企业经营情况分析报告234521.pdf

古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。苏轼志不强者智不达，言不信者行不果。墨翟企业经营情况分析报告 有限公司经营分析报告 （xx 年 xx 月）一、XX 季度收入情况分析 1、近期业务收入情况（月度数据）（以上数据仅为示例）（业务发展情况分析）5 月由于 xxx 原因，业务量激增，到 6 月回复 xx 水平。2、主营业务各业务类型收入情况 要求列出占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的各种业务类型及产品情况：（以下为示例）单位：（人民币）万元 二、公司业务生产情况分析 丈夫志四方，有事先悬弧，焉能钧三江，终年守菰蒲。顾炎武谋事在人，成事在天！增广贤文 各二级企业根据本企业经营生产特点，把生产能力情况、主要业务指标情况等相关经营状况用数据和文字描述。1、业务能力情况：广告展示面积 （以广告公司为例，数据仅为示例，不具实际意义）2、主要指标情况（以股份公司为例）三大指标：1）近期趋势 2）季度指标同比情况 3、客户情况 主要客户 拓展客户 三、业务新增长点或近期工作重点 1、下阶段新的利润增长点 市场情况 启动工作准备情况 2、工作重点 四、公司重要经营事项报告表 关于*有限公司 经营情况的调查报告 被调查企业：*有限公司 宠辱不惊，看庭前花开花落；去留无意，望天上云卷云舒。洪应明古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。苏轼 被调查人：*调查日期：xx 年 10 月 调查人：*报告人：*一、企业概况 *公司前身是武鸣县乡镇企业*县*淀粉厂，原建设单位为*，于 1994 年经*批准立项、*环评批复而建设淀粉生产线和酒精生产线，xx 年 8 月*公司整体收购了该厂的全部资产。*公司成立于 xx 年 2 月，注册资本人民币 1000 万元，地址位于*镇*村，是一家专业生产食用酒精和淀粉制品的企业。法定代表人:*,股东*占公司 60%的股份，股东*占公司 36%的股份，股东*占公司 4%的股份。公司下设人力资源部、财务部、市场部、车间等内部管理机构，总经理*，现有职工*人，其中大中专学历以上占 30%。xx 年公司被评为*市农业产业化重点龙头企业，xx 年被评为安全生产标准化三级企业，xx 年和 xx 年连续两年被评为纳税超百万元企以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。旧唐书魏征列传大丈夫处世，不能立功建业，几与草木同腐乎？罗贯中业；并经*市工信委、*酿酒协会、*局进行产能核定，*号文件 关于*公司食用酒精生产线符合产业政策的函批准生产。xx 年末公司总资产 15137 万元，其中固定资产 10768 万元，占地面积 77 亩。公司成立之初至 xx 年期间依靠*镇丰富的木薯资源，引进国内外的工艺技术进行食用淀粉和酒精生产，所产“*”牌食用淀粉及酒精，应用于造纸、粘合剂、纺织、食品、医药、化工等行业，主要销往*、*等地。几年来，先后投入了大量资金，对生产工艺、环保设施进行了全面的升级改造，完成了年产 3 万吨酒精生产线技改项目建设、年处理108 万立方废液量的环保处理站项目建设、年产 1200 万 Nm3/a 生物 质燃气的厌氧系统项目建设，25T/h 混烧甲烷的生物质节能锅炉项目建设、年发电量 1080 万度的蒸汽发电站项目建设、年产 1 万吨生物有机肥项目建设、1 万亩农业示范园项目建设等。但自 xx 年以后，当地木薯种植锐减，公司木薯淀粉生产线停工。公司于 xx 年至xx 年投入资金八千多万元对食用酒精生产项目进行了技术改造。目前，项目已竣工投入生产。二、财务及经营状况分析 勿以恶小而为之，勿以善小而不为。刘备一寸光阴一寸金，寸金难买寸光阴。增广贤文 *公司提供了 xx 年度、xx 年度审计年报（审计意见为无保留意见）和 xx 年 9 月份财务报表，财务状况反映见下表：*公司近期财务状况表 （一）财务指标说明 1、截止 xx 年末，公司的总资产为 11588.08 万元，其中：流动资产为 4315.20 万元，占总资产的 37%，固定资产净值 7272.87 万元，占总资产的63%；负债合计 3411.10 万元，流动负债为 2411.10 万元，长期负债 1000 万元。截至 xx 年末，公司总资产为 15137.10 万元，较年初增加 3549.02万元，其中：流动资产为 4368.58 万元，占总资产 29%，固定资产净值为 10768.51 万元，占总资产的 71%；负债合计 5592.29 万元，流动负债为 3092.29 万元，长期负债为 2500 万元。