华业香料：2021年半年度报告.PDF
安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文1证券代码：300886证券简称：华业香料公告编号：2021-052安徽华业香料股份有限公司安徽华业香料股份有限公司2021 年半年度报告年半年度报告2021 年年 08 月月安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。公司负责人徐基平公司负责人徐基平、主管会计工作负责人徐霞云及会计机构负责人主管会计工作负责人徐霞云及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)吴益林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。吴益林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、主要原材料价格波动的风险主要原材料价格波动的风险;2、环境保护风险环境保护风险;3、市场竞争风险市场竞争风险;4、安安全生产风险全生产风险;5、募投项目产能扩大引致的市场销售风险、募投项目产能扩大引致的市场销售风险;6、境外销售风险、境外销售风险;7、业绩波动风险业绩波动风险;8、汇率波动风险汇率波动风险；9、自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致自然灾害和重大疫情等不可抗力因素导致的经营风险的经营风险。公司在本报告第三节公司在本报告第三节“管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十十、公司面临的风险公司面临的风险和应对措施和应对措施”部分，对风险进行了详细描述，敬请投资者查阅。部分，对风险进行了详细描述，敬请投资者查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文3目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 6第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 9第四节第四节 公司治理公司治理.2121第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.2323第六节第六节 重要事项重要事项.2727第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.4343第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.4848第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.4949第十节第十节 财务报告财务报告.5050安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文4备查文件目录备查文件目录一、载有公司法人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。三、经公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。四、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文5释义释义释义项指释义内容华业香料、公司、本公司指安徽华业香料股份有限公司控股股东、实际控制人指华文亮金通安益指安徽高新金通安益股权投资基金（有限合伙）国元创投指安徽国元创投有限责任公司众润投资指潜山众润投资合伙企业（有限合伙）合肥华业指安徽华业香料合肥有限公司证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所国元证券、保荐人、保荐机构、主承销商指国元证券股份有限公司天禾律师事务所指安徽天禾律师事务所大华会计师事务所指大华会计师事务所（特殊普通合伙）招股说明书指安徽华业香料股份有限公司首次公开发行并在创业板上市招股说明书公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程、本章程指公司现行有效的公司章程报告期指2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日香料指一种能被嗅觉嗅出香气或味觉尝出香味的物质，是配制香精的原料香精指由香料和相应辅料构成的具有特定香气或香味的混合物加香指在产品中添加相应的香精以改善、矫正气味和味道合成香料指通过化学合成方式形成的化学结构明确的具有香味特性的物质内酯指在同一分子中既含有羧基，又含有羟基，二者脱水生成的有机物，本报告中的内酯特指具有内酯结构的香料物质丙位内酯指-取代的-羟基酸形成的内酯，不做特殊说明的情况下，特指具有丙位内酯结构的一类香料物质丁位内酯指-取代的-羟基酸形成的内酯，不做特殊说明的情况下，特指具有丁位内酯结构的一类香料物质安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司简介一、公司简介股票简称华业香料股票代码300886股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称安徽华业香料股份有限公司公司的中文简称（如有）华业香料公司的外文名称（如有）Anhui Hyea Aromas Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Hyea Aromas公司的法定代表人徐基平二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名付林董金龙联系地址安徽省安庆市潜山市舒州大道 42 