银监会银监监管类笔试.docx

1 世界三大经济组织：国际货币基金组织；世界银行；世纪贸易组织2 东南亚金融危机始于 泰国3 不良贷款率在 2008年首次降到个位数4 银行监管的目标是：促进银行业的合法，稳健运行，维护公众对银行业的信心5 商业银行是吸收存款，发放贷款，办理金融业务的机构6 会计的六个要素：资产，负债，所有者权益；收入，费用，利润7 行政公告是：行政机关中对外发出的通知通告，具有法律效应8 商业银行客户的交往原则是-存款自愿，取款自由-的原则9 巴塞尔协议最低资本充足率8%，其中核心资本 4%10 票据分为：汇票，本票，支票11 经济资本又称：风险资本12 会计报表包括：资产负债表，现金流量表，利润表-财务报表包括：资产负债表，利润表，还有现金流量表13 银监会要向社会公布商业银行的：资产负债表，利润表，所有者权益变动表等信息14 商业银行应该在：金融企业会计制度的-基础上对会计信息进行汇总，做好会计报表15 我国试点资产证券化的两个银行是国际开发银行和中国建设银行16 QFII的意思是指 Qualified Foreign Institutional Investors 合格境外机构投资者17 公共产品由政府，准公共组织，公司法人和企业法人来提供18 股东拥有依法享有资产收益，参与重大决策，选择管理者的权利。1 股票市盈率是指？ 市盈率是某种股票每股市价与每股盈利的比率。比率保持在20-30之间，过小，说明股价低，风险小，值得购买。过大，说明股价高，风险大，购买时应谨慎。但高市盈率股票杜威热门股，低市盈率股票可能为冷门股。2 中间业务的好处有那些？ 沉淀存款，收取手续费，增加发卡量，支持公益事业和促进经济繁荣。 商业银行中间业务：商业银行不动用本行资产为客户办理的服务型业务。主要包括：支付结算类；银行卡业务；代理类中间业务；担保类中间业务信用证；承诺类贷款额度；交易类；基金托管；咨询顾问类；其他中间业务。3 金融衍生工具有哪些？ 期货合约，期权合约，远期合同，互换合同4 什么样的人不能从事商业银行的管理？ 有违法犯罪记录，被金融监管部门取消了任职资格，禁入市场的人员。5 下面有哪些是金融监管机构：央行，银监会，证监会，保监会。6 国际会计工人的准则有哪几个？美国公认会计准则（US GAAP）与国际会计准则（IFRS）7 商业银行授信的范围？贷款；贴现；承兑；担保8 银行风险管理的内容？度量，监测和控制风险所必需的所有技术和管理工具，目的是通过设计一整套风险管理流程和模型，使银行能够实施以风险为本的管理战略和经营活动9 法人的分类？企业法人和非企业法人。（1）企业法人是一种营利性的社会经济组织，非企业法人包括机关法人，事业单位法人和社会团体法人。10 成立商业银行最低的注册资金是多少？十亿元人民币11 商业银行在一个会计年度几个月内向银监会提供经营情况？ 3个月12 银监会不能监管的机构有哪些？ 证券公司，保险公司13 我国银行可以经营的业务有哪些？资产业务，负债业务，中间业务和表外业务等14 有效监管核心标准是那个机构提出来的？巴塞尔委员会15 什么样的合同是无效的合同？ 一方以欺诈，胁迫的手段订立合同，损害国家利益； 2.恶意串通，损害国家.集体或第三人利益 3.以合法形式掩盖非法目的 4.损害社会公共利益 5.违反法律.行政法规的强制性规定.16 我国现在形成了什么样的汇率制度？ 有管理的浮动汇率17 某个会计活动反映了会计的什么原则？ 谨慎原则1 我国银行业面临的风险是什么？信用风险，通货膨胀风险，利率风险。商业银行面临的风险：信用风险，市场风险，操作风险，流动性风险，国际风险，声誉风险，法律风险，战略风险。2 银行审慎经营原则的内容是什么？ 风险管理，内部控制，资本充足率，资产质量，损失准备金，风险集中，关联交易，资产流动性等3 国际化银行的特征？ （1）资本充足率高，满足巴塞尔协议规定；（2）盈利水平高；（3）具有可持续发展的能力；（4）风险管控体系健全；（5）具有良好的企业文化。4 一行三会？人行，保监会，证监会，银监会5 会计报表要遵循5项：数据真实，内容完整，计算正确，报送即使，手续完备的原则6 世界三大经济组织：世界银行，国际货币基金组织，世界贸易组织7 会计应该遵循4 项基本原则和 38+1 项准则。