 155,000,000.00 应付账款 315,952,521.63 156,380,413.57 预收款项 合同负债 40,892,909.30 37,504,296.08 应付职工薪酬 15,807,838.79 28,977,797.87 应交税费 3,199,476.52 23,426,173.79 其他应付款 44,524,918.50 32,881,534.59 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,507,867,461.78 1,099,698,688.14 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 800,000.00 1,998,764.08 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 800,000.00 1,998,764.08 负债合计 1,508,667,461.78 1,101,697,452.22 所有者权益：股本 1,014,062,317.00 845,051,931.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 174,504,432.95 174,504,432.95 减：库存股 75,099,279.19 其他综合收益 专项储备 盈余公积 177,968,736.12 177,968,736.12 未分配利润 979,612,085.63 1,224,575,134.85 所有者权益合计 2,271,048,292.51 2,422,100,234.92 负债和所有者权益总计 3,779,715,754.29 3,523,797,687.14 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 4,870,775,031.76 4,447,542,055.08 其中：营业收入 4,870,775,031.76 4,447,542,055.08 利息收入 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,820,113,840.27 3,967,453,710.65 其中：营业成本 4,342,885,210.94 3,498,516,695.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 19,933,543.78 20,739,355.05 销售费用 43,552,967.86 47,769,936.68 管理费用 128,815,389.11 145,740,607.25 研发费用 248,542,687.31 212,839,015.59 财务费用 36,384,041.27 41,848,100.74 其中：利息费用 39,775,524.49 44,509,924.69 利息收入 3,263,321.22 3,114,854.62 加：其他收益 57,866,029.09 48,807,908.18 投资收益（损失以“”号填列）14,514,707.71 9,815,483.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-4,074,769.44-2,520,710.22 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）-1,087,660.00 1,032,735.00 信用减值损失（损失以“-”号填列）-23,880,370.69-10,293,506.90 资产减值损失（损失以“-”号填列）-63,665,057.66-71,507,792.98 资产处置收益（损失以“-”号填 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 列）三、营业利润（亏损以“”号填列）34,408,839.94 457,943,171.56 加：营业外收入 7,434,351.59 8,852,907.34 减：营业外支出 6,913,408.50 1,989,606.49 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）34,929,783.03 464,806,472.41 减：所得税费用 13,925,605.17 66,700,888.52 五、净利润（净亏损以“”号填列）21,004,177.86 398,105,583.89 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）21,004,177.86 398,105,583.89 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 23,748,168.59 395,705,691.36 2.少数股东损益-2,743,990.73 2,399,892.53 六、其他综合收益的税后净额-11,682,449.57-35,951,028.58 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-11,682,449.57-35,951,028.58 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益-11,682,449.57-35,951,028.58 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额-11,682,449.57-35,951,028.58 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 9,321,728.29 362,154,555.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,065,719.02 359,754,662.78 归属于少数股东的综合收益总额-2,743,990.73 2,399,892.53 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.0235 0.3902 （二）稀释每股收益 0.0235 0.3902 法定代表人：周文 主管会计工作负责人：储民宏 会计机构负责人：刘赟 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 3,621,654,271.90 3,332,103,819.47 减：营业成本 3,508,337,610.58 2,705,787,614.44 税金及附加 5,001,711.88 7,939,122.42 销售费用 27,207,829.58 31,795,277.27 管理费用 42,072,655.57 50,652,655.82 研发费用 111,409,329.60 101,606,424.89 财务费用 23,699,188.10 27,445,993.21 其中：利息费用 24,685,861.62 28,520,242.03 利息收入 1,839,417.25 2,556,626.58 加：其他收益 30,600,575.26 38,435,585.19 投资收益（损失以“”号填列）48,099,311.86 4,150,478.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-484,028.79 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-23,797,363.52-8,680,657.86 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）-41,171,529.81 440,782,137.04 加：营业外收入 5,409,571.57 12,216,837.27 减：营业外支出 168,450.09 1,696,631.17 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-35,930,408.33 451,302,343.14 减：所得税费用-3,091,245.75 62,496,956.15 四、净利润（净亏损以“”号填列）-32,839,162.58 388,805,386.99 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-32,839,162.58 388,805,386.99 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额-32,839,162.58 388,805,386.99 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 5,155,688,835.39 4,774,146,666.