用友T3培训上机练习题(共10页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上用友T3培训上机练习题一、艾瑞公司基本资料1、账套建账信息：（系统管理è系统è注册è账套è建立） 账套号：678 账套名称：艾瑞公司（单位名称、单位简称） 启用日期：2012年8月 税号为18 企业类型为“工业”行业性质为“2007新会计准则”按行业性质预置科目、其余参数默认 存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 2、编码方案:A科目编码级次：4-2-2-2-2 B客户分类和供应商分类的编码方案为2222C 部门编码的方案为122D存货分类的编码方案为2222E收发类别的编码级次为111F结算方式的编码方案为12启用总账、核算、购销存管理系统，启用日期均为2012年8月1日3、财务人员及其权限（系统管理è权限è权限è选择人员、账套号è增加）编号操作员口令岗位权限1李凡无会计主管账套主管2陈莉无会计公用目录、总账、应付应收管理、核算、采购管理、销售管理、库存管理3关平无出纳总账、应付应收管理、采购管理、销售管理、现金管理 用会计主管李凡于2012年8月1日登录678账套，并进行以下基础设置：4、部门档案（基础设置è机构设置è部门档案）5、职员档案（基础设置è机构设置è人员档案）部门职员档案1 生产部101 一工段10101 张雷102 二工段10201 孙保国2 财务部201 刘雨3 销售部301张婷4 采购部401程林5 库房501赵辉 502李源 503 魏明6、定义客户分类：（基础设置è往来单位è客户分类）分类编码分类名称01省内02省外 7、定义客户档案：（基础设置è往来单位è客户档案）客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号0101华宏公司省内01工行1120102昌新贸易公司省内01中行5670201精益公司省外02建行1580202利氏公司省外02招行763注意：客户简称一定要输入，客户全称可以不输入，只要输入简称，全称可自动生成与简称相同的名称。8、定义供应商分类：（基础设置è往来单位è供应商分类）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他9、定义供应商档案：（基础设置 è供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类税号YD益达公司原料供应商01XH兴华公司成品供应商02JC建昌公司成品供应商02FMSH泛美商行委外供应商03ADGS艾德公司其他0410、定义存货分类：（基础设置è存货è存货分类） 编码名称01产成品02原材料03应税劳务 11、存货档案（基础设置è存货è存货档案）编码代码名称计量单位税率属性参考成本参考售价0101ZJX主机箱个17%销售，外购501000102P3主机台17%销售，外购150030000103XSQ显示器台17%销售，外购80012000104SMY扫描仪台17%销售，外购600100012、科目（基础设置è财务è科目）1） 修改会计科目“应收账款”、“应收票据”、“预收账款”辅助核算为“客户往来”并受控于“应收”2）修改会计科目“预付账款”辅助核算为“供应商往来”受控于“应付”3）增加“应付账款”其辅助核算为“供应商往来”并受控于“应付”4）增加“暂估应付款”13、 凭证类别：记账凭证（基础设置>财务>凭证类别”菜单下设置凭证类别是记账凭证）14、 结算方式：（基础设置è收付结算è结算方式）编码名称编码名称1现金3商业承兑汇票2支票4银行承兑汇票201现金支票5电汇202转账支票15、仓库档案（基础设置è购销存è仓库档案）仓库编码仓库名称计价方式1仓库1移动平均2仓库2移动平均16、收发类别：（基础设置è购销存è收发类别）编码名称收发标志17调拨入库收26生产出库发27调拨出库发2、 