云南锗业：2021年半年度报告.PDF

云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 1 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告年半年度报告 2021 年年 08 月月 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人包文东、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人公司负责人包文东、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)王先琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王先琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队任何投资者及相关人士的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大不确定性，投资者及相关人士均应当对此保的努力程度等多种因素，存在较大不确定性，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司生产经持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司生产经营活动受各种风险因素影响，相关风险公司在本半年度报营活动受各种风险因素影响，相关风险公司在本半年度报告第三节告第三节“管理层讨论管理层讨论与分析与分析”中中“十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施”部分进行了专门说明，敬请广大投部分进行了专门说明，敬请广大投资者注意投资风险。资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.21 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.22 第六节第六节 重要事项重要事项.30 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.46 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.47 第十节第十节 财务报告财务报告.48 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有法定代表人签名的公司2021年半年度报告全文；二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司证券部。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 报告期 指 2021 年 1-6 月的会计期间 公司章程 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 股东大会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司股东大会 董事会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司董事会 监事会 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司监事会 中寨锗矿 指 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司中寨锗矿 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司简介一、公司简介 股票简称 云南锗业 股票代码 002428 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 公司的中文简称（如有）云南锗业 公司的外文名称（如有）Yunnan Lincang Xinyuan Germanium Industry Co.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）Yunnan Germanium 公司的法定代表人 包文东 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金洪国 张鑫昌 联系地址 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街 666 号 云南省昆明市呈贡新区马金铺电力装备园魁星街 666 号 电话 0871-65955312 0871-65955973 传真 0871-63635956 0871-63635956 电子信箱 jinhongguosino- zhangxinchangsino- 三、其他情况三、其他情况 1、公司联系方式、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。