美联新材：2022年三季度报告.PDF

广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 1 证券代码：300586 证券简称：美联新材 公告编号：2022-137 广东美联新材料股份有限公司广东美联新材料股份有限公司 20222022 年第三季度报告年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：重要内容提示：1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计 是 否 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 2 一、主要财务数据一、主要财务数据 （一）（一）主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元）526,201,783.80 32.03%1,777,507,006.49 44.37%归属于上市公司股东的净利润（元）57,526,624.43 944.02%250,239,276.66 1,482.39%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）54,404,424.04 730.21%243,099,918.10 2,160.21%经营活动产生的现金流量净额（元）-465,531,657.85 925.94%基本每股收益（元/股）0.1097 943.85%0.4771 1,345.76%稀释每股收益（元/股）0.1092 940.00%0.4719 1,330.00%加权平均净资产收益率 3.82%4.37%17.80%16.07%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）2,878,843,569.50 2,529,381,790.27 13.82%归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,535,990,119.51 1,276,363,910.67 20.34%公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元）0.00 0.00 支付的永续债利息（元）0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1097 0.4771（二）（二）非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）73,825.21 35,128.19 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,482,906.91 5,662,991.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金1,335,854.78 2,995,072.59 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 3 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-43,677.97 106,990.37 减：所得税影响额 621,537.80 1,397,049.24 少数股东权益影响额（税后）205,170.74 363,775.27 合计 3,122,200.39 7,139,358.56-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。（三）（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 不适用 1 1、资产负债表项目变动情况：、资产负债表项目变动情况：单位：元 项目项目 期末余额期末余额 上年年末余额上年年末余额 增减幅度增减幅度 重大变动说明重大变动说明 货币资金 430,227,309.49 325,043,609.28 32.36%主要系报告期内销售收入及销售回款增加所致 其他应收款 2,794,848.88 33,230,754.23 -91.59%主要系报告期内子公司安徽美芯海关保证金减少所致 其他流动资产 200,576,111.68 146,534,197.00 36.88%主要系报告期内子公司安徽美芯增值税留抵税额及待认证进项税增加所致 其他非流动金融资产 15,000,000.00 1,000,000.00 1400.00%主要系报告期内投资深圳华钠新材有限责任公司所致 固定资产 912,846,424.36 666,134,869.23 37.04%主要系报告期内子公司安徽美芯建设生产线及配套涂覆产线转固所致 递延所得税资产 21,794,927.49 14,276,368.78 52.66%主要系报告期内子公司安徽美芯收到政府补助计提递延所得税资产增加所致 应付票据 28,491,315.99 134,069,062.16 -78.75%主要系报告期内应付票据到期承兑所致 应付职工薪酬 17,850,814.05 12,467,844.65 43.17%主要系随经营规模扩大，期末应付工资增加所致 其他应付款 66,550,471.96 1,663,742.66 3900.05%主要系报告期内子公司营创三征应付少数股东股利增加所致 长期借款 200,500,000.00 143,000,000.00 40.21%主要系报告期内子公司安徽美芯新增长期借款所致 递延收益 47,469,500.42 31,969,565.39 48.48%主要系报告期内子公司安徽美芯收到政府补助增加所致 2 2、利润表项目变动情况：、利润表项目变动情况：广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 4 单位：元 项目项目 20222022 年年 1 1-9 9 月月 上年同期上年同期 增减幅度增减幅度 重大变动说明重大变动说明 营业收入 1,777,507,006.49 1,231,210,980.64 44.37%主要系报告期内子公司营创三征营业收入大幅增加所致 税金及附加 15,743,428.63 4,877,977.31 222.75%主要系报告期内子公司营创三征销售同比增长导致附加税增长所致 管理费用 71,882,716.46 40,840,358.27 76.01%主要系报告期内公司向激励对象授予第二类限制性股票及子公司营创三征计提奖金增加所致 研发费用 67,357,329.71 38,470,980.49 75.09%主要系报告期内公司及子公司研发费用总投入增加所致 财务费用 10,350,885.44 20,384,574.72 -49.22%主要系报告期内汇兑损益影响所致 投资收益 8,716,141.20 -4,201,950.21 307.43%主要系报告期内按权益法确认的参股公司本期盈利增加所致 营业外支出 344,499.53 183,695.43 87.54%主要系报告期内固定资产报废损失增加所致 所得税费用 54,613,268.37 -1,306,400.99 4280.44%主要系报告期内利润总额同比增加所致 3 3、现金流量表项目变动情况、现金流量表项目变动情况:单位：元 项目项目 20222022 年年 1 1-9 9 月月 上年同期上年同期 增减幅度增减幅度 重大变动说明重大变动说明 