新光药业：2021年年度财务报告.PDF
-1-浙江新光药业股份有限公司浙江新光药业股份有限公司 2022021 1年度财务决算报告年度财务决算报告 2021 年，公司管理层在公司董事会、监事会的领导下，在全体员工的共同努力下，克服了各种不利因素，稳步推进公司的各项业务开展，保持了公司的健康稳定发展。公司 2021 年 12 月 31 日的资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了天健审2022 2198 号标准无保留意见的审计报告。现将有关财务决算情况报告如下：一、公司整体经营情况 2021年度，公司实现营业收入32,087.61万元，同比上升13.35%。实现利润总额13,195.73万元，同比上升14.95%。归属于上市公司股东的净利润11,428.04万元，同比上升15.46%。扣除非经常性损益后，归属于上市公司股东的净利润为10,898.24万元，较上年同期上升20.47%。二、主要会计数据和财务指标 （一）经营情况 单位：万元 项目 2021 年 2020 年 增减（%）营业收入 32,087.61 28,308.03 13.35%营业成本 14,213.34 12,653.28 12.33%税金及附加 422.37 406.53 3.90%销售费用 3,206.07 3,247.67 -1.28%管理费用 1,975.00 1,601.97 23.29%研发费用 1,351.96 1,201.01 12.57%财务费用 -1,659.77 -1,268.14 30.88%其他收益 155.42 152.46 1.94%投资收益 641.68 659.16 -2.65%信用减值损失（损失以“-”号填列）16.24 -4.12 -494.17%资产减值损失（损失以“-”号填列）-62.46 -23.80 162.44%资产处置收益（损失以“-”号填列）-71.19 0 营业外收入 3.53 277.86 -98.73%营业外支出 66.14 47.54 39.12%-2-利润总额 13,195.73 11,479.72 14.95%净利润 11,428.04 9,897.64 15.46%（1）报告期内管理费用较上期发生增加373.03万元，增幅23.29%，主要系上年同期减免部分劳动保险费。（2）报告期内财务费用较上期发生减少239.95万元，变动幅度30.88%，主要系报告期内银行存款款利息收入增加。（3）报告期内信用减值损失较上期发生减少20.36万元，变动幅度494.17%，主要系报告期内应收账款坏账准备计提减少。（4）报告期内资产减值损失较上期发生增加38.66万元，变动幅度162.44%，主要系报告期内存货跌价准备计提增加。（5）报告期内营业外收入较上期发生减少274.33万元，减少幅度98.73%，主要系上年同期收到供应商设备退回补偿款。（6）报告期营业外支出较上期发生增加18.60万元，增幅39.12%，主要系报告期内因暴雨仓库浸水，导致部份产品报损。（二）资产情况 单位：万元 项目 2021 年期末 2021 年期初 增减（%）货币资金 59,366.78 59,184.78 0.31%交易性金融资产 12,500.00 8,500.00 47.06%应收账款 1,592.29 1,903.48 -16.35%应收款项融资 158.42 168.24 -5.84%预付款项 239.78 207.16 15.75%其他应收款 16.13 4.48 260.04%存货 4,676.16 4,292.23 8.94%其他流动资产 41.97 29.17 43.88%其他权益工具投资 2,054.13 2,268.48 -9.45%投资性房地产 3.67 4.75 -22.74%固定资产 10,332.38 10,950.56 -5.65%在建工程 1,135.14 333.63 240.24%无形资产 1,041.38 1,154.46 -9.80%递延所得税资产 82.16 77.17 6.47%资产总计 93,240.38 89,078.57 4.67%本报告期末资产总额为93,240.38万元，较期初增加4,161.81万元，增幅-3-4.67%。其中流动资产为78,591.53万元，占总资产的84.29%。流动资产比期初增加4,302.00万元，增幅5.79%。（1）交易性金融资产期末余额较期初增加4,000.00万元，增幅47.06%，主要系报告期内购买理财产品增加。（2）其他应收款期末余额较期初增加11.65万元，增幅260.04%，主要系报告期内多缴土地收益金增加。（3）其他流动资产期末余额较期初增加12.80万元，增幅43.88%，主要系报告期内待抵扣增值税进项税增加。