2、信息披露及备置地点、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 7 四、主要会计数据和财务指标四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元）239,788,840.60 356,542,049.28-32.75%归属于上市公司股东的净利润（元）19,036,154.86 6,047,127.98 214.80%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-4,215,771.29 2,977,621.04-241.58%经营活动产生的现金流量净额（元）89,842,683.18 65,467,595.84 37.23%基本每股收益（元/股）0.029 0.009 222.22%稀释每股收益（元/股）0.029 0.009 222.22%加权平均净资产收益率 1.30%0.42%0.88%本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元）2,380,807,814.17 2,218,799,682.21 7.30%归属于上市公司股东的净资产（元）1,476,329,150.88 1,455,083,196.48 1.46%五、境内外会计准则下会计数据差异五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额六、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）3,667,049.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）28,105,545.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,491.69 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 8 减：所得税影响额 4,767,567.11 少数股东权益影响额（税后）3,697,609.87 合计 23,251,926.15-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 1、公司业务和产品 公司主要业务为锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发。目前公司矿山开采的矿石及粗加工产品不对外销售，仅作为公司及子公司下游加工的原料。公司目前材料级锗产品主要为区熔锗锭、二氧化锗；深加工方面，光伏级锗产品主要为太阳能锗晶片，红外级锗产品主要为红外级锗单晶（光学元件）、锗镜片、镜头、红外热像仪，光纤级锗产品为光纤用四氯化锗，化合物半导体材料主要为砷化镓晶片、磷化铟晶片。公司产品主要运用包括光纤通讯、太阳能电池、红外光电、发光二极管，以及垂直腔面发射激光器（VCSEL）、大功率激光器、光通信用激光器和探测器及光通讯、微波通讯集成电路芯片等领域。报告期内，公司认真组织生产管理，着力深加工产品市场开拓，全力提升产品质量，努力降低生产成本，不断增强公司技术创新和研发能力，持续加强安全环保相关工作，不断完善公司规范治理水平，通过以上措施，推动公司生产经营管理各项工作取得成效。报告期内，公司及子公司生产情况如下：锗材料级产品18.17吨，红外级锗产品3.15吨，红外光学锗镜头1,171具，光伏级锗产品（折4寸）13.20万片，光纤级锗产品15.76吨，化合物半导体材料3.44万片。锗材料级产品、红外级锗产品、光纤级锗产品产量均较上年上升，光伏级锗产品、化合物半导体材料较去年下降，化合物半导体材料主要是由于公司今年起调整生产计划，砷化镓晶片生产计划重点调整为半绝缘、低位错级产品，生产的LED级砷化镓晶片大幅减少。红外光学锗镜头产量下降，主要原因系上年度由于防疫需求大幅增加，而本年度国内疫情得到有效控制，需求趋于平稳。2、经营模式 公司生产部门根据各产品的市场需求情况，结合公司生产实际情况，制定生产计划，进行生产准备，并组织实施生产。所需原料主要由自有矿山供应及外购原料补充，辅助材料则由外部供应。全资子公司云南东昌金属加工有限公司、控股子公司云南鑫耀半导体材料有限公司的原、辅料则由外部采购；下游深加工产品方面，公司分别设立子公司负责不同系列的产品生产。昆明云锗高新技术有限公司负责红外系列锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品生产，武汉云晶飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产，云南鑫耀半导体材料有限公司负责化合物半导体材料生产。公司实行集中采购，对采购流程严格控制，通过软件系统对采购过程进行全程监督。公司所有产品销云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 10 售均由销售部门负责，公司实行集中管理，根据产品用途，将产品划分为材料级锗产品、光伏级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品、化合物半导体材料等，按照上述产品分类，分别在公司和负责上述产品生产的子公司设立营销部门负责各系列产品的销售。3、盈利能力 锗是一种典型的稀有分散元素，作为典型的小金属，供应及需求都相对集中，且容易受到宏观经济和下游产业变化的影响。目前，按产品类别，公司营业收入来源占比最大的仍为材料级锗产品的销售，因此锗价对公司盈利能力有直接影响。与此同时，公司通过不断延伸产业链、发展深加工产品，希望通过下游精深加工产品、化合物半导体材料的销售保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分，因此，公司下游锗产品、化合物半导体材料能否顺利拓展市场、释放产能，销售比重能否进一步提高，将会是驱动公司业绩增长的重要因素。