系统初始化1、 总账系统：增加会计科目： 银行存款 工行和兴分理处 指定会计科目：现金总账科目库存现金 银行存款总账科目银行存款2、销售管理： 销售生成出库单（打钩）3、核算管理： 存货科目设置仓库编码仓库名称科目编码科目名称1仓库11405库存商品2仓库21405库存商品 存货对方科目设置收发编码类别名称对方科目编码对方科目名称暂估科目编码暂估科目名称11采购入库1401材料采购暂估应付款客户往来科目设置：核算科目设置客户往来科目设置应收账款、预收账款、销售收入科目、应交增值税科目供应商往来科目设置：核算科目设置供应商往来科目设置应付账款、预付账款、采购科目、采购税金科目4、结算方式科目设置： 现金-1001，现金支票，转账支票-. 结算方式科目设置： 现金-1001，现金支票，转账支票-.3、 期初余额1、科目期初余额库存现金（借） 500，000银行存款工行和兴分理处（借） 2，500，000库存商品（借） 2，530，000实收资本 （贷） 5，530，000应收账款（借） 日期客户摘要金额2012.6.30华宏公司销货300002012.7.5精益公司销货20000应付账款（贷） 日期供应商摘要金额2012.7.20建昌公司采购500002、存货期初余额：（核算è期初数据è期初余额è选择仓库è增加） 仓库1 主机箱 1000 个 单价50 主机（P3） 1000台 单价1500 仓库2 显示器 1000台 单价800 扫描仪 300台 单价600 3、应收系统期初余额：销售客户往来客户往来期初确认增加单据名称：应收单- 科目编码：1122（应收账款） 华宏公司：应收账款 30000元 精益公司：应收账款 20000元4、供应商往来期初余额：采购供应商往来供应商往来期初确认增加单据名称：应付单- 建昌公司：应付货款 50000元6、期初记账 采购è期初记账库存è期初数据è库存期初è选择仓库è记账三、业务习题1、本月5日，收到从益达公司的专用发票，发票号码：ZY00088，发票载明主机箱1000个，单价70元，显示器500台，单价800元，增值税率17%。本公司验收入库后立即支付货款和税款（现金支票XJ0001，票据号：123，银行账号：98）。1）采购è采购入库è普通入库单è（流转è发票）2）采购è采购发票è专用发票è增加è右键è拷贝采购入库单è执行订单的对勾去掉è选择供货单位è过滤è双击选择è确认è复核3）采购è采购结算è手工结算è过滤è入库è双击选择è确认è发票è双击选择è确认è结算è确定4）核算è凭证è供应商往来制单 è现结制单（借：材料采购470，000，借：应交税金增值税进项税额79，900，贷：银行存款工行和兴分理处549，900）è保存（出现：已生成）2、本月7日，向建昌公司订购扫描仪100台，单价820元。本月8日全部到货，办理入库时发现2台存在质量问题，与对方协商，退货2台，验收合格的扫描仪办理入库手续。当日收到对方开具的专用发票98台扫描仪，发票号ZY00518。款未付。1）采购è采购入库è普通入库单（100）2）采购è采购入库è退货单（-2）3）采购è采购发票è专用发票（98）è增加è右键è拷贝采购入库单è选择供货单位è过滤è双击选择è确认è4）采购è采购结算è手工结算è过滤è入库è双击选择è确认è结算5）核算è凭证è供应商往来制单è发票制单è保存（出现：已生成）3、9日，给建昌公司开具银行转账支票50000元，票号：，结算款项。1）采购è供应商往来è付款结算è选择供应商è增加è选择结算方式，结算科目è输入金额è保存è核销è在本次结算栏输入核销金额è核销制单è生成凭证è凭证：（借：应付账款应付货款，贷：银行存款工行和兴分理处）è保存4、10日，给计算机一厂开具发货单，销售给计算机一厂主机箱200个，单价100元，从仓库1发货；次日，开具发票。