会计模拟实验题目操作.doc
实验三报表系统一、实验目的1、通过上机了解会计信息系统编制报表的基本方法2、掌握会计最基本的资产负债表、利润表和现金流量表的编制方法二、实验课时6课时三、实验内容和要求1、调用报表模板编制资产负债表。2、调用报表模板编制利润表3、使用设置现金辅助账法、现金流量控制科目法编制现金流量表四、实验资料根据实验三的业务资料编制辉煌终端设备有限公司2007年12月份的资产负债表、利润表和现金流量表。五、操作步骤（一）调用报表模板编制资产负债表、以003李会计身份注册企业门户进入UFO报表系统或点财务会计进UFO报表系统2、在UFO报表系统下单击新建图标，在此状态下运行格式报表模板，选择“2007年新会计制度科目”“资产负债表”3、按提示选择“确定”，出现资产负债表界面4、修改公式(1)期初、期末存货要加上“生产成本”和“制造费用”在格式状态下点击存货对应的年初数公式单元，按工具栏的fx，出现定义公式内容，将光标点在公式的最后面，加上QC("5001",全年,年,)+ QC("5101",全年,年,)；期末存货的公式修改也按照类似方法，不同的是加上的公式应是QM("5001",月,年,)+ QM("5101",月,年,)(2) )期初、期末未分配利润应加上“本年利润”分别点击“未分配利润”项目期初数与期末数对应公式单元，与修改存货的公式步骤类似，不同的是在未分配利润期初对应的公式最后面，加上QC("4103",全年,年,), 在其期末对应的公式最后面加上QM("4103",月,年,)（3）点击表格左下方的格式，将其转换为数据状态(4)在数据菜单下点关键字录入关键字：2007年12月31日 (5)生成资产负债表(6)点文件菜单的另存为，将生成的报表保存，修改文件名为资产负债表（二）调用报表模板编制利润表1、在UFO报表系统下单击新建图标，在此状态下运行格式报表模板，选择“2007年新会计制度科目”“利润表”2、按提示选择“确定”，出现利润表界面3、点击表格左下方的格式，将其由格式状态转换为数据状态，然后点数据菜单,录入关键字：2007年12月、生成2007年12月利润表，并将其保存。（三）使用现金流量控制科目法、设置现金辅助账法编制现金流量表、现金流量控制科目法编制现金流量表(1)以003李会计身份注册企业门户，进入总账（2）在编辑中指定会计科目，将库存现金、银行存款（明细科目）、其他货币资金选为现金流量科目（3）对于现金与银行存款之间的变动，在项目分类定义中增加一项目，06现金内部变动（4）在项目目录里点维护增加相应的项目编号与项目名称(5)进入项目目录维护界面后，点击增加，在后面依次增加“项目编号23现金内部变动，所属分类码为06，方向为流入；项目编号24-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额，所属分类码为0201,方向为流入，项目编号25-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,所属分类码为0202，方向为流出”(6)填制凭证。首先分别以王主管、张出纳身份取消审核与出纳签字，再以李会计身份注册总账，填制凭证，从第一张凭证开始，涉及到现金与银行存款科目的凭证要分析凭证填列现金流量项目，将光标移至银行存款或现金科目，点击菜单“流量”，系统弹出现金流量表，点“增加”，选择现金流量项目如业务是用银行存款支付材料款，则应选择现金流量项目0102中的04购买商品支付款选择项目后按确认，点下一张凭证，采用同样的步骤分析填列现金流量项目(7)通过“账表”菜单查询现金流量，点击现金流量明细表，选择日期，在包含未记账凭证前打勾，可查询到当期现金流量明细表(8)进入UFO报表系统编制现金流量表在UFO报表系统下单击新建图标，在此状态下运行格式报表模板，选择“2007年新会计制度科目”“现金流量表”(9) 按提示选择“确定”，出现现金流量表界面，注意此表的关键字年度为假关键字，可通过是否可删除“年度”来断定，如果可删除，表明是假关键字 (10)删除“年度”假关键字后，可以在数据菜单下选择关键字进行设置分别选择“年”、“月”如果出现年与月数字重叠，通过关键字偏移来调整（11）定义公式，在格式状态下点击公式单元栏目，例如在“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金”金额栏目里，点fx。