号安徽省安庆市潜山市舒州大道 42 号电话0556-89272990556-8927299传真0556-89689960556-8968996电子信箱三、其他情况三、其他情况1、公司联系方式、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文73、注册变更情况、注册变更情况注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码报告期初注册2020 年 10 月 27日安徽省安庆市潜山市舒州大道 42号913408007408647014913408007408647014913408007408647014报告期末注册2021 年 06 月 22日安徽省安庆市潜山市舒州大道 42号913408007408647014913408007408647014913408007408647014临时公告披露的指定网站查询日期（如有）2021 年 06 月 24 日临时公告披露的指定网站查询索引（如有）巨潮资讯网关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告（公告编号：2021-042）四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元）122,265,164.06114,473,896.096.81%归属于上市公司股东的净利润（元）14,256,049.5325,030,045.93-43.04%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）11,630,255.8621,041,364.38-44.73%经营活动产生的现金流量净额（元）22,189,676.231,601,438.381,285.61%基本每股收益（元/股）0.19120.4478-57.30%稀释每股收益（元/股）0.19120.4478-57.30%加权平均净资产收益率2.74%9.49%-6.75%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产（元）554,288,857.44547,813,965.431.18%归属于上市公司股东的净资产（元）519,797,488.08515,823,185.060.77%安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文8五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-23,071.21计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,639,944.70 与日常活动相关的政府补助除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73,103.50其他符合非经常性损益定义的损益项目617,306.87 理财产品利息减：所得税影响额535,283.19合计2,625,793.67-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文9第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）公司从事的主要业务1、主要业务报告期内，公司的主营业务未发生重大变化，主要从事内酯系列合成香料的研发、生产和销售，主要产品为丙位内酯系列和丁位内酯系列合成香料，是目前国内生产规模最大、产销量最多、系列产品配套齐全的内酯系列合成香料生产企业。公司生产的香料产品具有很高的安全性，性质稳定，香气成分重要，在香精配方中被大量应用，被广泛地应用于食品饮料、日化、饲料、烟草等行业。2、主要产品及用途公司主要产品为丙位内酯、丁位内酯系列合成香料。其中丙位内酯系列包括桃醛（广泛应用于果香型食用香精或协调奶香及花香型日用香精）、椰子醛（广泛应用于果香、可可味食用香精或协调奶香以及花香型、幻想型、东方香型等日用香精）、丙位癸内酯（广泛应用于果香型食用香精以及花香型、果香型、东方香型、檀香型日用香精）、丙位辛内酯（广泛应用于果香型和坚果、干酪、焦糖等食用香精）等；丁位内酯系列又包括丁位癸内酯（应用于果香型和奶油食用香精）、丁位十二内酯（应用于果香型和奶油食用香精，主要用于配制杏仁、桃子、蜂蜜以及奶酪、奶油巧克力等食用香精）、丁位辛内酯（应用于果香型和奶油食用香精，主要用于配制黄油、奶油、奶酪、坚果、菠萝、桃子等食用香精）、丁位十一内酯（应用于果香型和奶油食香精，主要用于配制黄油、牛奶、奶油、椰子和果味食用香精）等。公司生产的香料广泛应用于食品饮料、日化、饲料、烟草等行业。3、主要经营模式（1）采购模式生产部每月根据年度生产计划和销售订单，结合库存情况，制定月度生产计划。采购部根据生产计划制定采购计划，及时组织采购。原辅材料主要通过报价议标的方式向长期稳定合作的合格供应商进行采购。公司通过批量采购的方式保持适当的库存量。采购的原辅材料到货后，由品质部对原辅材料质量进行检验验收，合格产品验收入库，不合格产品退还供应商或换货。（2）生产模式公司生产模式主要采用“以销定产”。公司年度生产计划的制定主要依据市场需求，同时结合设备产能情况、公司年度财务预算。根据年度生产计划，公司按季度和月份进行生产任务分解，每期按照实际库存和市场需求的变化，灵活调整相应产品的生产计划产量。为确保当期生产任务的完成，生产部各车间采用实时监控的数字化管理，每天统计收集生产数据，每周总结分析，全程掌控各类产品的生产状态。同时，生产部长期保持与技术部门的对接和联动，不断优化生产工艺，改进生产控制流程，稳定提高产品品质，全面提升生产水平，满足不同客户针对产品的各方面需求。生产部下设三类车间：丙位内酯车间、丁位内酯车间、综合车间。丙位内酯车间和丁位内酯车间分别负责丙位内酯、丁位内酯的生产工作，综合车间负责公用工程设备的运行和产品后续的香气整理、成品灌装工作。