2、货币资金 截止 xx 年 12 月末，货币资金为 352.93 万元，较年初的 157.25万元增加 195.68 万元。宠辱不惊，看庭前花开花落；去留无意，望天上云卷云舒。洪应明其身正，不令而行；其身不正，虽令不从。论语 3、应收账款 截止 xx 年末，应收账款为 94.32 万元，较年初减少 751 万元。应收账款形成的主要原因是销售款项未到 90 天借款期，主要应收账款账期均在 3 个月内，其中*公司应收账款 61.97 万元，*公司应收账款 32.35 万元。4、存货 截止 xx 年末，存货余额为 2142.72 万元，比年初减少 594.28 万元。5、预付帐款 截止 xx 年末，预付帐款为 1681.26 万元，较年初新增加 1138.14万元。主要为公司预付原材料款，其中预付*公司 680.37 万元，预付*有限公司 480.62 万元，预付*公司 511.93 万元，预付*公司8.34 万元电费。6、固定资产净值 截止 xx 年末，固定资产净值 7099.88 万元，比年初增加 700.56 古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。苏轼丹青不知老将至，贫贱于我如浮云。杜甫 上半年经营状况总结分析报告 xx 年是我公司重要的一年。一方面是国内汽车市场的日益激烈的竞争引发的价格战，国家宏观调控的整体经济环境以及全球性的经济变化，另一方面，汽车消费市场出现的销售的低迷，给我公司的日常经营和发展造成很大的困难。今年也是公司完成了 MG 品牌店的二次改造及团队重建工作经营的第 2 年，公司经过全体员工共同的努力，克服了实际困难，为公司的长远发展奠定了基础。通过近期的工作，现在作一个全面的回顾：一、经营状况总结分析 1、销售：1-6 月份 说明：表中毛利润不包含上汽返利共 79 万。含上汽返利的毛利率8%销售工作总结：、销售工作 销售共 95 台，各车型销量分别为：云路鹏程九万里，雪窗萤火二十年。王实甫好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。中庸 MG3 品牌：40 台，较 xx 年增长-32%（xx 年销售 59 台）MG6 品牌：53 台,较 xx 年增长 39%（xx 年销售 38 台）MG7 品牌：2 台，较 xx年增长-80%（xx 年销售 10 台）月平均销售量为：16 台 售后服务：1-6 月份 总产值较 xx 年增长 27%（xx 年 1-6 月总产值 51 万）毛利润较xx 年增长 24%（xx 年 1-6 月毛利润 25 万）进站台次较 xx 年增长 20%（xx 年 1-6 月进站台次 1191 台次）1-6 月份销售及售后经营状况：销售：销售工作总结：在上汽公司的支持下，公司销售部、市场部、售后服务部、客服部相互配合，举行大小规模车展和试乘试驾活动多次，刊登报纸硬广告、软文、报花、电台广播多次，并要求销售部组织销售人员对已经购车户进行积极的回访，通过回访让客户感觉到我们的关怀。提高公司的知名度，树立良好的企业形象，在我们和客户搭建一个相互交流、忍一句，息一怒，饶一着，退一步。增广贤文百川东到海，何时复西归？少壮不尽力，老大徒伤悲。汉乐府长歌行沟通、联谊平台的同时，把更多的客户吸引到展厅来，搜集更多的销售线索。信息报表工作：报表是一项周而复始重复循环的工作，岗位重要，关系到公司日常工作的管理和上汽公司对考核，为能更好的完成此项工作，根据上汽公司的严格要求，进行对公司的报表工作管理，档案管理：xx 年为完善档案管理工作，主要工作有收集购车用户档案、车辆进销登记、合格证的收发以及用户档案汇总上报等。其它：根据国家政策国 3 车型需于今年 7 月 1 日以前完成上牌的要求，我公司 原库存的 17 台库存车，有针对的及时拟定销售政策、提成政策，全体员工上下齐动，齐心协力，在保证销售利润的前提下，将大部分国 3 予以销售，分析：从上面的数据来看，MG 品牌的销售相对于上一年度，增长不是太明显，个别车型出现负增长，整体看，公司销售政策制定的销售的毛利率较为合理（销售成本平均 11.42 万元/台，单台平均销售毛利 9263先天下之忧而忧，后天下之乐而乐。范仲淹我尽一杯，与君发三愿：一愿世清平，二愿身强健，三愿临老头，数与君相见。