区第一初级中学食堂财务管理制度.docx

区第一初级中学食堂财务管理制度区第一初级中学食堂财务管理制度为确保全校膳食的正常经济秩序，坚决执行学校有关食堂工作规章制度与指标，特制订本财务管理制度：一、食堂财务实行独立核算，食堂费用实行一支笔的审批制度，如需添置、更新贵重、大型设备需报学校后勤处同意并报校长审批。二、采购员推行备用金制，备用金暂定一万元。三、额度少于2000元的凡能用支票缴付的，原则上均以支票缴付，领有用支票须先核对领用单，标明日期、用途和限额，用后三天内缴费；严禁领用全空白的转账支票；转账支票原则上由订货副组长领有用，除采购员外，不能转让他人采用。四、领有用现金必须载明用途、金额、姓名，经后勤处批准后就可以缴付，无法以领代付，现金缴费经后勤处审核盖章后就可以缴付。五、大额用款时，须事先请示后勤处的同意。六、现金往来当面点明，少于规定限额的现金每天及时存交银行。七、实行现铜差价的物品，原则上都应当附有完整单据。八、购菜回校后三天内缴费、清帐。九、凭证、帐单分类按月印刷留存，钱帐吻合，帐物吻合，定期资质审查和结帐。十、拒绝接受上级和审计工作单位的监督、检查、指导。本制度例如存有欠妥，以上级规定为依据。