山东墨龙：2021年年度财务报告.PDF

山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 1 山东墨龙石油机械股份有限公司山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度年年度财务财务报告报告 2022 年年 03 月月 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 2 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 03 月 30 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 XYZH/2022JNAA30070 注册会计师姓名 阚京平、张超 审计报告正文 山东墨龙石油机械股份山东墨龙石油机械股份有限公司有限公司全体股东全体股东：一、一、审计意见审计意见 我们审计了山东墨龙石油机械股份有限公司（以下简称山东墨龙公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东墨龙公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、二、形成审计意见的基础形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山东墨龙公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、三、关键审计事项关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。1、存货跌价事项 关键审计事项 审计中的应对 截至2021年12月31日，如山东墨龙公司合并财务报表附注五、15和七、8及七、50所述，山东墨龙公司存货余额74,105.68万元，存货跌价准备余额2,577.41万元。山东墨龙公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价准备。由于减值测试过程较为复杂，山东墨龙公司管理层在预测中需要做出较多判断和假设。因此我们将存货跌价准备列为关键审计事项。我们执行的主要审计程序：了解、测试和评价管理层与存货减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性；执行存货监盘程序，检查存货的数量及状况等；取得山东墨龙公司存货的年末库龄清单，对库龄较长的存货进行分析性复核；检查以前年度计提的存货跌价准备本年的变化情况；查询本年度原材料价格变动情况，了解2021年度原材料价格的走势，检查分析管理层是否考虑这些因素对山东墨龙公司存货减值可能产生的影响；取得山东墨龙公司存货跌价准备计提明细表等资料，执行存货减值测试程序，检查分析存货可变现净值的合理性，评估存货跌价准备计提的准确性；检查和评价山东墨龙公司管理层对存货跌价准备的会计处理以及相关信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。2、固定资产减值事项 关键审计事项 审计中的应对 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 3 截至2021年12月31日，如山东墨龙公司合并财务报表附注五、21和七、12及七、50所述，2021年度，山东墨龙公司计提固定资产减值准备9,516.26万元，固定资产减值事项对山东墨龙公司 2021年度财务报表影响较为重大。由于对固定资产的可收回金额评估过程中涉及管理层的较多估计和假设，这些估计和假设的变化会对评估固定资产可收回金额产生很大影响，且影响金额重大。因此，我们将固定资产减值作为关键审计事项。我们执行的主要审计程序：了解、测试和评价管理层与固定资产减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性；获取山东墨龙公司管理层关于固定资产是否存在减值迹象的判断依据，分析其合理性；对重要固定资产进行盘点，检查固定资产的状况及本年度使用情况；对管理层聘请的外部估值专家的客观性、独立性及专业胜任能力进行评价；利用管理层聘请的外部估值专家的工作，对其出具的估值报告进行复核；与外部估值专家沟通，讨论其在资产减值测试过程中所采用的评估方法、重要假设和关键参数的合理性，分析管理层对相关减值资产所属资产组认定的合理性；检查和评价山东墨龙公司管理层对固定资产减值的会计处理以及相关信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。3、收入确认事项 关键审计事项 审计中的应对 截至2021年12月31日，如山东墨龙公司合并财务报表附注五、33和七、41所述，山东墨龙公司2021年度营业收入373,446.28万元，收入确认对净利润的影响较大。收入确认存在固有风险，收入是否完整、准确的计入恰当的会计期间存在重大错报风险。为此我们将山东墨龙公司收入确认作为关键审计事项。我们执行的主要审计程序：了解、测试和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；对本年记录的收入交易选取样本，进行实质 性测试，核对发票、销售合同及出库单及客户的签 收单，检查已确认收入的真实性,并评估相关收入确认是否符合山东墨龙公司收入确认的会计政策；根据客户交易的特点和性质，选取重要客户对交易金额及往来款余额实施函证程序；抽取大额销售业务银行流水核查，确认销售回款的真实性；选取重要客户，检查工商登记信息及其他资料，评价交易的合理性；对收入和成本执行分析程序，对主要产品本 年收入、成本、毛利率与上年进行比较，分析其变动的合理性；执行截止测试审计程序，就资产负债表日前 后记录的收入交易，选取样本核对出库单及其他支 持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期 间；检查和评价山东墨龙公司管理层对收入确认的会计处理以及相关信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。四、四、其他信息其他信息 山东墨龙公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山东墨龙公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 4 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估山东墨龙公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山东墨龙公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督山东墨龙公司的财务报告过程。六、六、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山东墨龙公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山东墨龙公司不能持续经营。（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就山东墨龙公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：（项目合伙人）中国注册会计师：中国 北京 二二二年三月三十日 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 5 二、财务报表二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：山东墨龙石油机械股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 475,191,176.69 759,979,803.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 235,005,278.71 164,945,170.51 应收账款 299,530,976.41 287,920,595.28 应收款项融资 28,539,024.92 33,575,777.00 发放贷款及垫款 951,005.30 预付款项 49,598,390.41 24,755,942.