（3）销售模式公司根据香料产品特点和行业惯例，向客户销售的模式有两种：直销和经销，均为买断式销售。公司直销模式与经销模式的结算方式相同。公司直销模式与经销模式的产品定价政策具有一致性，符合行业惯例，具有合理性。报告期内，公司定价政策保持稳定。安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文10直销是公司产品销售的重要渠道，在此模式下，公司与国内外生产厂商进行洽谈、签订合同、交付产品、提供后续服务，并按照合同约定进行货款的结算。同时，为满足市场多样化需求，公司保留一定比例的经销模式，在此模式下，公司与国内外贸易商进行洽谈、签订合同、交付产品、提供后续服务，并按照合同约定与其直接进行货款的结算。公司主要贸易商经营时间较长，经营情况良好，具有盈利空间，经销模式具有可持续性，与同行业一致。（二）公司所处行业分析1、国际市场发展状况香料香精的消费量与人民生活密切相关。在发达国家，香料香精行业属于高技术含量、高附加值、强竞争力、强带动力的高端制造业，在所处产业链中处于高端环节。上世纪90年代以来，随着世界各国尤其是发达国家经济的发展，生活水平不断提高，人们对食品、日用品的品质要求愈来愈高，促进了香料香精行业强劲增长。尽管北美和西欧仍是全球香料香精的重要市场，但在发展中国家（尤其是中国和印度）强劲增长势头的带动下，亚洲/太平洋地区正在成为全球最大的香料香精市场。根据Leffingwell&Associates的统计数据，全球香料香精市场2014年的销售额为249亿美元，2019年达到282亿美元，环比增长3.7%。2、国内市场发展状况近年来，由于中国经济的发展和国民生活水平的提高，以及全球香料香精工业的区域转移，我国香料香精需求和供给双向增长，香料香精行业发展较快、市场规模不断扩大。目前，我国香料香精行业在全球市场的占有率已达到20%左右，成为全球香料香精行业最重要的国家之一。根据中国香化协会的统计数据，2005年我国香料香精的市场销售总额约为130亿元，2020年达到459亿元，高于同期全国GDP的平均增速。报告期内，国内香料市场处于成长期。3、行业的周期性特点香料香精行业的周期性主要体现在随着宏观经济周期及下游行业的波动而波动，食品饮料、日化、烟草、饲料等下游行业与人民生活息息相关，抗周期能力较强。4、公司所处的行业地位公司主要从事内酯系列合成香料的研发、生产和销售。公司主要产品为丙位内酯系列合成香料和丁位内酯系列合成香料，广泛应用于食品饮料、日化、烟草、饲料等行业和领域。公司生产的“”牌合成香料产品市场知名度高。目前，公司70%左右的产品出口国外，与包括宝洁（）、芬美意（）、国际香料（）、奇华顿（）和曼氏（）等在内的国际知名公司建立了稳定的业务关系。公司多年的经营管理成效，赢得了客户和同行的广泛认可，已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。公司为中国香化协会副理事长单位，连续入选中国轻工业联合会发布的“中国轻工业香料行业十强企业”。（三）报告期经营情况2021年上半年面对复杂的宏观经济环境，公司全面贯彻落实各项年度经营计划，扎实开展各项工作，持续紧抓、深耕主业。报告期内，公司实现营业收入12,226.52万元，较上年同期增长6.81%；归属于上市公司普通股股东的净利润为1,425.60万元，较上年同期下降43.04%。报告期内，面对海外疫情的蔓延和反复，公司积极采取应对措施，一方面，大力拓展国内市场，国内产品销量较上年同期增长20.10%，产品内销收入较去年同期增长18.01%，另一方面，加大丁位内酯系列产品的生产销售，丁位内酯销量较上年同期增长128.99%，丁位内酯销售收入较去年同期增长107.66%，但受安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文11到原材料价格短期内大幅波动、海运费大幅上涨等市场因素影响，公司营业成本增长较多，导致公司净利润仍有所下降。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析公司多年的经营管理成效，赢得了客户和同行的广泛认可，已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。目前公司在产品、创新能力、品牌、技术、安全环保管控、产品质量和管理等多方面具有优势，形成了自己的核心竞争力。1、产品优势酯类和内酯类香料是最为重要、用途最为广泛的一类香料，约占香料市场规模的三分之一。内酯类香料大多存在于自然界中，由于其具有很高的安全性，性质稳定，且具有非常重要的香气成分，在香精配方中被大量应用，不仅是现在，而且在可预见的将来都不可缺乏，具有不可替代性。随着香精应用领域的不断开发，内酯类香料市场规模也将呈现持续增长的趋势。公司通过技术研究、工艺绿色化改造、副产物开发、资源综合利用等集成创新实现了“传统产品+新工艺”，进一步提升了内酯类香料的市场竞争力。2、创新能力优势公司为“国家高新技术企业”、“安徽省技术创新示范企业”和“安徽省产学研联合示范企业”，建有“安徽省认定企业技术中心”，拥有装备先进、功能完善的实验室、分析室，培养出省“特支计划”创新领军人才、省战略性新兴产业技术领军人才等一批专业技术人员，先后荣获“中国香料香精行业优秀研发团队”、“中国香料香精行业优秀工程师”和“安徽省115产业创新团队”。公司在坚持自主创新的同时，高度重视与外部科研机构的技术合作，积极与高校、科研机构开展技术交流与合作，形成“产学研”合作体系，保持研发紧跟客户的需求和行业技术发展方向，通过不断消化吸收国内外先进技术，拥有自主知识产权，形成持续创新能力，从而奠定了在香料香精行业的优势地位。截至2021年6月30日，公司已拥有发明专利18项、实用新型专利37项，先后荣获“安徽省专利优秀奖”、“安徽省知识产权优势企业”和“国家知识产权优势企业”。