材料管理规定与控制精选文档.ppt

材料管理规定与控制本讲稿第一页，共三十四页早早 茶茶原料、材料的管理在公司的管理地位显得越来越重要;原料、材料的管理实际上是以仓库管理为基础;计划采购的工作的具体表现;物流活动的核心工作之一;合理设置仓库和人员的配备是物流活动的基本的保证;本讲稿第二页，共三十四页仓库部门必须忠于下列职守，履行下列仓库职责：1仓库在任何时候、任何情况下，必须 确保有人留守或值班。2物品出入库必须办理正规的手续。3未经特别许可，任何非仓库有关人员不得随意进入仓库。4仓库内所有货架装箱都必须码放整齐，所有物品都必须井然有序。5经常核算与整理账目与卡片，使填写的内容、数量一目了然。本讲稿第三页，共三十四页仓库部门的主要工作如下：1常备物资材料及零部件的收发领用与管理。2其它项目中的专项订货或特殊采购物品的收发领用与管理。3上述物品的记账、核算与统计事务。本讲稿第四页，共三十四页二、原材料计划的管理各类物品按下列英文字母编号。1成品 （A）2外协 成品 （B）3半成品 （C）4原料 （D）5辅料 （E）6包装物品 （F）7易耗品 （G）8机物料 等 （H）本讲稿第五页，共三十四页材料计划部门在制订材料计划的时候，除了依据生产计划以外，还必须对库存状况作出调查，并推算未来库存量变动态势，作出材料计划上的准确安排。在必要的情况下，制成正式的文件，提示与库存有关的制造部门和采购部门，以使计划得到认真贯彻。本讲稿第六页，共三十四页材料计划的构成内容如下：1生产制造用途。2品种、单价（幅度）与数量。3所需要的时间或日期。4所在部门或工程项目地点与环节。本讲稿第七页，共三十四页一种是特定物品，另一种是一般 常备物品。特定物品根据实际发生的需求安排材料计划或订制或采购。一般常备物品则根据生产制造的消耗进行推断，按标准或制度规定库存量及采购批量，安排材料计划，进行订制与采购。材料计划的种类分为两种本讲稿第八页，共三十四页材料部门按材料计划监视材料入库情况，并经常向制造部门通报材料入库情况。另外，可根据库存情况与状态，在与制造部门协商的基础上，申请购买替代物品，以及启用其他可替代物品，以降低库存不必要的积压，本讲稿第九页，共三十四页加速库存物品的周转，以及合理利用库存物品等等。制造部门必须经常与材料计划保持联系，通报生产制造的作业进程，以及相应的材料需要量、及需要日期，使材料计划部门能够及时安排材料采购与供应计划。材料计划部门为了把握现有物品，在获得主管上级及仓库负责人同意的情况下，可以直接进入仓库进行库存调查。本讲稿第十页，共三十四页三、保管、整理与盘点仓库中的物品按下列方式码放。A、B、CN，为“列”。1、2、3n为“行”或“箱”。现有物品（现货）卡片直接安置或挂在现货货架或箱柜的醒目处，并且按码放货架的行列，把现货卡片上的内容，包括出入库数量变动情况记录在仓库的台账上。本讲稿第十一页，共三十四页现有物品码放要整齐，方便存取。且，新入库物品码放在内侧，出库物品放在外侧，即按先进先用的原则出库。仓库部门应该经常整理与收拾货架货柜中的存货，使之整齐清洁，保证存货的质量；并且，按库存点检要求经常核对物品，确认库存的数量。本讲稿第十二页，共三十四页万一数量不符，必须查对“现货卡片”的有关栏目中，出库数量与入库数量之间有无填写登记上的差错，有无误填与漏填；然后，再对出入库传票进一步核实寻找原因。上报主管科长，由科长作出裁定，指示会计人员与仓库主任作出具体处置。本讲稿第十三页，共三十四页如果库存数量差异很大，必须经科长向总裁作出详细报告。仓库部门必须按事先制订的“盘点”计划日程表，分货架、分 存货区域，巡回对库存物品进行盘点，确保在若干盘点周期后，使全部存货都得到一次清查与核对。