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 17,440,781.64 156,486,818.72 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 715,282,787.11 787,377,614.78 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 26,180,538.95 21,904,932.90 流动资产合计 1,846,768,954.84 2,237,897,660.36 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 6 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 2,144,833.69 2,314,697.29 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 9,929,101.58 固定资产 2,181,361,123.66 2,493,577,016.35 在建工程 10,029,521.56 7,620,542.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,530,636.81 4,591,910.73 无形资产 376,053,902.88 393,688,845.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 29,065,116.69 35,217,034.73 其他非流动资产 728,107.60 728,107.60 非流动资产合计 2,610,842,344.47 2,937,738,155.02 资产总计 4,457,611,299.31 5,175,635,815.38 流动负债：短期借款 1,916,706,214.72 2,054,225,378.29 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 101,209,067.42 121,472,511.10 应付账款 599,514,345.81 648,352,428.48 预收款项 合同负债 70,368,931.26 83,749,468.02 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 57,833,087.83 54,493,884.87 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 7 应交税费 25,793,838.53 27,192,105.60 其他应付款 64,231,003.43 43,853,326.94 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 107,001,393.82 139,784,923.46 其他流动负债 67,434,388.00 50,195,434.08 流动负债合计 3,010,092,270.82 3,223,319,460.84 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 37,141,617.50 114,063,150.53 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 4,968,359.84 长期应付款 37,742,329.02 4,585,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 558,467.38 14,392,824.64 递延收益 6,966,655.18 7,176,480.86 递延所得税负债 5,362,198.02 5,560,648.87 其他非流动负债 非流动负债合计 87,771,267.10 150,746,464.74 负债合计 3,097,863,537.92 3,374,065,925.58 所有者权益：股本 797,848,400.00 797,848,400.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 863,356,311.20 863,169,158.42 减：库存股 其他综合收益-1,671,948.29-2,015,577.82 专项储备 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 8 盈余公积 187,753,923.88 187,753,923.88 一般风险准备 11,236.91 未分配利润-434,047,824.92-66,030,056.80 归属于母公司所有者权益合计 1,413,238,861.87 1,780,737,084.59 少数股东权益-53,491,100.48 20,832,805.21 所有者权益合计 1,359,747,761.39 1,801,569,889.80 负债和所有者权益总计 4,457,611,299.31 5,175,635,815.38 法定代表人：杨云龙 主管会计工作负责人：郝云峰 会计机构负责人：朱琳 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 436,544,593.46 708,481,226.15 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 235,005,278.71 164,945,170.51 应收账款 479,545,005.49 442,232,065.03 应收款项融资 19,659,349.46 10,980,000.00 预付款项 426,201,478.54 618,700,408.46 其他应收款 796,550,952.25 756,323,484.10 其中：应收利息 应收股利 存货 436,663,347.98 511,814,843.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,043,097.81 3,749,202.40 流动资产合计 2,832,213,103.70 3,217,226,399.65 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,144,019,921.73 1,144,019,921.73 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 9 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 784,931,166.70 889,048,148.96 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,530,636.81 4,591,910.73 无形资产 82,472,382.44 91,321,208.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 27,076,567.03 33,048,514.20 其他非流动资产 378,107.60 378,107.60 非流动资产合计 2,040,408,782.31 2,162,407,811.51 资产总计 4,872,621,886.01 5,379,634,211.16 流动负债：短期借款 1,418,106,214.72 1,543,791,887.49 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 609,535,150.42 692,839,443.49 应付账款 223,914,737.78 219,825,699.80 预收款项 合同负债 42,114,515.40 55,899,703.37 应付职工薪酬 37,321,606.89 34,757,933.77 应交税费 20,493,658.49 23,942,984.02 其他应付款 36,511,456.64 139,153,160.81 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 29,335,550.92 63,235,847.52 其他流动负债 63,768,573.13 46,582,393.75 流动负债合计 2,481,101,464.39 2,820,029,054.02 非流动负债：山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 10 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 4,968,359.84 长期应付款 37,742,329.02 4,585,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 558,467.38 14,392,824.64 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 38,300,796.40 23,946,184.48 负债合计 2,519,402,260.79 2,843,975,238.50 所有者权益：股本 797,848,400.00 797,848,400.