经营活动现金流入小计 1,569,687,504.89 1,188,121,401.56 32.12%主要系报告期内销售收入及销售回款增加所致 经营活动现金流出小计 1,104,155,847.04 1,142,745,473.33 -3.38%无重大变化 投资活动现金流入小计 447,466,569.88 203,433,246.62 119.96%主要系报告期内收回银行短期理财产品现金流入增加所致 投资活动现金流出小计 758,673,669.34 378,748,094.40 100.31%主要系购买银行理财产品及子公司安徽美芯投资建设“锂电池湿法隔膜产业化建设项目”的现金流出增加所致 筹资活动现金流入小计 453,408,697.56 596,157,167.24 -23.94%无重大变化 筹资活动现金流出小计 455,413,428.05 328,177,719.00 38.77%主要系偿还银行借款及子公司营创三征支付少数股东股利增加所致 二、股东信息二、股东信息 （一）（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,717 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记 或冻结情况 股份状态 数量 黄伟汕 境内自然人 33.94%178,030,000 133,522,500 质押 37,910,000 张盛业 境内自然人 9.27%48,630,090 0 张朝益 境内自然人 7.97%41,819,000 0 质押 16,450,000 张朝凯 境内自然人 3.67%19,242,145 0 质押 3,000,000 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 5 中国建设银行股份有限公司华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 其他 2.34%12,271,615 0 共青城卓璞投资合伙企业（有限合伙）境内非国有法人 2.09%10,982,103 0 招商证券股份有限公司建信中小盘先锋股票型证券投资基金 其他 1.70%8,925,950 0 交通银行股份有限公司建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金 其他 1.06%5,571,800 0 浙商银行股份有限公司华商新能源汽车混合型证券投资基金 其他 0.96%5,050,165 0 中国工商银行建信优化配置混合型证券投资基金 其他 0.95%4,964,300 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张盛业 48,630,090 人民币普通股 48,630,090 黄伟汕 44,507,500 人民币普通股 44,507,500 张朝益 41,819,000 人民币普通股 41,819,000 张朝凯 19,242,145 人民币普通股 19,242,145 中国建设银行股份有限公司华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金 12,271,615 人民币普通股 12,271,615 共青城卓璞投资合伙企业（有限合伙）10,982,103 人民币普通股 10,982,103 招商证券股份有限公司建信中小盘先锋股票型证券投资基金 8,925,950 人民币普通股 8,925,950 交通银行股份有限公司建信潜力新蓝筹股票型证券投资基金 5,571,800 人民币普通股 5,571,800 浙商银行股份有限公司华商新能源汽车混合型证券投资基金 5,050,165 人民币普通股 5,050,165 中国工商银行建信优化配置混合型证券投资基金 4,964,300 人民币普通股 4,964,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司控股股东、实际控制人黄伟汕与张盛业为甥舅关系，张盛业为黄伟汕的舅舅。张盛业为张朝益和张朝凯之父，张朝益为其长子，张朝凯为其次子。股东黄伟汕、张盛业、张朝益和张朝凯之间不属于一致行动人。2、除以上情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。前 10 名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）无 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 6（二）（二）公司优先股股东总数及前公司优先股股东总数及前 1010 名优先股股东持股情况表名优先股股东持股情况表 适用 不适用（三）（三）限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 张朝益 41,819,000 41,819,000 0 0 自其申报离任日起六个月其持有的本公司股份被全部锁定。2022 年 6 月 9 日已解除限售 谭树容 4,411,764 4,411,764 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 李建锋 3,235,294 3,235,294 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 黄伟汕 133,522,500 0 0 133,522,500 任职期内执行董监高限售规定 任职期间所持股份 75%限售，期末限售股数为报告期末所持限售股。黄树忠 2,941,176 2,941,176 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 冯育升 45,000 52,500 7,500 0 独立董事在任期届满前离职，在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。2022 年 5 月 13日前已解除限售 方丹丹 3,382,352 3,382,352 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 段文勇 2,136,675 0 0 2,136,675 任职期内执行董监高限售规定 任职期间所持股份 75%限售，期末限售股数为报告期末所持限售股。