隆华新材：2021年年度财务报告.PDF
山东隆华新材料股份有限公司山东隆华新材料股份有限公司 20212021 年度财务决算报告年度财务决算报告 山东隆华新材料股份有限公司（以下简称“公司”）为国内专业的聚醚多元醇（简称聚醚）系列产品规模化生产企业，主要从事聚醚系列产品的研发、生产与销售。报告期内，公司实现营业收入 427,524.13 万元，同比增长 77.20%；实现归属于上市公司股东的净利润 19,401.07 万元，同比增长 81.91%。公司 2021 年 12 月 31 日的资产负债表，2021 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具标准无保留意见的审计报告。一、2021 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产情况分析 单位：元 项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度 货币资金 816,382,197.65 239,040,513.42 241.52%交易性金融资产 71,241,252.84-应收账款 64,938,931.65 27,068,441.27 139.91%应收款项融资 53,834,861.93 100,316,127.25-46.33%预付款项 21,283,617.93 13,839,140.49 53.79%其他应收款 454,458.28 306,126.65 48.45%存货 247,096,579.72 147,164,078.89 67.91%其他流动资产 6,002,912.03 11,652,034.53-48.48%债权投资 30,044,375.00-固定资产 262,537,448.75 225,238,026.62 16.56%在建工程 104,605,552.97 55,657,228.87 87.95%使用权资产 1,200,798.97 -无形资产 42,669,700.21 43,734,898.21-2.44%递延所得税资产 2,839,514.99 1,356,505.39 109.33%其他非流动资产 14,988,898.85 4,108,583.29 264.82%报告期末公司总资产 174,012.11 万元，比报告期初 86,948.17 万元增加了87,064.94 万元，增幅 100.13%。其中：流动资产 128,123.48 万元，占期末总资产的 73.63%；固定资产26,253.74 万元，占期末总资产的 15.09%；无形资产 4,266.97 万元，占期末总资产的 2.45%；其他资产 15,367.92 万元，占期末总资产的 8.83%。期末货币资金较期初增长 241.52%，主要系公司本期发行股票获得融资款所致。期末交易性金融资产较期初大幅增加，主要系使用自有资金购入结构性存款理财产品所致。期末应收账款账面余额较期初增长 139.91%，主要系公司大力开拓海外市场，少量有信用账期客户销售规模扩大后使得应收账款增加所致。期末应收款项融资余额较期初下降 46.33%，主要系银行承兑汇票在本报告期背书及到期承兑所致。期末预付账款余额较期初增长 53.79%，主要系本公司销售规模增长，为保证供应满足生产及安全储备需求，向原材料供应商预付款规模扩大所致。期末其他应收款余额较期初增长 48.45%，主要系应收押金及保证金增加所致。期末存货账面余额较期初增长 73.03%，主要系随着公司 36 万吨/年聚醚多元醇扩建项目 2021 年度投产，业务规模扩大，自制半成品、库存商品等备货增加所致。期末其他流动资产较期初下降 48.48%，主要系期末应收出口退税减少所致。期末在建工程账面价值较期初增长 87.95%，主要系 36 万吨/年高性能聚醚多元醇扩建项目投入增加所致。期末递延所得税资产余额较期初增长 109.33%，主要系本期资产减值损失计提增加所致。期末递延所得税负债余额较期初增长，主要系交易性金融资产公允价值变动增加所致。期末其他非流动资产余额较期初增长 264.82%，主要系预付 36 万吨/年高性能聚醚多元醇扩建项目设备款及工程款增加所致。（二）负债情况分析 单位：元 项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度 应付票据 6,129,872.14 19,559,618.69-68.66%应付账款 71,667,858.97 60,840,259.79 17.80%预收款项 7,586,081.24 3,986,785.28 90.28%合同负债 82,114,245.32 61,543,411.93 33.42%应付职工薪酬 5,367,397.03 4,526,848.08 18.57%应交税费 8,931,523.42 10,817,221.69-17.43%其他应付款 13,153,693.08 8,593,303.88 53.07%一年内到期的非流动负债 574,354.26-其他流动负债 5,387,256.03 6,793,788.51-20.70%租赁负债 705,500.47 -递延所得税负债 186,187.93-报告期末公司总负债 20,180.40 万元，比报告期初 17,666.12 万元减少了2,514.28 万元，增幅 14.23%。其中：流动负债 20,091.23 万元，占期末总负债的 99.56%；非流动负债 89.17万元，占期末总负债的 0.44%。期末应付票据余额较期初下降 68.66%，主要系公司因发行新股后资金相对充裕，减少使用银行票据支付货款所致。期末预收账款余额较期初增长 90.28%，主要系销售规模增长所致。期末合同负债余额较期初增长 33.42%，主要系销售规模增长所致。期末其他应付款余额较期初增长 53.07%，主要系应付第三方物流公司保证金和投标保证金大幅增长所致。（三）所有者权益 单位：元 项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度 股本 430,000,018.00 360,000,018.00 19.44%资本公积 574,442,131.85 169.38 339,143,914.55%专项储备 23,751,186.20 16,707,195.97 42.16%盈余公积 58,072,333.13 38,671,261.91 50.17%未分配利润 452,051,462.70 277,441,821.77 62.94%期末资本公积较期初大幅增长，主要系本期公开发行股票，注册资本和股本溢价增加所致。