内控评价报告(共4页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上附件3：行政事业单位内部控制基础性评价报告（参考格式内部控制基础性评价报告 为贯彻落实财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见的有关精神，按照财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知要求，依据行政事业单位内部控制规范（试行）的有关规定，我们对本单位的内部控制基础情况进行了评价。 一、内部控制基础性评价结果根据行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为 53 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 37 分，共计 90 分。不存在不适用指标。本单位各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分单位层面（60分）1. 内部控制建设启动情况（14分）122. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）63. 对权力运行的制约情况（8分）64. 内部控制制度完备情况（16分）135. 不相容岗位与职责分离控制情况（6分）66. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）7业务层面（40分）7. 预算业务管理控制情况（7分）58. 收支业务管理控制情况（6分）69. 政府采购业务管理控制情况（7分）710. 资产管理控制情况（6分）411. 建设项目管理控制情况（8分）812. 合同管理控制情况（6分）6（100分）评价总分86在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：评价指标评价扣分扣分原因及说明1. 内部控制建设启动情况（14分）2未能定期做出进行风险评估3. 对权力运行的制约情况（8分）2无单位内部纪检部门检查的工作记录4. 内部控制制度完备情况（16分）3单位内部内控制度还不完善6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）3内控管理信息系统功能覆盖面不全7. 预算业务管理控制情况（7分）2未能将指标分解到各个相关业务部门10. 资产管理控制情况（6分）2存在资产核销登记不及时现象二、特别说明项（一）特别说明情况本单位未发生内部控制出现问题，导致单位在经济活动中发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等行为。（二）补充评价指标及其评价结果本单位暂无补充评价指标。 三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果，本单位将内部控制制度建立健全、内部控制管理信息系统建设、细化预算及经费支出管理等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：1、健全内部控制制度：根据内部控制规范要求，对单位内部控制制度进行系统梳理，明确业务领域执行、监督的责任主体及其职责，强化内部流程控制，建立责任清晰、标准明确、简洁高效的内部控制制度及流程体系。（2017年12月前完成）（牵头部门：财务）2、加快内部信息化建设：在前期内控制度建设和现有信息系统基础上，尽快落实内控信息化整合方案，争取尽快建立合理的信息系统程序并投入使用。（牵头部门：办公室）3、细化预算及支出管理：按照“分事行权、分岗设权、分级授权”的管理要求将预算指标细化、分解到相关业务科室，强化其履职意识及主体责任意识，真正做到适应业务工作需要，提高资金使用效率。同时，规范各项预算指标的具体开支范围、标准、流程，严格执行报销审批制度，规避各级财务监管风险。（2017年12月前完成）（牵头部门：办公室、财务） 单位主要负责人： 专心-专注-专业