为了避免漏查，在逐箱、逐货架盘点之后，在“现货卡片”的有关栏中填写“盘点”要点，注明盘点担当者姓名。本讲稿第十四页，共三十四页四、记账、计算与报告物品出入库及库存核算，根据库房货架货柜上的现货卡片、仓库事务所的“物品收发领用台账”进行。必须在现货卡片上填写出入库物品数量的同时，计算出现货余量或存量，填写在有关栏目中。仓库部门按月填写一份库存统计表，主要内容是根据现货卡片，统计每月末各种类物品的库存余量。统计表一式四份，一份仓库部门自存，另三份分送材料、制造和会计部门。本讲稿第十五页，共三十四页仓库部门在收发领用物品实际发生之前，必须填写出入库传票。因此，在仓库部门事务所的“物品收发领用台账”上，必须在实际发出物品出入库之前，就得在相应的物品科目中填写出入库量以及余量。仓库部门必须按月对台账与现存物品进行一次核对，使账、物经常保持一致。如果出现账物不符的情况，立即对传票进行检查，并且把有差错的传票及时上报主管领导，由领导对台账修正作出指示与意见。本讲稿第十六页，共三十四页五、物品申请 物品领用申请，原则上以部门预算及材料计划为基准。主要材料的领用，原则上由制造部门开具出库申请传票，由当事人直接交给仓库现场责任者，并告之仓库部门材料的使用日期，提醒仓库人员材料发放的适宜日期。辅助材料及易耗品的申请，直接填写传票与通用台账，申请责任者签字后，去仓库领取。(或者按照排单送到位置上)特殊材料的领用，按主要材料的规定进行。本讲稿第十七页，共三十四页物品的发放物品发放原则上按现有物品是否已经入库，以及入库手续是否已经办妥为限。但是，在紧急情况下，在特定急需情况下，或者是急 需品、重要物品，允许在物品进货或入库的同时，向制造或作业现场发放。本讲稿第十八页，共三十四页仓库部门在发放或领用出库物品时，必须按下列规定核对出库物品。1物品领用责任者是否传票上所指定人。2.领用物品是否领用单位所需物品。3领用数量是否合适。本讲稿第十九页，共三十四页仓库领用物品的时间规定如下：1.主要材料领用时间为整个。2其他材料，包括辅料与易耗品等，领用时间为XX时间以前。本讲稿第二十页，共三十四页领用物品的申请，原则上在使用前一天中午以前向仓库部门提出，如果仓库中有现货，可以随出库传票发放或领用所需物品。仓库管理人员在发放物品时，必须在“现货卡片”的有关栏目中填写发放物品的数量，计算余量。仓库管理人员在每日工作结束之前，按“主要材料”、“辅助材料”和“易耗品”，分类填写一日中发放物品数量的报表，一式四份，转送下列部门。本讲稿第二十一页，共三十四页1经采购部门呈交上级。2.经制造部门转交各有关部门传阅。3交财会部门。4留存仓库部门。本讲稿第二十二页，共三十四页仓库部门在每月末，按日报的形式编辑成“物品发放月报”，按前条 规定转送有关部门。在借出或贷出物品的情况下，由借贷者本人向仓库提出申请，填写有关传票一式两份，一份留给借贷者本人，另一份交付仓库人员。仓库部 门根据所借贷物品，按借贷者姓名进行登记填写。任何借贷物品都必须规定归还日期。物品领用按先入先出原则进行。领用或发放物品按先前入库时 的进价确定单价，按出库的顺序发放或领用物品。本讲稿第二十三页，共三十四页六、采购申请仓库部门在下列三种类型中提出物品采购申请。1特殊采购。（机械器具、杂器及经营与修缮项目用品的采购与订做）2临时采购。（根据经营部门临时订单或订货确定的材料采购）3常规采购。