4、公司行业地位 公司是一家拥有完整产业链的锗行业上市公司，拥有丰富、优质的锗矿资源，锗产品销量全国第一，是目前国内最大的锗系列产品生产商和供应商。公司矿山截至2009年12月31日，已经探明的锗金属保有储量合计达689.55吨。后公司通过收购采矿权和股权的方式陆续整合五个含锗矿山，锗金属保有储量增加约250吨，2010年至今，公司矿山累计消耗资源产出金属量约256.51 吨。公司对中寨锗矿进行资源勘查，云南省临沧市中寨锗矿资源储量核实报告矿产资源储量评审于2016年1月11日由中华人民共和国国土资源部进行备案，根据报告截止2015年4月30日，中寨锗矿保有锗资源储量：金属量68.64吨，增储29.75吨。公司按照国家关于供给侧结构性改革和煤炭行业化解过剩产能的系列决策部署以及云南省、临沧市引导煤矿关闭退出的相关政策，配合相关主管部门，对公司下属梅子箐矿山启动关闭退出工作，截止2009年12月31日，梅子箐矿山锗金属保有储量76.36吨，2010年至今，梅子箐矿山累计开采消耗锗金属量9.39吨，2019年梅子箐矿山已经完成关停退出工作。二、核心竞争力分析二、核心竞争力分析 1、资源优势 本公司拥有丰富的锗资源保有储量，同时也是国内锗产业链较为完整的锗系列产品生产商和供应商。丰富的资源储量为公司发展深加工产业、延伸产业链提供了可靠的保障。2、产业优势 公司是集锗矿开采、火法富集、湿法提纯、区熔精炼、精深加工及研究开发一体化产业链的锗生产企业。公司通过锗矿开采、火法富集生产锗精矿，通过湿法提纯、区熔精炼生产高纯二氧化锗、区熔锗锭，可供直接销售，也可供精深加工生产高附加值的高端产品。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 11 公司拥有完整的一体化锗产业链，在提供充足原料保障、有效降低经营成本的同时，可以通过下游精深加工产品保证公司赚取产业链中利润率相对较高的部分。在市场竞争中，本公司较为完整的锗系列产品能够在多层次满足不同客户的需求，有利于公司建立稳定的客户基础。随着公司化合物半导体材料的逐步投产，公司将在原有的锗系列产品基础上，进一步丰富产品类别，优化产品结构，化合物半导体材料的生产、销售，有利于公司开拓新的盈利增长点，分散经营风险。3、规模效应 领先的产业规模优势使本公司具备了规模经济效益，能有效提高锗金属的综合回收率和利用率，降低物料消耗和综合能耗，优化成本结构，为实现经济效益最大化提供保障。4、技术及研发优势 公司在锗矿开采、锗提取与高端锗材料加工等技术领域具有领先的技术和强大的研发能力，2020年通过国家高新技术企业重新认定，2015年公司技术中心被五部委认定为国家级企业技术中心；2017年获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书；与多所大学和科研院所合作，实现产、学、研相结合，促进公司技术升级和产品设计能力提升。截至目前，公司先后承担了国家863计划、国家科技支撑计划、省国际科技合作、省重点新产品开发等省部级以上项目20余项；主持制(修)定国家及行业标准52项，获得授权专利100件(其中发明专利37件)。三、主营业务分析三、主营业务分析 参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 239,788,840.60 356,542,049.28-32.75%主要原因系：贸易收入减少 8,774.65 万元所致；本期由于主营产品销售价格变化，减少营业收入合计 481.43 万元；由于主营产品销售数量变化减少营业收入合计 2,419.24 万元。营业成本 195,993,519.02 308,480,791.25-36.46%主要原因系：贸易业务成本减少 8,742.12 万元；本期由于光伏级锗产品和磷化铟产品成品率提高，主营产品单位销售成本下降，减少营业成本合计 792.52 万元；由于主营产品销售数量下降减少营业成本合计 1,714.09 万元。销售费用 2,442,406.12 2,218,837.73 10.08%管理费用 30,692,709.65 24,304,437.84 26.28%财务费用 11,573,558.53 10,195,710.85 13.51%所得税费用-17,769,269.36-107,662.37 16,404.62%主要系本期递延所得税资产增加导致递延所得税费用减少所致。研发投入 16,445,555.78 7,803,896.83 110.74%主要系本期增加了“6 英寸 VGF 法太阳能电池用锗单晶的高通量制云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 12 备表征关键技术研究”、“锗材料数据库建设与直拉法制备光伏级锗单晶的工程化应用示范项目”、“半绝缘砷化镓单晶及晶片关键技术研究及产业化项目”的开发支出；同时加大了对新材料、新产品及工艺改进等方面的研究投入所致。经营活动产生的现金流量净额 89,842,683.18 65,467,595.84 37.23%主要系经营活动活动现金流入小计大于经营活动活动现金流出小计所致。投资活动产生的现金流量净额-14,090,909.65-127,863,655.53 88.98%主要系本期购置固定资产现金流出较上年同期减少所致。筹资活动产生的现金流量净额-3,208,266.79 41,870,768.23-107.66%主要系本期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加所致。现金及现金等价物净增加额 72,519,303.84-20,531,377.87 453.21%主要系经营活动产生的现金流量净额增加。