3、品牌优势经过多年的发展，公司已成为我国香料香精行业的知名企业，并在国际市场占有重要地位。公司连续入选中国轻工业联合会发布的“中国轻工业香料行业十强企业”。公司产品得到宝洁、芬美意、国际香料、奇华顿、曼氏、乐达、德之馨、高砂等国际知名公司的广泛认可。公司将继续坚持品牌战略，致力于同全球知名企业建立长期合作关系。稳定的客户资源、良好的客户基础，为公司可持续发展提供了可靠的保障。4、技术优势公司从2002年建立开始，始终致力于香料生产技术水平和绿色生产水平的提高，工艺技术达到国际先进水平，具体表现在：（1）生产工艺针对香料产品对香气的特殊要求，在与国际知名公司长期合作中，公司不断改进和创新，积累了丰富的香气控制经验。公司自主研发特有的搅拌和滴加技术、香气整理工艺及先进的脱杂工艺，使公司产品的香气满足国际知名公司的调香要求；公司积极推行工艺绿色化改造，采用加氢技术、新型氧化剂氧化技术、膜分离技术、固体催化剂自动过滤技术、副产物回收资源综合利用技术等，使生产过程更加绿色环保。（2）过程控制生产全流程采用自动化控制系统，使得生产过程更加安全可控，生产效率大幅提高。5、安全环保管控优势公司通过安全标准化达标创建，全面落实安全生产责任制，强化危险化学品安全风险管控、预防和综安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文12合治理。生产过程采用PLC+工控计算机控制，实现装置自动化、车间密闭化和物料管道化，使生产过程更加安全可控，提升本质安全化水平，生产效率大幅提高。公司通过清洁生产审核，开发和应用清洁生产技术，利用新技术、新工艺、新材料、新设备推动节能降耗，尽可能实现溶剂、催化剂等的综合、循环利用，发展循环经济，提高资源回收利用效率，从源头控制和消减污染物的排放。采用先进的“三废”治理技术，确保环境污染治理设施的正常运行，达标排放。由于香料生产的特殊性，针对生产过程中产生的气味的影响，持续进行环保投入，采取冷凝回收、介质降解塔喷淋、碱液喷淋等集成技术治理废气问题，处理效率显著提升，得到了监管部门和社会公众的认可。6、品种及规模优势公司拥有先进的自动化生产设备，是目前国内生产规模最大、产销量最多、系列产品配套齐全的内酯系列合成香料生产企业。内酯系列产品现有年产销规模超过4,000吨，具有一定的规模优势。公司在生产经营规模上的优势使公司能够满足香精厂商在香料质量一致性，批量供货及时性、稳定性，以及多品种集合采购的需求；保证原材料稳定供应并提高原材料采购中的议价能力，也能够充分降低生产成本，从而增强盈利能力以及抵御风险的能力。7、产品质量优势公司为“安徽省工业和信息化领域标准化示范企业”，是我国合成香料食品安全国家标准、行业标准的主要起草单位之一，已参与19项食品安全国家标准、行业标准的起草、制修订工作。通过参与国家、行业标准的制修订，不仅强化了行业地位，也有利于把握行业发展的最新技术动态，提高公司的自主创新能力，保证产品质量的持续提升。先进的生产和检测设备是产品质量的重要保证。公司注重技术投入，建有具有国际水准的常规分析检测室、色谱分析室和香气分析实验室，对生产全过程进行全方位的质量控制。8、管理优势公司主要产品已通过KOSHER认证和欧盟REACH注册；企业通过了国际标准ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO45001职业健康安全管理体系“三标一体化”认证，通过清洁生产审核和安全标准化达标创建，健全质量、环保、安全管理体系。此外，公司还不断完善内部控制管理制度，优化内控流程。经过多年的发展，公司形成了一支具有丰富行业经验和企业管理经验的管理队伍。公司管理团队精通管理、熟悉行业、技术全面，对行业的发展动态有着准确的把握，有利于公司的长远发展。三、主营业务分析三、主营业务分析概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入122,265,164.06114,473,896.096.81%主要系报告期内销量增加所致营业成本92,591,791.2477,715,249.1919.14%主要系报告期内销量增加、部分原料价格上涨及境外运输费用增加所致销售费用918,236.381,025,386.54-10.45%主要系报告期内欧盟注安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文13册费摊销减少所致管理费用8,604,988.847,057,323.8721.93%主要系报告期内安全费用、职工薪酬增加所致财务费用-490,143.12654,410.07-174.90%主要系报告期内理财收益增加利息收入所致所得税费用1,912,975.953,287,122.20-41.80%主要系报告期利润减少所致研发投入5,570,369.383,886,439.9643.33%主要系报告期内子公司加大研发投入所致经营活动产生的现金流量净额22,189,676.231,601,438.381,285.61%主要系报告期销售商品收到的现金增加及应付账款未到付款期限支付减少所致投资活动产生的现金流量净额-15,829,996.92-12,678,316.6224.86%主要系报告期支付的项目投资款增加所致筹资活动产生的现金流量净额-11,470,000.00-5,840,186.6996.40%主要系报告期支付分红款 1147 万所致现金及现金等价物净增加额-5,721,838.85-16,238,551.58-64.76%主要系本期经营活动产生的现金流量净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比 10%以上的产品或服务情况 