2017广东省电子税务局申报缴税操作手册.doc

广东省电子税务局申报缴税操作手册 V1.6.2文档敏感性定义编写人 编写日期审核人 审核日期公开范围建设单位承建单位监理单位文档信息修订状况章节编号 章节名称 修订内容简述 修订人 修订日期 批准人内容修订，版本提升为 V1.1电厅二线运维 2016.11.11内容修订，版本提升为 V1.2电厅二线运维 2016.11.24内容修订，版本提升为 V1.3电厅二线运维 2016.11.28内容修订，完善其他申报介绍，版本提升为 V1.4电厅二线运维 2017.2.27内容修订，完善企业所得税，版本提升为 V1.5电厅二线运维 2017.4.192.3.2.3 关联业务内容修订，完善关联业务往来报告表，版本提升为 V1.5.1电厅二线运维 2017.4.26内容修订，版本提升为 V1.6电厅二线运维 2017.6.30V1.6.2 电厅二线运维 2017-10广东省电子税务局申报缴税操作手册目录第 1 章 概述 .11.1 主要内容 .11.2 预期读者 .11.3 操作准备 .1第 2 章 申报清册 .22.1 按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例） .22.1.1 功能概述 .22.1.2 操作说明 .22.1.2.1 登录系统 .22.1.2.2 申报操作 .42.1.3 注意事项 .82.2 其他申报 .92.2.1 功能概述 .92.2.2 操作说明 .92.2.2.1 进入其他申报 .92.2.2.2 通用申报 .92.2.2.3 房产税税源信息采集（优化版） .122.2.2.4 房产税申报（优化版） .202.2.2.5 城镇土地使用税税源信息采集（优化版） .232.2.2.6 城镇土地使用税申报（优化版） .28广东省电子税务局申报缴税操作手册2.2.2.7 通用代扣代缴、代收代缴申报 .302.2.2.8 附加税（费）纳税申报表 .342.2.2.9 非核定税种申报 .352.2.2.10 分项目申报 .382.2.2.11 定期定额纳税申报表 .402.2.2.12 土地增值税纳税申报表（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用） .412.2.2.13 代收代缴车船税申报 .442.2.3 注意事项 .522.3 按期应申报（其他税费介绍） .522.3.1 功能概述 .522.3.2 操作说明 .522.3.2.1 印花税申报 .522.3.2.2 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报（地税）542.3.2.3 关联业务往来报告表（地税） .562.3.2.4 土地增值税 .592.3.2.5 耕地占用税 .642.3.2.6 契税 .652.3.2.7 烟叶税 .662.3.2.8 居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报 .672.3.2.9 企业所得税核定征收月（季）度申报（地税） .692.3.2.10 企业所得税核定征收年度申报（地税） .73广东省电子税务局申报缴税操作手册2.3.3 注意事项 .762.4 国地税联合财务报表报送 .762.4.1 功能概述 .762.4.2 操作说明 .772.4.2.1 申报入口 .772.4.2.2 申报流程 .772.4.3 注意事项 .832.5 国税财务报表报送 .832.5.1 功能概述 .832.5.2 操作说明 .832.5.2.1 申报入口 .832.5.2.2 申报流程 .842.5.3 注意事项 .87第 3 章 清缴税款 .883.1 功能概述 .883.2 操作说明 .883.2.1 清缴税款入口 .883.2.2 打开清缴税款表 .893.2.3 完成清缴税款 .893.3 注意事项 .90第 4 章 申报作废 .91广东省电子税务局申报缴税操作手册4.1 功能概述 .914.2 操作说明 .914.2.1 作废申报表入口 .914.2.2 查询需要作废的申报表 .914.2.3 完成作废申报表操作 .924.3 注意事项 .93第 5 章 出口退（免）税申报 .955.1 功能概述 .955.2 操作说明 .955.3 注意事项 .96第 6 章 个人所得税代扣代缴申报 .976.1 功能概述 .976.2 操作说明 .976.3 注意事项 .99第 7 章 社保费管理 .1007.1 功能概述 .1007.2 操作说明 .1007.2.1 申报入口 .1007.2.2 社保增员登记 .1017.2.3 社保减员登记 .1027.2.4 缴费工资调整 .103广东省电子税务局申报缴税操作手册7.2.5 社会保险费申报 .1047.2.6 作废申报 .1047.2.7 企业养老保险差额补缴申报 .1057.2.8 社保费申报缴款情况查询 .1097.2.9 社保费申报缴款个人明细查询 .1097.2.10 社保费参保个人缴费基数查询 .1107.2.11 社保缴费单位核定信息查询 .1117.2.12 社保费欠费查询（可实时扣款） .1127.2.13 网上开具缴款凭证 .1137.3 注意事项 .114第 8 章 申报查询及打印 .1158.1 功能概述 .1158.2 操作说明 .1158.3 注意事项 .116缴款查询及打印 .1179.1 功能概述 .1179.2 操作说明 .1179.3 注意事项 .118广东省电子税务局申报缴税操作手册第 1 章 概述1.1 主要内容本文档为广东省电子税务局申报缴税分册，包括申报清册、清缴税款、申报作废、出口退（免）税申报、社保费管理、个人所得税代扣代缴申报、申报查询及打印、缴款查询及打印功能。1.2 预期读者广东省电子税务局使用用户。1.3 操作准备浏览器请使用 Internet Explorer 8 或以上版本登录网址：http:/www.etax-gd.gov.cn/xxmh/html/index.html使用原地税网报账号或原国税网报账号或地税 CA 或国税 CA 或具有管理权限、办税权限的用户以“企业身份”进入广东省电子税务局。广东省电子税务局申报缴税操作手册第 2 章 申报清册2.1 按期应申报（适用小规模纳税人，以增值税为例）2.1.1 功能概述为纳税人提供应申报的网上申报的功能。本功能主要包括：填写申报表、申报数据预校验、申报表提交。申报成功后，纳税人可进行税款缴纳。2.1.2 操作说明2.1.2.1 登录系统1. 进入系统首页，点击右上角登录，输入用户名，密码及验证码，进入系统。广东省电子税务局申报缴税操作手册2. 点击【申报缴税】，页面展示纳税人按期应申报信息。