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 863,337,643.70 863,150,490.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 187,753,923.88 187,753,923.88 未分配利润 504,279,657.64 686,906,157.86 所有者权益合计 2,353,219,625.22 2,535,658,972.66 负债和所有者权益总计 4,872,621,886.01 5,379,634,211.16 3、合并利润表、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 3,734,462,841.12 3,009,719,029.66 其中：营业收入 3,734,462,841.12 3,009,719,029.66 利息收入 已赚保费 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 11 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,999,888,750.28 3,342,727,781.59 其中：营业成本 3,514,477,916.63 2,902,436,729.61 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 20,493,455.61 19,116,487.72 销售费用 13,402,249.30 14,948,332.92 管理费用 278,990,958.47 194,470,836.86 研发费用 57,076,465.12 52,542,810.96 财务费用 115,447,705.15 159,212,583.52 其中：利息费用 114,302,110.50 137,373,401.15 利息收入 4,907,692.93 5,507,436.70 加：其他收益 2,335,726.68 17,770,915.00 投资收益（损失以“”号填列）-169,863.60-39,767.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-169,863.60-242,363.72 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）14,647,126.44 1,142,033.60 资产减值损失（损失以“-”号填列）-112,901,651.42-1,047,770.83 资产处置收益（损失以“-”号填列）399,239.27 353,358,239.23 三、营业利润（亏损以“”号填列）-361,115,331.79 38,174,897.98 加：营业外收入 5,272,356.06 7,928,370.13 减：营业外支出 6,213,826.89 28,574,721.15 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-362,056,802.62 17,528,546.96 减：所得税费用 6,363,692.81 6,073,146.60 五、净利润（净亏损以“”号填列）-368,420,495.43 11,455,400.36 （一）按经营持续性分类 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 12 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-368,420,495.43 11,455,400.36 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润-368,017,768.12 32,178,630.99 2.少数股东损益-402,727.31-20,723,230.63 六、其他综合收益的税后净额 381,810.59 1,154,980.84 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 343,629.53 1,039,482.75 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 343,629.53 1,039,482.75 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 343,629.53 1,039,482.75 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 38,181.06 115,498.09 七、综合收益总额-368,038,684.84 12,610,381.20 归属于母公司所有者的综合收益总额-367,674,138.59 33,218,113.74 归属于少数股东的综合收益总额-364,546.25-20,607,732.54 八、每股收益：（一）基本每股收益-0.46 0.04 （二）稀释每股收益-0.46 0.04 法定代表人：杨云龙 主管会计工作负责人：郝云峰 会计机构负责人：朱琳 4、母公司利润表、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 2,176,702,888.51 2,544,622,887.97 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 13 减：营业成本 2,084,142,246.19 2,434,466,846.40 税金及附加 10,763,552.73 13,378,251.90 销售费用 12,340,740.09 13,920,658.12 管理费用 93,471,758.49 69,313,944.20 研发费用 57,076,465.12 52,542,810.96 财务费用 84,132,168.54 125,784,024.09 其中：利息费用 81,009,405.40 107,558,200.54 利息收入 3,568,165.65 5,617,437.36 加：其他收益 1,550,089.89 17,155,249.98 投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）12,504,812.59 7,576,272.29 资产减值损失（损失以“-”号填列）-20,739,210.42-110,521.57 资产处置收益（损失以“-”号填列）389,458.60 353,369,095.65 二、营业利润（亏损以“”号填列）-171,518,891.99 213,206,448.65 加：营业外收入 620,398.42 722,968.78 减：营业外支出 5,756,059.48 31,079,900.83 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-176,654,553.05 182,849,516.60 减：所得税费用 5,971,947.17 4,834,899.31 四、净利润（净亏损以“”号填列）-182,626,500.22 178,014,617.29 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列）-182,626,500.22 178,014,617.29 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列）五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 14 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额-182,626,500.22 178,014,617.29 七、每股收益：（一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 3,542,841,808.43 3,330,527,492.