其他收益 28,105,545.14 3,969,549.72 608.03%主要系本期收到和摊销的与收益相关的政府补助增加所致。资产减值损失-2,115,705.80 3,027,476.30-169.88%主要系本期计提存货跌价准备所致。资产处置收益 3,667,049.68 主要系本期处置“云南省凤庆县砚田多金属及锗矿详查探矿权”收益增加所致。少数股东损益 9,983,500.80-185,849.49 5,471.82%主要系本期参股子公司盈利增加，同时所得税费用本期较上年同期大幅增长所致。公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 239,788,840.60 100%356,542,049.28 100%-32.75%分行业 有色金属 210,122,468.87 87.63%324,205,387.86 90.93%-35.19%化合物半导体材料 29,666,371.73 12.37%32,336,661.42 9.07%-8.26%分产品 锗材料产品 76,055,799.90 31.72%89,368,636.31 25.07%-14.90%红外锗产品 49,736,595.88 20.74%48,678,106.82 13.65%2.17%光伏级锗产品 51,300,477.39 21.39%74,454,823.52 20.88%-31.10%云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 13 光纤级锗产品 28,843,907.30 12.03%19,941,818.44 5.59%44.64%化合物半导体材料 29,666,371.73 12.37%32,336,661.42 9.07%-8.26%贸易业务 168,610.20 0.07%87,915,156.24 24.66%-99.81%其他 4,017,078.20 1.68%3,846,846.53 1.08%4.43%分地区 国外 70,063,136.27 29.22%54,836,378.36 15.38%27.77%国内 169,725,704.33 70.78%301,705,670.92 84.62%-43.74%占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 有色金属 210,122,468.87 179,630,181.71 14.51%-35.19%-36.60%1.90%化合物半导体材料 29,666,371.73 16,363,337.31 44.84%-8.26%-34.96%22.64%分产品 锗材料级产品 76,055,799.90 69,680,658.11 8.38%-14.90%-5.10%-9.46%红外级锗产品 49,736,595.88 35,725,060.27 28.17%2.17%7.43%-3.52%光伏级锗产品 51,300,477.39 42,962,557.84 16.25%-31.10%-36.60%7.27%光纤级锗产品 28,843,907.30 28,306,544.18 1.86%44.64%46.76%-1.42%化合物半导体材料 29,666,371.73 16,363,337.31 44.84%-8.26%-34.96%22.64%贸易业务 168,610.20 0.00 -99.81%其他 4,017,078.20 2,955,361.31 26.43%4.43%36.41%-17.25%分地区 国外 70,063,136.27 60,130,778.31 14.18%27.77%43.74%-9.53%国内 169,725,704.33 135,862,740.71 19.95%-43.74%-49.05%8.33%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）锗材料级产品本期营业收入同比下降14.90%，营业成本同比下降5.10%，毛利率同比下降9.46%，主要原因系母公司开采的锗矿地质品位发生变化，锗矿出矿品位下降，锗材料级产品营业收入下降，营业成本上升所致；对此，公司已加大对大寨新矿体1290水平开拓工程、中寨新矿体1490采场掘进工程安排，新采场预计本年末投入正常生产；云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 14（2）光伏级锗产品本期营业收入同比下降31.10%，营业成本同比下降36.60%，毛利率同比增长7.27%；主要原因系产品成品率上升所致；(3)光纤级锗产品本本期营业收入同比增长44.64%，营业成本同比增长46.76%，毛利率同比下降1.42%；主要原因系产品价格下降所致；(4)半导体材料级产品本期营业收入同比下降8.26%，营业成本同比下降34.96%，毛利率同比增长22.64%；主要原因系由于本期低端砷化镓产品产销量大幅下降；磷化铟晶片产品成品率提高；单位成本变化影响营业成本合计减少229.38万元，销量变化影响营业成本减少合计650.12万元所致；(5)贸易业务收入同比下降99.81%，主要原因系本期贸易业务收入减少所致。四、非主营业务分析四、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值-3,501,348.74-31.12%本期计提的坏账准备、存货跌价准备。否 营业外收入 6,995.49 0.06%否 营业外支出 62,487.18 0.56%否 资产处置收益 3,667,049.68 32.59%2018 年 6 月 27 日，经公司董事会审议批准，同意公司向南华茂森再生科技有限公司转让云南省凤庆县砚田多金属及锗矿详查探，报告期内，公司完成了上述转让探矿权相关事项的变更登记手续。