张伟标 2,941,176 2,941,176 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 吴晓琪 19,117,647 19,117,647 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金海通证券股份有限公司财通基金君享佳胜单一资产管理计划 120,588 120,588 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 7 财通基金财信证券有限责任公司财通基金财信长盈1 号单一资产管理计划 735,294 735,294 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金潘旭虹财通基金韶夏 1 号单一资产管理计划 294,118 294,118 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金工商银行财通基金西湖大学定增量化对冲1 号集合资产管理计划 72,059 72,059 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金悬铃增强 21 号私募证券投资基金财通基金悬铃 1 号单一资产管理计划 147,059 147,059 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金招商银行财通基金瑞通 1 号集合资产管理计划 60,294 60,294 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 四川国经资本控股有限公司 2,941,176 2,941,176 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金工商银行财通基金定增量化套利 2 号集合资产管理计划 72,059 72,059 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金建设银行财通基金定增量化对冲 1 号集合资产管理计划 72,059 72,059 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金工商银行财通基金定增量化套利 1 号集合资产管理计划 120,588 120,588 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金财通证券资管智选 FOF2020001号单一资产管理计划财通基金君享悦熙单一资产管理计划 361,764 361,764 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金谢恺财通基金理享 2 号单一294,118 294,118 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 8 资产管理计划 共青城卓璞投资合伙企业（有限合伙）11,470,588 11,470,588 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金蓝墨专享 9 号私募证券投资基金财通基金紫荆 1 号单一资产管理计划 588,235 588,235 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 财通基金中泰证券股份有限公司财通基金盈泰定增量化对冲 1 号单一资产管理计划 120,588 120,588 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 青岛稳泰私募基金管理有限公司稳泰旭升 2 号私募证券投资基金 7,352,941 7,352,941 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 方正和生投资有限责任公司铜陵和生产业发展基金合伙企业（有限合伙）7,608,680 7,608,680 0 0 向特定对象发行股份限售股 2022 年 1 月 12日已解除限售 合计 245,984,792 110,333,117 7,500 135,659,175 三、其他重要事项三、其他重要事项 适用 不适用 1、投资建设锂电池湿法隔膜产业化建设项目、投资建设锂电池湿法隔膜产业化建设项目 2021 年 3 月 30 日，公司与关联方黄坤煜等合作方签署了投资合作协议，拟与合作方共同出资 30,000 万元人民币设立安徽美芯新材料有限公司，并以该公司为实施主体投资约 20 亿元建设锂电池湿法隔膜产业化建设项目。2021 年 10 月 20 日，公司与黄伟汕等关联方就安徽美芯增加注册资本事宜签署了安徽美芯新材料有限公司增资协议书，拟与合作方共同出资 20,000 万元人民币用于增资安徽美芯。2022 年 7 月 18 日，安徽美芯与芝浦机械株式会社签订了 2 份销售合同，拟购买 2 套双向拉伸薄膜生产线。截至目前，安徽美芯投资的锂电池湿法隔膜产业化建设项目已有三条生产线建成投产，另有一条生产线已进入试生产阶段。具体情况详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的关于设立控股子公司并变更动力锂电池湿法隔膜产业化建设项目实施主体和方案暨关联交易的公告、于 2021 年 10 月 21 日披露的关于向控股子公司增资暨关联交易的公告、于2022 年 4 月 29 日披露的关于控股子公司锂电池湿法隔膜产业化建设项目部分生产线投产的公告和于 2022年 7月 28日披露的关于子公司购买设备暨对外投资进展的公告。2、参股深圳华钠新材、参股深圳华钠新材有限责任公司有限责任公司 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 9 2022 年 8 月 8 日，公司与合作方签署了关于深圳华钠新材有限责任公司之投资协议，拟与合作方共同出资4,500 万元对华钠新材进行增资，其中公司出资 1,400 万元。本次增资完成后，公司将持有华钠新材 7%的股权，华钠新材成为公司的参股公司。华钠新材主营钠电池正极材料的研发和销售等。具体情况详见公司于 2022 年 8月 8 日披露的关于对外投资暨签署投资协议的公告。截至目前，华钠新材已完成工商变更登记及章程备案，公司已完成上述投资款的支付。3、投资设立二级控股子公司、投资设立二级控股子公司 2022 年 8 月 23 日，公司子公司安徽美芯与合作方签署了投资协议，拟与合作方共同出资 1,500 万元人民币设立长沙美南新材料有限公司，其中安徽美芯出资 1,320 万元。本次完成设立登记后，安徽美芯将持有长沙美南 88%的股权，长沙美南成为公司的二级控股子公司。该公司将以打造一流的新能源电池材料研究、开发、应用型科技公司为宗旨，重点围绕以下领域进行研发：（1）钠离子电池用新型隔膜材料研究；（2）锂离子电池用半固态隔膜材料研究；（3）锂离子电池隔膜涂覆材料研究；（4）导电炭黑在锂/钠离子电池中的应用研究。具体情况详见公司于 2022 年 8月 24 日披露的关于控股子公司对外投资设立控股子公司的公告。截至目前，长沙美南已完成工商登记并取得营业执照。4、拟投资建设年产、拟投资建设年产 18 万吨电池级普鲁士蓝（白）项目万吨电池级普鲁士蓝（白）项目 2022 年 9 月 17 日,公司与七彩化学就双方共同投资 25 亿元人民币建设“年产 18 万吨电池级普鲁士蓝（白）项目”事项签署了战略合作协议。后续，双方将进一步商讨项目具体合作事宜，共同致力于钠离子电池正极材料普鲁士蓝（白）系列产品的研究开发及产业化，助推钠离子电池产业发展。具体情况详见公司于 2022 年 9 月 19 日披露的关于签订战略合作协议的公告。四、季度财务报表四、季度财务报表 （一）（一）财务报表财务报表 1 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位：广东美联新材料股份有限公司 2022 年 09 月 30 日 单位：元 项目 2022 年 9 月 30 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产：货币资金 430,227,309.49 325,043,609.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 213,874,789.34 186,846,066.76 应收款项融资 128,710,154.31 162,342,607.84 预付款项 26,703,305.44 32,552,653.