（10）弹出定义公式菜单，进入“函数向导”，在函数向导中的函数分类选择“用友账务函数”,函数名为“现金流量项目金额”(11)点击下一步，在“函数录入”空白栏点参照，弹出会计期间、项目编码等参数，在包括未记账凭证前打勾， 点击“项目编码”旁边的号，参照输入。例如：对于“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金” 生成的定义公式如下，点确定（12）对于现金流出项目，要在账务处理函数中将“方向”改为“贷”如对于“购买商品、接受劳务支付的现金”项目，则应进行如下公式设置生成的公式如下：其他公式输入以此类推。为了快捷地编写公式，可以先将现金流量项目对应的编码记下，然后“复制”前面生成的公式，粘贴在空白的公式单元里，对于方向相同的流量，修改对应的项目编码就可以，对于不同方向的现金，则要修改项目编码与方向。注意：“处置子公司及其他营业单位收到的现金净额”与“取得子公司及其他营业单位支付的现金净额”的项目编码分为24与25(13)定义完公式单元后，点击格式，将格式状态转换为数据状态(14)在数据菜单下输入关键字:2007年12月，生成2007年12月现金流量表2、使用设置现金辅助账法编制现金流量表（建议在后面的综合实验时应用）(1)以003李会计身份注册企业门户，进入总账(2)点设置中的会计科目，修改现金、银行存款（包括明细科目）、其他货币资产科目的辅助核算为项目核算（3）进入编码档案的项目目录，选择项目大类现金流量项目，将核算科目的待选科目选为已选科目点击>将科目由待选改为已选(4)对于现金与银行存款之间的变动，在项目分类定义中增加一项目，06现金内部变动，同时在项目目录里点维护增加相应的项目编号与项目名称(5) 进入项目目录维护界面后，点击增加，在后面依次增加“项目编号23现金内部变动，所属分类码为06，方向为流入；项目编号24-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额，所属分类码为0201,方向为流入，项目编号25-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,所属分类码为0202，方向为流出”(6)填制凭证。涉及到现金、银行存款（明细到最末级科目）、其他货币资金科目时，系统会弹出有关项目的辅助核算，这时可以参照选择现金流量的类别。(7)进入UFO报表系统编制现金流量表在UFO报表系统下单击新建图标，在此状态下运行格式报表模板，选择“2007年新会计制度科目”“现金流量表”(8) 按提示选择“确定”，出现现金流量表界面，注意此表的关键字年度为假关键字，可通过是否可删除“年度”来断定，如果可删除，表明是假关键字(9)删除“年度”假关键字后，可以在数据菜单下选择关键字进行设置分别选择“年”、“月”如果出现年与月数字重叠，通过关键字偏移来调整（10）定义公式，在格式状态下点击公式单元栏目，例如在“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金”金额栏目里，点fx，弹出定义公式菜单，进入“函数向导”（10）在函数向导中的函数分类选择“用友账务函数”，函数名选择“发生（FS）”(11)点击下一步，在“函数录入”空白栏点参照，弹出账务函数账套号、科目、期间、辅助核算等参数，现金流量涉及的科目包括“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”，所以对于每一现金流量项目，都应分别选择科目“1001、1002、1012” ，并将三者发生额相加。例如“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金”栏目，账务函数参数中科目应选择“1001”,辅助核算的项目编码应选择现金流量项目里“经营活动”中的“01销售商品、提供劳务收到的现金”，方向为“流入”生成的定义公式如下：复制公式FS("1001",月,"借","01","y")，在现有的公式后面“FS("1001",月,"借","01","y")FS("1001",月,"借","01","y")”，将后面复制的公式科目1001分别改为1002,1012,最终“一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金”的公式为其他项目的流量公式也可以此类推。