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 7,018,886.95 3,468,193.36 收到其他与经营活动有关的现金 51,869,930.45 82,570,189.32 经营活动现金流入小计 5,214,577,652.79 4,860,185,049.39 购买商品、接受劳务支付的现金 4,886,204,177.32 3,901,302,432.06 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 268,266,496.93 253,287,427.35 支付的各项税费 85,018,015.84 179,920,847.67 支付其他与经营活动有关的现金 111,573,670.48 112,078,501.13 经营活动现金流出小计 5,351,062,360.57 4,446,589,208.21 经营活动产生的现金流量净额-136,484,707.78 413,595,841.18 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 6,893,173.61 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,896,061.07 10,995,108.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,986,979.85 618,441.81 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 147,256,197.92 40,503,600.00 收到其他与投资活动有关的现金 70,000,000.00 投资活动现金流入小计 229,032,412.45 62,117,150.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,423,391.99 112,080,065.24 投资支付的现金 70,000,000.00 45,801,290.18 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 87,505,708.16 支付其他与投资活动有关的现金 3,806,084.00 50,000,000.00 投资活动现金流出小计 151,229,475.99 295,387,063.58 投资活动产生的现金流量净额 77,802,936.46-233,269,913.32 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 3,600,000.00 2,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,600,000.00 2,400,000.00 取得借款收到的现金 1,581,196,196.58 1,239,519,890.34 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 收到其他与筹资活动有关的现金 4,540,000.00 2,200,000.00 筹资活动现金流入小计 1,589,336,196.58 1,244,119,890.34 偿还债务支付的现金 1,269,803,038.18 1,260,146,823.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,988,431.78 91,606,492.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 86,614,739.19 5,390,600.00 筹资活动现金流出小计 1,438,406,209.15 1,357,143,915.75 筹资活动产生的现金流量净额 150,929,987.43-113,024,025.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,507,086.42-1,632,139.18 五、现金及现金等价物净增加额 89,741,129.69 65,669,763.27 加：期初现金及现金等价物余额 277,791,265.03 212,121,501.76 六、期末现金及现金等价物余额 367,532,394.72 277,791,265.03 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,867,875,912.09 3,616,663,239.20 收到的税费返还 6,700,534.10 3,198,979.94 收到其他与经营活动有关的现金 38,700,053.58 69,686,275.04 经营活动现金流入小计 3,913,276,499.77 3,689,548,494.18 购买商品、接受劳务支付的现金 3,739,027,190.62 3,434,365,419.36 支付给职工以及为职工支付的现金 76,040,168.12 60,710,697.85 支付的各项税费 58,018,075.66 131,856,520.98 支付其他与经营活动有关的现金 56,042,449.90 53,830,062.70 经营活动现金流出小计 3,929,127,884.30 3,680,762,700.89 经营活动产生的现金流量净额-15,851,384.53 8,785,793.29 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 204,220.00 10,000,000.00 取得投资收益收到的现金 48,617,785.09 3,103,592.50 处置固定资产、无形资产和其他1,516,142.44 6,684,443.45 上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 106,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00 3,160,000.00 投资活动现金流入小计 236,338,147.53 22,948,035.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34,245,419.93 12,999,701.69 投资支付的现金 75,500,000.00 41,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 100,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 23,511,536.43 97,769,699.04 投资活动现金流出小计 133,256,956.36 252,369,400.73 投资活动产生的现金流量净额 103,081,191.17-229,421,364.78 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,141,896,927.23 1,080,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 33,009,181.91 筹资活动现金流入小计 1,174,906,109.14 1,080,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,030,000,000.00 757,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 66,198,640.03 78,481,753.85 支付其他与筹资活动有关的现金 83,349,279.19 3,508,466.52 筹资活动现金流出小计 1,179,547,919.22 838,990,220.37 筹资活动产生的现金流量净额-4,641,810.08 241,009,779.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,193,949.31-119,461.54 五、现金及现金等价物净增加额 81,394,047.25 20,254,746.60 加：期初现金及现金等价物余额 158,710,652.55 138,455,905.95 六、期末现金及现金等价物余额 240,104,699.80 158,710,652.55 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数所有上海普利特复合材料股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 股东权益 者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 845,051,931.00 1