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 10,541,216.58 11,484,131.39 收到其他与经营活动有关的现金 33,245,636.59 62,145,237.72 经营活动现金流入小计 3,586,628,661.60 3,404,156,862.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,066,616,588.89 2,746,478,478.65 客户贷款及垫款净增加额-3,180,579.00-13,751,418.15 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 15 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 237,173,190.04 218,845,466.30 支付的各项税费 87,793,221.20 64,671,810.63 支付其他与经营活动有关的现金 162,433,883.14 181,011,346.51 经营活动现金流出小计 3,550,836,304.27 3,197,255,683.94 经营活动产生的现金流量净额 35,792,357.33 206,901,178.06 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 202,596.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 141,494,574.19 359,483,822.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 141,494,574.19 359,686,419.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 51,969,039.99 45,411,071.25 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 51,969,039.99 45,411,071.25 投资活动产生的现金流量净额 89,525,534.20 314,275,348.37 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,287,714,757.03 2,852,941,196.24 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,287,714,757.03 2,852,941,196.24 偿还债务支付的现金 2,501,463,050.37 3,024,882,265.41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,049,340.61 134,196,138.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 90,696,272.67 筹资活动现金流出小计 2,697,208,663.65 3,159,078,404.30 筹资活动产生的现金流量净额-409,493,906.62-306,137,208.06 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,603,983.73-11,306,958.07 五、现金及现金等价物净增加额-285,779,998.82 203,732,360.30 加：期初现金及现金等价物余额 699,989,196.48 496,256,836.18 六、期末现金及现金等价物余额 414,209,197.66 699,989,196.48 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,895,258,103.49 2,728,716,449.21 收到的税费返还 10,541,216.58 11,386,191.32 收到其他与经营活动有关的现金 48,127,509.74 57,281,900.22 经营活动现金流入小计 1,953,926,829.81 2,797,384,540.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,682,099,387.51 1,979,664,494.16 支付给职工以及为职工支付的现金 151,058,474.39 140,012,760.59 支付的各项税费 48,366,631.74 55,960,222.84 支付其他与经营活动有关的现金 281,534,264.15 93,653,455.62 经营活动现金流出小计 2,163,058,757.79 2,269,290,933.21 经营活动产生的现金流量净额-209,131,927.98 528,093,607.54 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 141,329,450.24 350,353,720.67 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 141,329,450.24 350,353,720.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,639,557.79 13,478,632.52 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,639,557.79 13,478,632.52 投资活动产生的现金流量净额 124,689,892.45 336,875,088.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 17 取得借款收到的现金 1,789,114,757.03 2,103,910,240.90 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,789,114,757.03 2,103,910,240.90 偿还债务支付的现金 1,914,029,559.57 2,658,342,766.87 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,914,081.82 106,295,904.76 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,991,943,641.39 2,764,638,671.63 筹资活动产生的现金流量净额-202,828,884.36-660,728,430.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,551,251.07-11,157,610.90 五、现金及现金等价物净增加额-288,822,170.96 193,082,654.06 加：期初现金及现金等价物余额 664,816,726.15 471,734,072.09 六、期末现金及现金等价物余额 375,994,555.19 664,816,726.15 山东墨龙石油机械股份有限公司 2021 年年度财务报告 18 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 797,848,400.00 863,169,158.42 -2,015,577.82 187,753,923.88 11,236.91-66,030,056.80 1,780,737,084.59 20,832,805.21 1,801,569,889.80 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 797,848,400.00 863,169,158.42 -2,015,577.82 187,753,923.88 11,236.91-66,030,056.80 1,780,737,084.59 20,832,805.21 1,801,569,889.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）187,152.78 343,629.53 -11,236.91-368,017,768.12 -367,498,222.72-74,323,905.69-441,822,128.41（一）综合收益总额 343,629.53 -368,017,768.12 -367,674,138.59-364,546.25-368,