白居易元/辆），但是结合公司较大的经营、管理费用来看，仍然存在亏损现象；一方面，公司为了品牌的形象及维持正常销售管理工作的需要，不得不承担高额的经营、管理费用，而现有 MG 品牌各车型产生的利润的销售量，无法填补费用的支出，面对汽车行业的实际情况形势，我们每月平均不足 20 台的销量；客观上，1、2、3、4 月份、MG3 系列车型新老交替出现的青黄不接，销售的车型严重空缺，导致我们销售资源的严重不足，许多原来定车客户出现退定；另外，原有的库存商品车未能够合理的周转，特别是 6 系，7 系车型；再次，急需上牌落户的原有库存国 3 标准车型的不得不通过优惠让利进行处理，由此导致公司资金周转不畅的严重现象。由于上述诸多方面的原因，整个公司 1-6 月份的经营呈现亏损 售后服务经营分析：依据上述数据说明，由于 MG 售后服务维修保有量不够，导致维修产值低，经营费用大，全年服务站处于亏损经营。公司自身存在的问题和不足，简单的概括有以下几点：1、员工思想教育工作距离公司经营、管理工作，特别是董事会的要求还 有差距。谋事在人，成事在天！增广贤文大丈夫处世，不能立功建业，几与草木同腐乎？罗贯中 2、员工的业务培训无法满足日常经营的要求。3、内部管理不够规范。4、二级网络的管理部分区域管理不到位；5、管理人员的思想、意识和心态存在或多或少问题；6、公司内部的辅助管理配合不到位；部份管理人员管理意识淡薄；服务站同时还存在以下问题：1由于长期亏损经营，导致技术工人的薪资偏低，员工思想教育工作难以开展，岗位，_频繁，行业精英难留，技工技术偏低，维修质量难以提升。2配件库存积压，配件周转期过长。配件供给不及时（导致维修工期过长）。3外协岗位合作执行不到位，影响整体质量。二、经营分析 结合的经营状况和分析，我们可以清楚的看到，导致公司亏损的根本原因，应该是经营的整体利润和费用的开支存在着不平衡的问题。品牌的分析：以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。旧唐书魏征列传万两黄金容易得，知心一个也难求。曹雪芹 从今年厂方的销售政策、销售数据及公司制定的商务政策来看，该品牌制定的商务政策以及销售利润率应该是比较合理的（平均毛利润率为 9.8%，单台平均销售毛利 8034 元/辆），特别今年上汽公司的商务政策的支持力度较大，但是我们的整体费用相对比较高，一方面，我们应该尽可能合理的进行费用开支的调整及严格管理（许多费用的开支都是相对硬性的，调整弹性和空间相对较小），但更应该从增加销售利润总额进行考虑。（补充说明：根据上海汽车的发展战略及计划，xx 年由上海汽车全新打造 MG6 Saloon 是为了满足那些既希望张扬个性自我、又期盼主流认同的购车者的多元化需求，引领他们体验“个性、气质、创造力”为核心的 MG 品牌价值，代表着理性消费风尚回归的新 MG3，也是 MG3 家族系列中的第六代车型。这款 A0 级车型同时注重更具视觉冲力的外观造型、更潮流时尚的内饰设计、更灵动自由的空间体验、更因人而异的内外表现，这些全新体验都让人耳目一新。预计 xx 年、xx 年，MG 品牌汽车将根据国内、国际市场的需求，陆续推出 MG5、SUV、MPV 系列的多款车型，以满足汽车消费市场不同消费层的需求。另：新华网英国伯明翰月日电：_总理 _日在英国伯明翰视察了汽车英国有限公司。忍一句，息一怒，饶一着，退一步。增广贤文谋事在人，成事在天！增广贤文 汽车英国有限公司是上海汽车集团股份有限公司在英国的全资子公司，是第一家在欧美发达国家进行批量生产、销售的中国汽车企业，年在英国成立，现有英国员工人。_参观了公司展示及技术中心，听取了情况介绍，并与中英员工亲切交谈。随后，_来到总装车间，视察组装流水线，出席新车下线仪式。_在即席讲话中说，汽车项目创造了“英国设计、中国生产、英国组装”的崭新模式，有效利用了中国的资金、劳动力和市场，以及英国的技术和管理经验，实现了优势互补，堪称中英友好合作的又一成功标志。_希望中英企业界不断挖掘潜力，本着相互尊重、平等相待、互利共赢的精神，加强合作，努力争取更大的成功。公司中英双方负责人和员工感谢 _的鼓励，表示将不断创新，生产更多优质产品，为促进两国经济发展和中英合作作出新的贡献。由此可以确信，MG 品牌的前景是极其乐观的，这个品牌是否能够赢得市场应该不容置疑，只是时间的问题。）根据目前整体市场的销售情况来看，增加单台销售的利润不太现实，唯一的也是必须的，就是根据公司已经制定的商务政策及市场实际情况，提高销售量，从而提升销售利润总额，特别对上汽公司的政非淡泊无以明志，非宁静无以致远。诸葛亮海纳百川，有容乃大；壁立千仞，无欲则刚。林则徐策认真的领会并有效的运用，抓住目前市场需求及上汽公司政策支持的机遇，提升全年整体销售量。制定确实可行的合理的销售政策，加强销售过程的管理和控制，力保 内容仅供参考