适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分产品或服务丙位内酯101,800,615.7680,446,807.4020.98%-4.27%9.98%-10.24%丁位内酯13,858,162.6410,022,093.6827.68%107.66%141.50%-10.13%四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性投资收益315,000.001.95%系收到分红款是营业外收入23,993.070.15%主要系资产处置收益否安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文14营业外支出120,167.780.74%主要系捐赠及资产处置损失否其他收益2,640,635.9416.33%系政府补助的收益否信用减值损失-509,937.94-3.15%系计提坏账准备是五、资产、负债状况分析五、资产、负债状况分析1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金151,520,047.1027.34%155,981,595.9028.47%-1.13%无重大变化应收账款71,009,557.3812.81%63,854,831.6211.66%1.15%无重大变化存货67,533,642.2112.18%70,588,360.8512.89%-0.71%无重大变化固定资产152,494,410.2827.51%156,857,916.2028.63%-1.12%无重大变化在建工程8,895,479.631.60%7,871,115.831.44%0.16%无重大变化合同负债80,186.770.01%335,578.370.06%-0.05%无重大变化2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况资产类别金额（单位：元）原因货币资金1,254,517.83信用证保证金固定资产8,126,847.29银行授信抵押无形资产9,742,946.55银行授信抵押合计19,124,311.67安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文15六、投资状况分析六、投资状况分析1、总体情况、总体情况 适用 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度4,500,000.004,500,000.000.00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集资金总额22,262.21报告期投入募集资金总额358.27已累计投入募集资金总额11,894.06募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可20201745 号文 关于同意安徽华业香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复的核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国元证券股份有限公司于 2020 年 9 月 4 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,435.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 18.59 元。截至 2020 年 9 月 10 日止，公司共募集资金 266,766,500.00 元，扣除发行费用 44,144,414.75（不含税），募集资金净额 222,622,085.25 元。进项税额由本公司利用自有资金支付。截至 2020 年 9 月 10 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字2020000503 号”验资报告验证确认。截至 2021 年 6 月 30 日，公司对募集资金项目累计投入 11,894.06 万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 11,376.38 万元；于 2020 年 10 月 10 日起至 2020 年12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 159.41 万元，2021 年上半年使用募集资金 358.27 万元；截至 2021 年 6 月 30日，募集资金余额为人民币 10,498.86 万元（含募集资金专户累计利息收入和理财收益扣除手续费后的净额 130.71 万元），安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文16其中：募集资金专户余额为 2,560.98 万元，使用闲置募集资金用于现金管理的余额为 7,937.88 万元。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用单位：万元承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目否16,755.36 16,755.3629411,829.7970.60%2022 年04 月 30日316.2886.31 否否香料工程技术研究中心建设项目幕投资金否4,0004,000否否营销网络建设项目 否1,506.851,506.8564.2764.274.27%不适用否承诺投资项目小计-22,262.21 22,262.21 358.2711,894.06-316.2886.31-超募资金投向不适用合计-22,262.21 22,262.21 358.2711,894.06-316.2886.31-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无项目可行性发生重大变化的情况说明无超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况适用报告期内发生2021 年 3 月 25 日，公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议审议了关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案，同意将香料工程技术研究中心建设项目的实施地点由潜山市舒州大道 42 号变更为合肥循环经济示范园龙兴大道与乳泉路交口西北角，同时实施主体由华业香料变更为合肥华业，除上述变更外，募投项目无其他变更。