1)销售è销售发货单è审核2）销售è销售发票è增加è销售普通发票è选单è显示è选择è确认è保存è复核3）核算è凭证è客户往来制单è发票制单è保存（出现：已生成）（借：应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税金增值税销项税额）5、次日，计算机一厂退主机箱2个，开具退货单。1）销售管理è销售发货单 è增加è退货单è输入项目è保存è审核2）销售管理è红字销售普通è选单è拷贝退货单è增加è输入项目è保存è复核3）核算è凭证è客户往来制单è发票制单è保存6、次日，收到计算机一厂银行支票10000元，结算款项。销售è客户往来è收款结算è选择客户è增加è输入项目è保存 è核销è制单è核销制单（借：银行存款，贷：应收账款）四、库存、核算系统业务处理1、库存系统审核所有入库单è库存管理è日常处理è单据列表è采购入库单列表è全选è审核è确定2、存货系统记账：存货核算è业务核算è正常单据记账è确定è全选è记账3、存货系统生成凭证（入库单记账后可以生成、出库单凭证期末处理后生成）1）核算è正常单据记账è确定è全选è记账2）核算è期末处理è全选è确认è确定è确定è确定è确定3）采购入库凭证生成：核算è采购入库凭证è选择è不选è选择采购入库单（报销记账）è确认è全选è确定è双击选择对方科目编码：材料采购è合成è保存è借：库存商品 贷：物资采购4）销售出库凭证生成：存核算è销售出库凭证è选择è不选è选择销售出库单è确认è全选è确定è双击选择对方科目编码：主营业务成本è合成è保存è借：主营业务成本 贷：库存商品五、总账系统业务处理1、总账系统填制凭证、审核凭证、记账、期间损益结转、再审核、再记账2、定义期间损益凭证、结转本年利润、生成期间损益结转凭证、审核生成的期间损益凭证并记账1）、定义期间损益凭证模板：总账è期末è转账定义è期间损益选择本年利润科目è确定2）、审核损益类凭证：换人审核：总账è凭证è审核凭证è确认è审核菜单è成批审核3）、记账：总账è凭证è记账è下一步è下一步è记账è确认è确定4）、结转本年利润：总账è期末è转账生成è选择期间损益结转按钮è全选è确定è保存5）、审核、记账结转凭证（换人审核），重复2、3步骤六、各系统结账：结账：采购系统结账-销售系统结账-库存系统结账-核算系统结账总账结账1、采购系统结账：采购管理è业务è月末结账è选中月份è结账2、销售系统结账：销售管理è业务è月末结账è选中月份è月末结账3、库存系统结账：库存管理è业务处理è月末结账4、核算系统结账：核算è核算è正常单据记账è包含未审核单据è确认è全选è记账è期末处理è全选（仓库）è确认è确定è确定è确定è月末结账è确认è确定5、总账系统结账：期末è结账七、结账后，编制当月的资产负债表，以本人的姓名命名该报表。UFO报表è格式菜单è报表模板è选择行业（与建账信息相符）è资产负债表è确认è确定è格式（左下角，红色）è数据菜单è关键字è录入è输入年、月、日è确认è是否重算第一页è是è保存è姓名+报表名称八、逆操作流程：总账系统先取消结账、记账、审核。外部凭证先在外部系统查询之后删除，再回到业务系统取消单据审核。1、 总账取消结账（主管身份）：总账系统-期末-结账-CTRL+SHIFT+F62、 总账取消记账（主管身份）：总账系统-期末-CTRL+H-确定-退出-凭证-恢复记账前状态3、 总账取消审核（审核人）：凭证-审核凭证-确认-确定-取消4、 取消销售发票的复核：销售管理模块-业务-开票-销售普通发票或专用发票-找到相应的发票-弃复5、 采购结算的取消：采购-采购结算-结算单列表-过滤-双击选择单据-删除6、 删除存货系统凭证：核算-凭证列表-确认-选择凭证-删除-确定（一）、采购与供应商往来习题1、2008年10月18日，收到建昌公司的专用发票，发票号码ZY00088。发票载明扫描仪500台，单价1100元，增值税率17%。