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 2,794,848.88 33,230,754.23 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 10 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 246,471,295.18 247,484,536.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 200,576,111.68 146,534,197.00 流动资产合计 1,249,357,814.32 1,134,034,425.77 非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 117,982,066.42 95,597,369.63 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 15,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 1,378,552.36 1,460,298.18 固定资产 912,846,424.36 666,134,869.23 在建工程 260,358,440.17 305,576,805.32 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 12,156,285.96 14,742,071.84 无形资产 169,523,221.71 176,294,863.90 开发支出 商誉 50,680,711.63 50,680,711.63 长期待摊费用 7,941,435.04 9,715,587.70 递延所得税资产 21,794,927.49 14,276,368.78 其他非流动资产 59,823,690.04 59,868,418.29 非流动资产合计 1,629,485,755.18 1,395,347,364.50 资产总计 2,878,843,569.50 2,529,381,790.27 流动负债：短期借款 179,316,985.66 160,057,222.61 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 28,491,315.99 134,069,062.16 应付账款 180,851,912.94 150,107,285.09 预收款项 合同负债 45,273,425.72 37,856,548.91 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 17,850,814.05 12,467,844.65 应交税费 26,250,784.42 27,727,110.35 其他应付款 66,550,471.96 1,663,742.66 其中：应付利息 应付股利 61,740,000.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 48,976,521.99 48,547,412.93 其他流动负债 5,823,836.10 4,635,253.90 流动负债合计 599,386,068.83 577,131,483.26 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 11 非流动负债：保险合同准备金 长期借款 200,500,000.00 143,000,000.00 应付债券 186,529,649.21 178,686,598.14 其中：优先股 永续债 租赁负债 9,407,279.54 11,258,654.31 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 47,469,500.42 31,969,565.39 递延所得税负债 23,273,381.37 27,984,011.63 其他非流动负债 非流动负债合计 467,179,810.54 392,898,829.47 负债合计 1,066,565,879.37 970,030,312.73 所有者权益：股本 524,490,118.00 524,473,683.00 其他权益工具 33,417,685.09 33,442,967.06 其中：优先股 永续债 资本公积 399,436,383.34 390,728,931.42 减：库存股 其他综合收益-349,756.22-720,827.61 专项储备 3,784,636.12 3,467,380.28 盈余公积 47,538,605.70 47,538,605.70 一般风险准备 未分配利润 527,672,447.48 277,433,170.82 归属于母公司所有者权益合计 1,535,990,119.51 1,276,363,910.67 少数股东权益 276,287,570.62 282,987,566.87 所有者权益合计 1,812,277,690.13 1,559,351,477.54 负债和所有者权益总计 2,878,843,569.50 2,529,381,790.27 法定代表人：黄伟汕 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：刘志裕 2 2、合并年初到报告期末利润表、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,777,507,006.49 1,231,210,980.64 其中：营业收入 1,777,507,006.49 1,231,210,980.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,344,435,134.40 1,228,235,971.84 其中：营业成本 1,165,131,768.84 1,112,014,504.68 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,743,428.63 4,877,977.31 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 12 销售费用 13,969,005.32 11,647,576.37 管理费用 71,882,716.46 40,840,358.27 研发费用 67,357,329.71 38,470,980.49 财务费用 10,350,885.44 20,384,574.72 其中：利息费用 23,014,544.95 20,373,140.60 利息收入 3,569,362.54 1,584,252.42 加：其他收益 5,662,991.92 5,737,162.15 投资收益（损失以“”号填列）8,716,141.20-4,201,950.21 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 7,384,696.79-4,758,052.90 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）-347,175.45 3,968,627.15 