具体会计准则分为一般业务准则，特殊行业的特定业务准则和报告准则三类。8 监管的工作经验是：管法人，管风险，馆内空，提高透明度9 衡量一国富裕程度的指标是恩格尔系数10 消费者物价指数（consumer price index）， 英文缩写为CPI， 是反映与居民生活有关的产品及劳务价格统计出来的物价变动指标，通常作为观察通货膨胀水平的重要指标11 一国政府在目前金融危机的情况下，实行扩张性的财政政策和货币政策会有什么影响物价水平上升和通货膨胀12 银监会不负责监督银行同业拆借市场和债券市场13 举例，什么是积极的货币政策？将利息从2.25%下调至2.20%14 新巴塞尔协议的三大支柱：最低资本要求，监管部门的监管，市场约束15 宣告发放现金股利-将造成所有者权益发生变化16 哪些资产减值损失可以转回，哪些不可以转回1， 存货减值：可以转回；2，金融资产：可以转回；3，递延所得税资产：可以转回；4，固定资产：不可以转回；5，无形资产：不可以转回；6，长期股权投资：不可以转回；17 短期贷款是期限短于一年，含一年的贷款18 根据金融会计制度，贷款到期 90 天后开始停止计算利息。19 商业银行公司治理结构中包括：股东会，董事会和监事会20 世界三大信用评级机构是：穆迪，标准普尔，惠誉国际21 监管理念：管风险，管法人，管内控，提高透明度22 信用风险也成为违约风险，是商业银行最常见，最传统的风险23 弗里德曼是货币主义经济学的代表人物，新自由主义经济学的代表人物。24 M1 也称狭义货币，M2 也成为广义货币25 近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：一是引进战略投资者，二是跨区经营，三是联合重组。26 贷款五级分类法：正常，关注，次级，可疑，损失，后三类为不良贷款。27 核心资本与附属资本，按照中国银监会商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包括实收资本或普通股，资本公积，盈余公积，未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备，一般准备，优先股，可转换债券和长期次级债务。28 单一客户贷款比例不大于 10%29 中间业务的范畴：支付结算业务，银行卡业务，代理业务，托管业务，担保业务，承诺业务，咨询顾问业务，理财业务30 市场风险，指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包括利率风险，汇率风险，股票价格风险，商品价格风险四大类。31 银行经济资本：经济资本是一个统计学概念，是指商业银行根据其资产的风险状况，在一定时期内用以弥补未预期损失（unexpected losses）所需要的资本。32 商业银行的流动性越高越好33 从安全的角度考虑，商业银行的经济资本应高于监管资本34 商业银行的董事会负责制定投资和长期发展计划35 银行经营原包括：流动性，安全性，效益性三原则36 商业银行不得向关系人发放信用贷款37 如何鉴别商业银行的资本充足率？ 审查商业银行内部资本充足评估报告，确定资本充足率的检查计划；根据本指引第三张对商业银行实施资本充足检查，初步确定银行的监管资本要求；与银行董事会及高级管理层交流资本充足率检查结果，听取其相关意见；根据商业银行董事会及高级管理层的意见，对资本充足率检查结果进行复审，最终确定银行的监管资本要求；监督商业银行在一个审查周期内持续满足监管部门确定的最低资本要求。38 银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场监控。检查内容主要包括：1，1，商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况；2，商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段；3，商业银行的信用风险和市场风险状况；4，商业银行交易账户的设立，项目计价是否符合本办法的规定。39 内部控制的原则是什么？ 