否 五、资产及负债状况分析五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 193,155,060.56 8.11%139,080,880.50 6.27%1.84%主要系本期银行借款增加所致。应收账款 135,369,152.06 5.69%101,696,924.23 4.58%1.11%主要系本期向客户销售产品，货款尚在信用期内，未收回。存货 350,182,816.19 14.71%306,836,902.50 13.83%0.88%固定资产 1,049,498,646.61 44.08%1,082,888,356.29 48.81%-4.73%在建工程 92,155,160.18 3.87%66,669,073.11 3.00%0.87%主要系磷化铟单晶及晶片产业化建云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 15 设项目（三期）增加 1,284.96 万元；中寨锗矿 1490 采场掘进工程增加960.19 万元；大寨锗矿 1487 水平北翼锗砂矿开采工程增加 277.79 万元所致。使用权资产 13,271,942.12 0.56%0.56%主要系 2021 年起执行新租赁准则，将原长期待摊费用-土地、房屋租赁费调整至使用权资产列报所致。短期借款 342,780,000.00 14.40%322,300,321.49 14.53%-0.13%合同负债 1,198,317.92 0.05%1,487,753.23 0.07%-0.02%长期借款 171,590,000.00 7.21%59,790,000.00 2.69%4.52%主要系子公司云南鑫耀半导体材料有限公司借入磷化铟单晶及晶片产业化建设项目贷款所致。租赁负债 6,630,190.95 0.28%0.28%主要系 2021 年起执行新租赁准则，本公司签订的租赁合同按准则要求进行调整列报所致。应收款项融资 5,960,723.80 0.27%-0.27%本期资产负债表日后不存在应收票据背书或贴现票据所致。长期待摊费用 5,842,297.90 0.25%12,351,908.43 0.56%-0.31%2021 年起执行新租赁准则，将原长期待摊费用-土地、房屋租赁费调整至使用权资产列报所致。递延所得税资产 48,242,382.54 2.03%29,896,565.54 1.35%0.68%本期递延收益大幅增加所致 应交税费 638,116.68 0.03%3,253,151.73 0.15%-0.12%期末应交增值税、企业所得税余额下降所致。其他应付款 18,020,923.45 0.76%66,783,243.11 3.01%-2.25%本期归还大股东云南东兴集团公司流动资金借款及利息 6,197.10万元所致。一年内到期的非流动负债 15,385,510.00 0.65%59,000,000.00 2.66%-2.01%主要系子公司昆明云锗高新技术有限公司归还了一年内到期商业银行的流动资金贷款 3,900 万元；子公司中科鑫圆晶体材料有限公司上年取得的项目贷款按贷款合同约定，本年归还 461,45 万元所致。其他流动负债 13,789.90 0.00%7,858,036.91 0.35%-0.35%主要系公司期末背书或贴现但不满足终止确认条件转回的票据，同时确认为其他流动负债减少所致。递延收益 186,419,762.51 7.83%79,974,243.00 3.60%4.23%主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致。云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 16 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 26,515,507.19 土地复垦保证金、采矿权保证金、贷款保证金 固定资产 240,462,124.15 其中：昆明云锗高新技术有限公司马金铺 3幢（红外锗镜头生产厂房）1-3 层、1 幢（综合测试实验大楼）1-4 层 78,889,811.28 抵押给昆明广发银行盘龙支行，为全资子公司昆明云锗高新技术有限公司向其借款提供担保 昆明云锗高新技术有限公司马金铺 2 幢（太阳能锗晶片生产厂房）1-3 层、7 幢（倒班宿舍）1-6 层、8 幢（食堂）1-2 层 23,747,258.60 抵押给民生银行玉溪支行，为临沧鑫圆锗业股份有限公司向其提供抵押担保 昆明云锗高新技术有限公司马金铺 4 幢（动力厂房）-1-1 层、6 幢（机修车间和库房）1 层 6,837,907.57 抵押给农业银行昆明滇中新区支行，为全资子公司昆明云锗高新技术有限公司向其借款提供担保 本公司临翔区忙畔街道办事处忙畔社区喜鹊窝组 168 号面积为 13,035.49 平方米的国有建设房屋（构筑物）10,077,788.75 抵押给兴业银行股份有限公司昆明分行，为公司向其借款提供担保 云南东昌金属加工有限公司东川区铜都镇姑海村九组地上 7 幢建筑物 2,900,851.95 抵押给农业银行昆明滇中新区支行，为全资子公司昆明云锗高新技术有限公司向其借款供抵押担保 云南中科鑫圆晶体材料有限公司机器设备 118,008,506.00 抵押给上海浦东发展银行昆明分行，为全资子公司云南中科鑫圆晶体材料有限公司向其借款提供抵押担保 无形资产 961,398.42 