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）94,130.01-88,469.01 三、营业利润（亏损以“”号填列）447,197,959.77 8,390,378.88 加：营业外收入 392,488.08 464,936.11 减：营业外支出 344,499.53 183,695.43 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）447,245,948.32 8,671,619.56 减：所得税费用 54,613,268.37-1,306,400.99 五、净利润（净亏损以“”号填列）392,632,679.95 9,978,020.55（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）392,632,679.95 9,978,020.55 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列）（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）250,239,276.66 15,814,053.99 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）142,393,403.29-5,836,033.44 六、其他综合收益的税后净额 632,521.29-313,136.06 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 371,071.39-204,673.02（一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 13 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 371,071.39-204,673.02 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 371,071.39-204,673.02 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 261,449.90-108,463.04 七、综合收益总额 393,265,201.24 9,664,884.49（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 250,610,348.05 15,609,380.97（二）归属于少数股东的综合收益总额 142,654,853.19-5,944,496.48 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.4771 0.0330（二）稀释每股收益 0.4719 0.0330 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：黄伟汕 主管会计工作负责人：易东生 会计机构负责人：刘志裕 3 3、合并年初到报告期末现金流量表、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,536,073,245.72 1,163,555,770.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 70,858.54 6,839,998.08 收到其他与经营活动有关的现金 33,543,400.63 17,725,633.33 经营活动现金流入小计 1,569,687,504.89 1,188,121,401.56 购买商品、接受劳务支付的现金 806,232,716.29 969,045,436.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 广东美联新材料股份有限公司 2022 年第三季度报告 14 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 101,739,928.78 81,228,826.43 支付的各项税费 161,461,506.77 46,857,203.78 支付其他与经营活动有关的现金 34,721,695.20 45,614,006.23 经营活动现金流出小计 1,104,155,847.04 1,142,745,473.33 经营活动产生的现金流量净额 465,531,657.85 45,375,928.23 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 435,000,000.00 160,000,000.00 取得投资收益收到的现金 2,995,072.59 454,695.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 130,660.00 50,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 603,180.40 收到其他与投资活动有关的现金 9,340,837.29 42,325,370.60 投资活动现金流入小计 447,466,569.88 203,433,246.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 294,523,669.34 124,604,494.62 投资支付的现金 464,000,000.00 240,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 14,143,599.78 支付其他与投资活动有关的现金 150,000.00 投资活动现金流出小计 758,673,669.34 378,748,094.40 投资活动产生的现金流量净额-311,207,099.46-175,314,847.78 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 44,956,825.00 483,538,995.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 44,956,825.00 24,000,000.00 取得借款收到的现金 373,564,000.00 107,012,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 34,887,872.56 5,606,171.64 筹资活动现金流入小计 453,408,697.56 596,157,167.24 偿还债务支付的现金 296,804,000.00 156,997,117.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 146,741,540.41 38,523,407.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 132,741,000.00 9,261,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 11,867,887.64 132,657,194.23 筹资活动现金流出小计 455,413,428.05 328,177,719.00 筹资活动产