企业建立和实施内部控制，应当遵循以下基本原则：合法性原则；全面性原则；重要性原则；有效性原则；制衡性原则；适应性原则；成本效益原则。40 会计准则对银行监管有什么影响？ 新会计准则公允价值的应用会影响商业银行资本充足率的计算；对信用风险的限制性方法会影响贷款损失准备的计提；增大了对市场风险审慎监管的难度；增加了监管部门判断银行会计信息真实程度的难度；新准则对监管协调提出了新要求，新会计准则要求以公允价值形式在表内确认资产和负债，把未实现的损益在当期确认；增加了银行的税收负担41 特里芬难题： 即“特里芬悖论”。 布雷顿森林体系存在着其自身无法克服的内在矛盾由于美元与黄金挂钩，而其他国家的货币与美元挂钩，美元虽然因此而缺德了国际核心货币的地位，但是各国为了发展国际贸易，必须用美元作为结算与储备货币，这样就会导致流出美国的货币在海外不断沉淀，对美国来说就会发生长期贸易逆差；而美元作为国际货币核心的前提是必须保持美元币值稳定与坚挺，这有又要求美国必须是一个长期贸易顺差国。这两个要求互相矛盾，因此是一个悖论。42 担保贷款的缺点：银行发放贷款要求借款人提供担保的直接代价就是增加了谈判成本和签署担保合同的成本。除了上述直接成本，由于提供担保物限制了债务人对担保物的处分权，借款人还得为此承受许多间接的代价。这包括：1， 限制担保无最大效用的发挥；2， 影响债务人的决策，甚至影响其战略目标的实现；3，限制了债务人调整和改善以东山再起的能力；4，担保的存在限制了存款人再融资的能力，影响其发展后劲。43 EVA的定义和指标：经济附加值（economic value added, 简称EVA）是居于税后营业净利润和产生这些利润所需资本投入总成本的一种企业绩效财务评鉴方法。44 CAMELS 评级制度 骆驼评级制度。包括五个基本项目：资本充足率（capital adequacy）;资产质量（assets quality）;管理能力（management）;赢利性（earning）;流动性（liquidity）.45 离岸金融市场及特征 离岸金融市场（offshore financial markets）,是指非居民之间以银行为中介在某种货币发行国国境之外从事该种货币交易的市场，也有人将它称为欧洲货币市场。之所以成为欧洲货币市场是因为它是由欧洲美元市场发展而来的。包括三个方面：首先是进行境外货币的借贷业务，其次是发行各种以境外货币表示的债券，再次是各种境外货币之间的兑换市场，即外汇市场。特征：1，市场基本不受所在地政府的金融政策，法令的管制和外汇管制措施的约束。2，市场以外国人的各项业务为主体，不对本国居民开放。3， 市场经营的是外国货币，不涉及本国货币的经营和借贷。4，市场具有相对独立的利率体系，不受所在国利率水平的限制，但是离岸市场之间的痛中货币利率存在趋同的趋势。5，市场使用的货币种类多样，能够向全球提供的交易和服务种类多样。46 商业银行负债业务的概念，以及负债业务的特点？ 负债业务大体可分为：单位存款，储蓄存款，同业存放，同业拆入，向人民银行借款，债券融资，应付款项以及或有负债等。商业银行对各类业务的管理应坚持成本控制，量力而行和结构合理原则。47 经济周期分为四个阶段：繁荣，衰退，萧条和复苏。48 VAR 是什么，优缺点？ VaR模型用于衡量市场风险和信用风险的大小。（capital-at-risk）即风险价值法，VAR 方法衡量的主要是市场风险。49 我国货币政策的三大法宝？法定存款准备金率，公开市场业务，再贴现率。50 四大类金融资产，什么是金融资产？1， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2， 持有至到期投资；3， 贷款和应收款项；4， 可供出售金融资产。51 银行监管的必要性原理五个方面：公共性质论；利益冲突论；债权保护论；银行风险论；适度竞争论。52 新会计准则中，公允价值计量的三种方式。53 根据事情的轻重，缓急，重要与否来安排。先做重要而金基德，其次是紧急不重要的，再次是重要不紧急的。54 长期次级债务在计入银行资本时如何处理。长期次级债务是指原始期限最少在5年以上的次级债务。银监会规定，商业银行发行的次级债务必须是无担保的，不以银行资产为抵押或质押的。