（4）在建工程期末余额较期初增加801.51万元，增幅240.24%，主要系报告期内子公司募投项目购房款增加。（三）负债情况 单位：万元 项目 2021 年期末 2021 年期初 增减（%）应付账款 5,611.50 3,632.57 54.48%合同负债 8.79 20.53-57.18%应付职工薪酬 491.16 372.47 31.87%应交税费 1,130.48 890.41 26.96%其他应付款 279.12 315.21-11.45%其他流动负债 1.14 长期应付款 236.24 236.24 0.00%递延收益 815.09 877.96-7.16%递延所得税负债 45.16 38.91 16.06%负债合计 8,618.67 6,384.30 35.00%2021年末负债总额为8,618.67万元，较期初增加2,234.37万元。其中流动负债为7,522.19万元，占负债总额的87.28%。（1）应付账款本报告期末增加1,978.93万元，主要系报告内增加了对原材料的采购，导致应付账款增加。（2）合同负债本报告期末减少11.74 万元，主要系报告期内预收款项减少。（3）应付职工薪酬期末余额较期初增加118.69万元，增幅31.87%，主要系报告期内计提销售部门年终奖金增加。（4）应交税费期末余额较期初增加240.07万元，增幅26.96%，主要系报告-4-期内应交企业所得税增加。（四）股东权益情况 单位：万元 项目 2021 年期末 2021 年期初 增减（%）实收资本(或股本)16,000.00 16,000.00 0.00%资本公积 16,128.90 16,128.90 0.00%其他综合收益 255.88 220.48 16.06%盈余公积 9,485.65 8,344.89 13.67%未分配利润 42,751.27 42,000.00 1.79%所有者权益合计 84,621.71 82,694.27 2.33%2021年末股东权益总额为84,621.71万元,较期初增长1,927.44万元，增幅2.33%。（五）现金流量情况 单位：万元 项目 2021 年 2020 年 增减（%）经营活动现金流入小计 32,745.33 27,979.08 17.04%经营活动现金流出小计 18,509.80 16,717.91 10.72%经营活动产生的现金流量净额 14,235.53 11,261.17 26.41%投资活动现金流入小计 38,517.74 33,915.28 13.57%投资活动现金流出小计 42,971.27 19,526.94 120.06%投资活动产生的现金流量净额 -4,453.53 14,388.34 -130.95%筹资活动现金流入小计 100.00 100.00 0.00%筹资活动现金流出小计 9,700.00 7,300.00 32.88%筹资活动产生的现金流量净额 -9,600.00 -7,200.00 33.33%（1）经营活动产生的现金流量本期净额14,235.53万元，较上年同期增加2,974.36万元，增幅26.41%。主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增加。（2）投资活动产生的现金流量本期净额-4,453.53万元，较上年同期减少18,841.87 万元，同比变化130.95%。主要系报告期内公司购买银行理财产品较上期同期增加。（3）筹资活动产生的现金流量本期净额-9,600.00万元，净流出较上年同期-5-增加2,400.00万元，同比变化33.33%。主要系报告期内公司分配现金股利较上年同期增加。（六）主要财务指标 项目 2021 年 2020 年 增减(%)速动比率 9.82 13.38 -26.61%流动比率 10.45 14.20 -26.41%资产负债率 9.24%7.17%2.07%应收账款周转率 16.20 13.18 22.91%存货周转率 3.14 2.55 23.14%（1）本报告期末，公司速动比率、流动比率分别较上年同下降26.61%、26.41%，主要系报告期内增加了对原材料采购，导致应付账款增加。（2）本报告期末，公司资产负债率为9.24%，较上期上升2.07个百分点，主要系本期增加了对原材料采购，导致应付账款增加，但公司整体负债率很低，偿债能力极强。（3）本报告期公司应收账款周转率较上期有所上升，主要系本期产品平均回款周期缩短所致。（4）期末存货周转率较上期有所上升，主要系报告期内主营业务收入增加，公司存货周转速度加快。综上所述，2021年度公司经营业绩稳定，资产质量优良、财务状况良好、偿债能力强，财务风险较小，具有较强的盈利能力和成长性。浙江新光药业股份有限公司董事会 2022年4月15日