其中：土地使用权 961,398.42 抵押给农业银行昆明滇中新区支行，为全资子公司昆明云锗高新技术有限公司向其借款提供担保 合计 267,939,029.76 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 17 六、投资状况分析六、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 14,095,909.65 129,636,135.53-89.13%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）磷化铟单晶片建设项目 自建 是 半导体材料 12,849,557.16 126,657,186.50 自有资金及银行贷款 67.00%119,026,700.00 34,708,881.84 项目尚未达产 2019 年12月27日 详见公司在巨潮资讯网（http:/）披露的关于实施磷化铟单晶片建设项目的公告 合计-12,849,557.16 126,657,186.50-119,026,700.00 34,708,881.84-云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 18 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。七、重大资产和股权出售七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 八、主要控股参股公司分析八、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 云南东润进出口有限公司 子公司 国内贸易、物资供销；货物及技术进出口业务 300.00 6,193.35-946.89 7,440.59 41.4 41.4 云南东昌金属加工有限公司 子公司 锗系列产品生产销售；矿产品购销；货物进出口业务 2,200.00 5,755.78 3,700.84 1,946.31-88.99-88.99 昆明云锗高新技术有限公司 子公司 光学锗镜头及元件的研究、开发；货物及技术进出口业务 30,000.00 45,034.65 29,053.55 6,156.53 23.62 61.71 云南中科鑫圆晶体材料有限公司 子公司 太阳能、红外、高纯锗单晶系列产品的生产与销售 22,645.80 46,036.74 24,727.82 5,369.74 1,639.13 2,303.55 武汉云晶飞光纤材料有限公司 子公司 光纤用高纯四氯化锗、高纯四氯化硅等系列产品的开发、生产和销售 4,500.00 7,058.64 5,477.91 2,757.58-68.86-68.86 临沧韭菜坝锗业子公司 锗冶炼、加工、销售、煤炭6,500.00 7,029.02 4,266.98 0-429.69-432.19 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 19 有限责任公司 开采、加工、销售 临沧天浩有色金属冶炼有限公司 子公司 废锗煤渣中锗金属和有色金属冶炼、加工、销售 1,000.00 249.1-78.56 0-2.16-2.16 云南鑫耀半导体材料有限公司 子公司 半导体生产、半导体材料销售、货物及技术进出口业务 12,547.00 37,196.18 14,079.8 2,974.72 1,177.71 2,079.7 云南临沧鑫圆锗业智能系统技术有限公司 子公司 矿产资源高密度电法测量勘探工程的开发及运用；矿山井巷工程智能控制系统设计及施工；工业自动化控制系统的设计、安装及调试；电子工程、安全技术防范工程、建筑智能化工程的设计及施工 4,000.00 201.08 193.66 0-3.54-3.54 云南锗业智能系统技术有限公司 子公司 工业自动化控制系统的设计、安装及调试；电子工程、安全技术防范工程、建筑智能化工程的设计及施工 5,000.00 413.07 82.57 0-20.19-20.19 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 主要控股参股公司情况说明 子公司昆明云锗高新技术有限公司主要负责红外级锗产品生产，云南中科鑫圆晶体材料有限公司负责光伏级锗产品生产，武汉云晶飞光纤材料有限公司负责光纤级锗产品生产，云南鑫耀半导体材料有限公司主要负责非锗半导体材料级产品生产，云南东润进出口有限公司主要业务为国内贸易、进出口业务。上述子公司经营业绩情况变动可参见本报告“第三节、管理层讨论与分析.主营业务分析”相关分析。九、公司控制的结构化主体情况九、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 十、公司面临的风险和应对措施十、公司面临的风险和应对措施 1、价格风险及客户集中风险 长期来看，未来全球锗需求量总体呈上升趋势，但由于锗行业供给和需求均较为集中，短期内供需关系易发生变化，尤其是面对宏观经济下行的压力，价格也会随市场因素的变化而波动。因此，短期内锗价的波动是公司生产经营必须考虑的风险因素。虽然近年来公司客户集中度逐步下降，但目前仍相对较高，具有一定的客户集中风险。对主要客户的销售虽然给本公司带来了稳定的收入，但如果客户由于国家政策的调整、宏观经济形势变化或自身经营状云南临沧鑫圆锗业股份有限公司 2021 年半年度报告全文 20 况不佳而导致对本公司产品的需求或付款能力降低，则可能对本公司的生产经营产生不利影响。2、市场风险 下游深加工项目作为公司内部产业升级的重点，在材料级产品不进行大规