募集资金投资项目不适用安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文17实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况适用募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，金额合计 11,376.38 万元。2020 年 10 月 13 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案，同意使用募集资金 11,376.38 万元置换前期已投入募投项目的自筹资金。置换金额业经大华会计师事务所(特殊普通合伙）审验，并出具了大华核字2020007592 号鉴证报告。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用尚未使用的募集资金用途及去向存在募集资金专户：2,560.98 万元；用于现金管理的余额为 7,937.88 万元，在董事会授权的 8,000 万额度内。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无（3）募集资金变更项目情况）募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况）委托理财情况 适用 不适用报告期内委托理财概况单位：万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品募集资金5,437.394,037.8800券商理财产品募集资金7,8003,90000银行理财产品自有资金7,0003,00000合计20,237.3910,937.8800单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 适用 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文18 适用 不适用（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托贷款情况）委托贷款情况 适用 不适用公司报告期不存在委托贷款。七、重大资产和股权出售七、重大资产和股权出售1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用八、主要控股参股公司分析八、主要控股参股公司分析 适用 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润安徽华业香料合肥有限公司子公司香精、香料、油田助剂、炼油助剂、金属加工助剂、纺织助剂、水处理剂、精细化工产品（不含危险化学品）的开发、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）10,000.0026,247.6322,817.813,642.09360.54316.28报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用主要控股参股公司情况说明安徽华业香料股份有限公司 2021 年半年度报告全文19九、公司控制的结构化主体情况九、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施1、主要原材料价格波动的风险公司香料产品的主要原材料为正辛醇、正己醇、正庚醇等脂肪醇和丙烯酸等化工原材料。报告期内，直接材料占生产成本的比例为70.66%。虽然公司采取了有效措施，在一定程度上防范主要原材料价格变动带来的风险，但由于化工原材料受国内外宏观经济变化、供求关系等多种因素的影响，价格波动频繁，原材料价格的波动不利于公司的成本控制和产品市场价格的稳定，进而对公司盈利情况产生不利的影响。2、环境保护风险公司合成香料生产过程涉及化学反应，会产生一定的废水、废气、固体废物等污染性排放物和噪声。公司自设立以来重视环境保护建设，大力发展循环经济和资源综合利用，严格按照有关环保法规及相应标准对前述污染物排放进行了有效治理，使污染物的排放符合国家排放标准。随着国家对环保的要求日益严格以及社会对环境保护意识的不断增强，国家及地方政府可能在将来颁布新的法律法规，提高环保标准、增加环境污染治理力度，从而导致公司生产经营成本相应提高，影响收益水平。3、市场竞争风险近年来，中国香料香精行业发展迅速，已发展成为一个完全竞争性的行业，并融入到世界香料香精市场中。目前，国内香料香精生产企业众多，已涌现出广东、上海、浙江、安徽等香料香精工业较为发达、生产企业较为集中的产业集群地。与此同时，随着众多国际知名香料香精生产企业纷纷在中国投资建厂，国内香料香精市场已逐渐形成国内市场国际化的竞争格局。面对激烈的市场竞争，公司如不能尽快提升研发能力，扩大产能，提高品牌知名度，保持和加强竞争优势，将面临市场占有率下降的风险。4、安全生产风险公司主要从事合成香料产品的研发、生产和销售。部分原材料为易燃、易爆和腐蚀性的危险化学品，且生产过程中存在危险工艺，对操作要求较高，可能存在因物品保管及操作不当等原因而造成意外安全事故的风险。针对生产安全隐患的排查和整改，公司设置了安全环保部，建立了完善的安全生产管理体系和检查制度，推行安全标准化创建，提升本质安全化水平，加强了安全风险的管控和安全事故的防范。5