55 巴塞尔新资本协议的主要特点？最突出的特点是三大支柱：最低资本要求；监管部门的监督检查；市场约束。 对信用风险，市场风险和操作风险分别规定了不同的风险权重计量方法。用基本指标法，标准法和高级计量法计量市场风险。56 银行流动性不足是，监管当局可以采取的措施：1，从银行同业借款；2，实现存款的多元化；3，停止发放贷款；4，出售资产；5，资产证券化；6，股东的支持；7处理好与媒体的关系；8，使用中央银行的最后贷款人的便利。57 两种贷款分类：1， 正常，逾期，呆滞，呆账。（一逾两呆）。2，以风险为基础的贷款分类方法（risk based loan classification）。正常，关注，次级，可疑和损失。58 贷款损失准备金包括：一般准备金，专项准备金和特别准备金。59 贷款损失准备金的计提方法和比例是多少？ 关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为25%；对于可疑类贷款，计提比例50%；损失类贷款，计提比例为100%。其中，次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。 不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金计提余额/不良贷款余额60 贷款集中风险。 单一客户贷款余额与银行资本总额比例不超过10%；最大十家客 户贷款不超过银行资本总额的50%。61 评价一家银行好坏主要考察骆驼评级体系的六个方面62 净利差率等于银行的利息收入减去利息支出，再除以生息资产63 资产回报率即资产收益率，它是用来衡量每单位资产创造多少净利润的指标。 资产回报率=税后净利润/总资产64 国际收支失衡？65 CAMEL监管66 贷款纠纷和贷款欺诈罪的界限67 “去杠杆化”指什么？“杠杆化”对经济的影响？68 信托资产的独立性69 计算存贷款比，损失准备，拨备覆盖率, 速动比率，流动比率70 什么会引起损益表变动， 表外项目71 中译英通货膨胀（inflation），经济泡沫 (economic bubbles)，上证指数 (Shanghai stock index)，政府赤字 (government deficit)等专业名词。72. 帕累托最优：指资源分配的一种理想状态。就是不可能再改善某些人的境况，而不使任何其他人受损73. 逆周期监管：逆周期监管理论认为，周期性会导致商业银行在经济上行时期大量放贷积聚风险，助推经济泡沫，经济下行时期引发信贷紧缩，从而扩大宏观经济在经济周期不同阶段的波动幅度，并最终加剧金融体制风险。74 信用风险特征：客观性；传染性；可控性；周期性75 商业银行向中央银行的借款包括再贷款和再贴现76 RAROC= RAR (风险调整收益) / 经济资本 其中： RAR = 净收入- 经营成本- 预期损失 预期损失 （EL） = 违约率（PD）* 违约损失率 （LGD）* 违约风险暴露（EAD）77 PD- probability of default; EDF- expected default frequency 预期违约；LGD- loss given default 违约损失率； EAD- exposure at default 违约风险暴露；RAR: risk-adjusted return 风险调整收益78 商业银行总行拨付给分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本总金额的60%79 直接融资和间接融资的优点和局限？ 直接融资的工具包括两大类：一类是商业票据和直接贷款凭证；另一类为股票和债券。 间接融资是指资金供给者与资金需求者通过金融中介机构间接实现资金融通的行为。 80 系统性金融危机即“全面金融危机”，是指主要的金融领域都出现严重混乱。 系统性金融危机往往发生在大量金融资产被严重高估且流动性非常强的情况下。81 常规性货币政策工具：存款准备金制度，再贴现政策，公开市场业务 选择性货币政策：消费者信用控制，证券市场信用控制，不动产信用控制，优惠利率，预缴进口保证金，其它政策工具