1）采购è发票è专用采购发票è增加è在表格体内点鼠标右键è拷贝采购入库单è过滤è双击选择è确定è修改发票号为：ZY00088è开票日期改为：2008-06-18è保存è结算2）核算è凭证è供应商往来凭证è发票制单è保存（出现：已生成）借：材料采购 应交税金增值税进项税额 贷:应付账款 3）应付凭证查询与删除：单据查询è凭证查询è确认è删除（双击查询）2、10月19日开出转账支票XJ0001支付建昌公司的货款元。3采购è供应商往来è付款结算è选择供应商è确认è修改日期为è结算方式：银行存款，结算科目：1001è选择供应商：建昌公司è输入金额：è保存è审核è立即制单è借:应付账款 贷：银行存款3、2008年10月20日，购买泛美商行的主机箱100个，单价100元并验收入仓库2。采购è采购入库单è修改日期è选择仓库2è供货单位：泛美商行è入库类别:采购入库è双击存货编码：编辑，选择产成品分类，增加主机箱存货档案è退出è双击选择主机箱è输入数量100、单价100è保存4、2008年10月21日发现从泛美商行购买的主机箱有两个破损，退回厂家。采购è采购入库单（红字）è增加 è选择仓库2è供货单位：泛美商行è入库类别:采购退货è双击选择主机箱è输入数量-2，单价100è保存è审核5、10月21日收到专用主机箱的专用发票，发票号码：ZY00112发票上写明主机箱98个，单价100元，增值税率17%。款未付。采购务è专用采购发票è增加è在表格体内点鼠标右键è拷贝采购入库单è过滤è双击选择è确定è修改发票号为：ZY00112è开票日期改为：2008-06-21è保存è复核2）采购è采购结算è手工结算è选单è过滤è确定è刷入（入库单、红字入库单）、刷票（专用发票）è双击选择入库单和发票è确定è结算è确定3）核算è凭证è供应商往来制单è保存（出现：已生成）6、例题：应收冲应付1）10月21日华宏公司开来采购专用发票，标明显示器200台，单价820元，增值税率17%，发票号：ZY00113款未付。货已经验收入库。采购库è采购入库单è修改日期è选择仓库2è供货单位：华宏公司è入库类别:采购入库è双击存货编码：编辑，选择产成品分类，增加主机箱存货档案è退出è双击选择主机箱è输入数量200、单价820è保存采购è专用采购发票è增加è在表格体内点鼠标右键è拷贝采购入库单è过滤è双击选择è确定è修改发票号为：ZY00113è开票日期è保存2）10月21日销售给华宏公司主机500台，售价3200元/台，款未收回。销售è销售普通发票è增加è选择存货è保存è复核3）10月21日华宏公司同意用采购显示器的款项进行转账处理。销售è客户往来è应收冲应付è选择客户：华宏公司è过滤è输入转账金额è点击应付页签è选择供应商：华宏公司è过滤è输入转账金额è确认è立即制单： 借：应付账款 贷：应收账款（二）应收、应付系统的转账处理：1、 在应收系统录入两笔应收单：客户 建昌公司 客户华宏公司 金额：10000元 ，1） 应收单据录入：销售客户往来应收单据录入-2） 应收冲应收：销售客户往来应收冲应收选择转出户，转入户过滤输入并账金额（转出的金额：2000）-确认立即制单2、 预收单：建昌公司 金额：20000元销售客户往来收款单录入表体中的款项类型：预收款 预收冲应收：应收款管理日常处理转账预收冲应收选择预收款页签过滤输入转账金额选择应收款页签过滤输入转账金额：7000确认立即制单保存3、 在采购供应商往来录入一笔应付单：供应商 建昌公司 金额：30000元 应收冲应付：销售客户往来应收冲应付选择客户（建昌）过滤应付页签选择供应商过滤确认立即制单 （二）、调拨单：库存管理日常业务调拨增加转出仓库转入仓库存货编码，数量保存审核自动形成其他入库单、其他出库单审核 （三）、账表查询： 1、采购管理：账表到货明细表，采购明细表，入库明细表，结算明细表，采购综合统计表 2、销售管理：账表销售统计表，发货统计表，发货单开票收款勾兑表，销售综合统计表 3、库存管理：账表库存账库存台账，统计表收发存汇总表（数量） 4、存货核算：账表账簿汇总表收发存汇总表（金额）专心-专注-专业