（按库存批量及最低存量确定的采购）本讲稿第二十四页，共三十四页 原材料（原材料（）需求计划表需求计划表 工艺阶段工艺阶段 采购采购 单位：单位：公斤公斤 枚枚序号名称规格色别生产厂计划数量现有库存数量需购数量到厂日期单价金额备注编制人：采购确认：财务主管：总经理：本讲稿第二十五页，共三十四页 采购具体制订申请传票须经主管认可，然后呈交财会部门并总经理认可，交采购部门实施。财会部门在接到申请传票后，对采购量及采购开支作出预算，并把采购金额预算表附在采购传票上一起转送采购部门。仓库部门必须按采购到货日期分类整理“采购申请传票”存根，依次向采购部门进行催促，提请采购部门按时进货。本讲稿第二十六页，共三十四页七、物品进库在进货接货的时候，必须按照送货单接货，把全部货物送往验收场等候验收。凡是没有“送货单”者，原则上一律拒收拒接。进货接收后必须核对订货单、送货单、货物检验单以及收费票据等等。数量验收分两种情况，如果是按个数（件、只、个等等）购进的货物，就按个数进行点数；如果购进的是重量或容积类物品，就按计量器具进行验收。质量检查用计量器具测量内在质量和尺寸。如果物品比较简单，只需目测外观质量即可。精密物品或重要的物品，必须按质量标准、检验方法以及检测部位，用标准的计量仪器或测量器具，进行科学测试。在这种情况下，还必须根据具体产品或品种，确定是否全检还是抽检。本讲稿第二十七页，共三十四页通过验收的物品即为合格品，可以登记入账；不合格物品直接通知采购部门，等候采购部门具体处理。把不合格品连同送货单一起放在合适的容器中，或者放置在验收场某僻静处，然后，填写一份退货传票（复印件），送交采购部门处置。合格品直接入库按指定的货架货柜或场所码放整齐。如果是直 接出库物品，在适宜的时间内，通知制造部门或作业现场，办理直接出库手续，领取堆放在验收场上的物品。在入库码放的同时，责任者即时在现货卡片上填写入库数量，并计算余量或存量。本讲稿第二十八页，共三十四页仓库部门按照规定把每日的进货入库情况，连同不合格品的处理或处置结果向下列部门作出报告：（报告一式四份）1经采购部门向总经理报告。2经制造部门转送各部门传阅。3送交财会部门。4仓库部门留存。本讲稿第二十九页，共三十四页八、外协加工1、为加工厂提供原料、材料的情况下，由外协部门根据外协加工契约，向仓库部门提出申请，同时制成“发放材料明细表”，连同材料一起送交加工厂。申请传票与明细表必须编号.按照外协执行程序执行2、提供给外协加工单位的材料基准量，由制造部门负责计算，即由制造部门根据外协加工品的成品数量，按工艺条件和制造加工必要损耗余量，计算应发材料量。本讲稿第三十页，共三十四页3、外协加工厂加工完毕后需要把外协加工品转送回仓库存放。在这种情况下，必须在进库传票上填写“外协加工订货单”的编号，以及“发放材料明细表”的编号，并把进库传票、订货单和明细表附在现货或外协加工品上，一起送往仓库存放。4、仓库部门核对验收有关传票与物品后入库。如果有差错，直接通知采购部门及外协加工厂。5、仓库部门应该单独设立外协加工用材料收发台账，并且按外协工厂单独设立账目与账号，把所提供的材料同加工完毕后返回入库的成品对应起来记账，使外协加工用材料与加工成品的收发关系更为明确，更为清楚。6、加工品的验收方法与验收程序，另行规定。本讲稿第三十一页，共三十四页九、物流控制现金流、物流、人流、信息流四个系统 物流中小企业新一轮竞争的热点目前，中国国内经济加速发展，市场竞争日趋激烈。伴随着产品的日趋同质，企业的竞争目标从单纯的产品竞争转向供应链竞争，企业关心的问题也从单纯的销售扩大到进、销、存的各个环节。本讲稿第三十二页，共三十四页十、生产过程控制计划指导关制度规范关表单核定关收发关事后退料关本讲稿第三十三页，共三十四页谢谢大家！急诊医生点到为止治本仍希同志努力本讲稿第三十四页，共三十四页