期末专项储备较期初增长 42.16%，主要系根据企业安全生产费用提取和使用管理办法计提的安全生产费增加所致。本期盈余公积增加系本公司按公司法及本公司章程有关规定，按本期净利润 10提取法定盈余公积金。（四）经营情况分析 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 营业收入 4,275,241,309.32 2,412,615,914.93 77.20%营业成本 3,985,852,464.31 2,224,363,768.05 79.19%税金及附加 2,286,697.62 3,784,372.99 -39.58%销售费用 22,530,238.73 35,528,509.26 -36.59%管理费用 29,059,769.88 21,145,090.52 37.43%研发费用 6,869,627.34 3,965,773.29 73.22%财务费用 -3,737,044.61 -41,804.22 -其他收益 3,957,734.48 4,669,638.98 -15.25%投资收益 -192,047.39 -公允价值变动收益 1,241,252.84 -信用减值损失 -2,025,990.64 -832,556.47 -资产减值损失 -7,547,572.86 -145,031.54 -资产处置收益 90,997.15 8,028.37 1033.44%营业外收入 910,068.16 234,828.10 287.55%营业外支出 4,748.01 1,090,202.94 -99.56%所得税费用 34,798,537.63 20,062,929.58 73.45%营业收入 2021 年度较 2020 年度增长 77.20%，主要系2021 年度公司主要原材料价格处于相对高位，导致公司产品售价总体相对 2020 年度较高；公司36 万吨/年聚醚多元醇扩建项目 2021 年度投产，公司在大力开拓海外市场的同时进一步深耕国内市场，公司产品销售数量实现大幅上升，营业收入随之大幅增长所致。税金及附加 2021 年度较 2020 年度下降 39.58%，主要系公司外销收入大幅增长，出口免抵退税增加使得本期实际缴纳增值税减少，城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加相应大幅减少所致。销售费用 2021 年度较 2020 年度下降 36.59%，主要系公司 2021 年度将运费作为合同履约成本，在营业成本中核算所致。管理费用 2021 年度较 2020 年度增长 37.43%，主要系职工薪酬费用和业务招待费增加所致。研发费用 2021 年度较 2020 年度增长 73.22%，主要系研发人员大幅增加，研发人员薪酬随之增加所致。财务费用 2021 年度较 2020 年度大幅增长，主要系汇兑损益增加所致。投资收益 2021 年度较 2021 年度下降，主要系票据贴现利息增加所致。信用减值损失 2021 年度较 2020 年度增长，主要系应收账款坏账损失增加所致。资产减值损失 2021 年度较 2020 年度大幅增长，主要系计提存货跌价损失增加所致。资产处置收益 2021 年度较 2020 年度增长 1,033.44%，主要系固定资产处置收益增加所致。营业外收入 2021 年度较 2020 年度增长 287.55%，主要系核销无需支付的往来款项增加所致。营业外支出 2021 年度较 2020 年度下降 99.56%，主要系非流动资产毁损报废损失减少所致。所得税费用 2021 年度较 2020 年度增长 73.45%，主要系 2021 年度经营利润增长产生的当期所得税费用大幅增加所致。（五）现金流情况分析 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 同比增减 经营活动现金流入小计 4,847,397,428.50 2,530,721,567.33 91.54%经营活动现金流出小计 4,654,042,282.13 2,449,421,535.44 90.01%经营活动产生的现金流量净额 193,355,146.37 81,300,031.89 137.83%投资活动现金流入小计 360,340.00 292,017.50 23.40%投资活动现金流出小计 248,044,494.89 64,838,491.59 282.56%投资活动产生的现金流量净额 -247,684,154.89 -64,546,474.09 -筹资活动现金流入小计 704,025,000.00-筹资活动现金流出小计 63,097,888.77 2,243,396.18 2712.61%筹资活动产生的现金流量净额 640,927,111.23 -2,243,396.18 -现金及现金等价物净增加额 589,661,481.42 11,432,819.47 5057.62%经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 137.83%，主要原因系本期公司产品销量、价格均提升，销售产品收到的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 183,137,689.80 元，主要原因系本期在建项目购建固定资产及现金管理增加所致。筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 2,712.61%，主要原因系本期公开发行股票募集资金所致。二、主要财务指标 项目 2021 年 12 月 31日 2020 年 12 月 31日 变动幅度 基本每股收益（元/股）0.53 0.30 76.67%稀释每股收益（元/股）0.53 0.30 76.67%扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.52 0.28 85.71%加权平均净资产收益率 23.00 16.77 37.14%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 22.38 15.91 40.67%山东隆华新材料股份有限公司董事会 2022 年 4 月 18 日
