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欢迎参与用友培训总总 账账 系系 统统 V861 T2授课支配：授课支配：第一部分:系统管理其次部分：总账日常操作第三部分:转帐及结帐上课时间：运用前：运用前：我们要支配几种角色我们要支配几种角色,包括：系统管理员（负包括：系统管理员（负责对整个运行系统进行维护，管理）、账套主责对整个运行系统进行维护，管理）、账套主管（对一套账的整个账务处理负责，即该套账管（对一套账的整个账务处理负责，即该套账的主管会计）、审核、出纳等的主管会计）、审核、出纳等 我们要先对软件有一个总体相识我们要先对软件有一个总体相识 ，了解各系统间数据关系，娴熟驾驭，了解各系统间数据关系，娴熟驾驭所用模块的基本操作所用模块的基本操作总账与其它系统接口：总账系统属于财务管理系统的一部分，既可独立运行，也可同其他系统协同运转。与应收、应付系统、固定资产系统，薪资管理系统、成本管理系统、项目管理系统、网上银行、报账中心接口：接收其他系统生成的凭证。与UFO报表系统、合并报表、管理驾驶舱、专家财务分析、数据分析等系统的接口：供应财务数据生成财务报表及其他财务分析表。总账系统功能：总账操作基本流程：总账操作基本流程：一、启用总账模块：基本信息系统启用(只对所 购买模块启用)二、系统初始化设置：部门档案、客商资料、会计科目设置、结算方式录入、期初余额录入三、日常处理：凭证制单、审核、记帐四、期末处理：转帐、结帐第一次运用总账系统：1 以Admin身份进入2 操作员编号，姓名。3 帐套名称，启用时间，企业类别。4 帐套主管，权限，角色。想一想：想一想：问题问题1 1：为什么建账套时，点：为什么建账套时，点“下一步下一步”没有反映？没有反映？新建账套的号码与已经存在的账套号重复。问题问题2 2：启用总账时，为什么看不到建立的操作员？：启用总账时，为什么看不到建立的操作员？授权时，是否先选择了账套，再选择操作员，然后才做 的授权操作,受权操作是否有总账的权限。问题问题3 3：一：基本信息设置 会计科目：增加科目的明细科目和设置协助核算 外币设置：设置外币和汇率 凭证类别：选择凭证类别 收付结算：财务结算方式的设置一：基本信息设置v分类标准：依据本单位的具体状况进行划分，无统一的标准。v分类编码必需唯一v可以是汉字或英文字母，不能为空新增的分类的分类编码必需与编码原则中设定的编码级次结构相符v分类必需逐级增加。除了一级分类之外，新增的分类的分类编码必需有上级分类编码。v只能修改类别名称，类别编码不行修改。v已被其他基础档案调用的不行删除。一：基本信息设置一：基本信息设置1、会计科目：在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行调整。对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的协助核算进行管理。总账系统中一共可设置十种协助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种协助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合协助核算。2、协助核算书目：科目设置成协助核算后，还应设置相应的书目或档案。3、自定义项（可选择运用）：在运用科目进行制单时，假如还有一些协助信息希望能够敏捷自由的录入，就是单据自定义项。4、外币设置：企业有外币业务，还应进行外币及汇率的设置。假如运用当日汇率，则应将其输入到浮动汇率中，若运用月初汇率，则应将其输入到固定汇率中。一：基本信息设置一：基本信息设置5 5、期初余额：在起先运用时，应先将各账户的此时的余额和年初到、期初余额：在起先运用时，应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清晰。若有协助核算，还应整理各此时的借贷方累计发生额计算清晰。若有协助核算，还应整理各协助项目的期初余额。协助项目的期初余额。6 6、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本、结算方式：常用的收付款结算方式，如支票、商业汇票、银行本票等。票等。7 7、银行对账期初（可选择运用）：假如要运用系统供应的银行对账、银行对账期初（可选择运用）：假如要运用系统供应的银行对账功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出最新余功能，应先对银行日记账与银行对账单进行勾对，计算出最新余额调整表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来，额调整表，并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来，以便录入银行对账期初。以便录入银行对账期初。8 8、凭证类别：在起先日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别，、凭证类别：在起先日常业务处理前，应在系统中设置凭证类别，可依据须要进行。可依据须要进行。想一想：想一想：问题问题1 1：为什么不能增加明细科目？：为什么不能增加明细科目？1）在建账过程中，没有在“分类编码方案”中 设置科目级次 2）明细科目的编码原则不符合在“分类编码方 案”中设置的原则问题问题2 2：什么是指定科目？：什么是指定科目？即把现金指定为现金总账科目，银行存款指定为银行存款总账科目。如需运用现金流量表，还要指定现金流量科目1.期初余额：建账月份的月初余额 年初建账 年初余额=期初余额 年中建账 年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额 2.录入余额时留意科目所在行的不同颜色显示 白色：表示末级科目，可干脆录入余额 灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科书目入后自动累加 黄色：表示科目挂了协助核算，双击单元格进入明细余额的录入二：期初及选项二：期初及选项-期初期初留意事项留意事项1 1、有协助核算的会计科目：、有协助核算的会计科目：1 1）必需先在会计科目设置中设置协助核算；）必需先在会计科目设置中设置协助核算；2 2）期初余额在协助项中录入，累计额干脆录入；）期初余额在协助项中录入，累计额干脆录入；2 2、数量、外币核算科目：、数量、外币核算科目：1 1）必需先录入本币余额，再录入数量、外币；）必需先录入本币余额，再录入数量、外币；2 2）外币金额不能依据汇率自动计算，必需手工录入；）外币金额不能依据汇率自动计算，必需手工录入；3 3、红字余额，用负数录入、红字余额，用负数录入 ；4 4、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其、调整余额方向时，只能调整一级科目，且本科目或其 下级科目尚未录入期初余额；下级科目尚未录入期初余额；5 5、录入期初余额后，必需先试算、录入期初余额后，必需先试算(手工试算年初手工试算年初)，再对账；，再对账；6 6、期初余额试算不平衡，不能记账；、期初余额试算不平衡，不能记账；7 7、已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。、已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。想一想：想一想：问题问题1 1 假如是假如是6 6月份建账，还须要把月份建账，还须要把6 6月份月份 以前的业务逐笔录入吗？以前的业务逐笔录入吗？答：不须要，只要把1-6月份的累计发生 额录入借贷方累计栏即可。问题问题2 2 为什么录入外币金额，不能自动算为什么录入外币金额，不能自动算 出本币金额？出本币金额？答：期初余额是应当是接受上个月底的汇率 计算的，而计算机中没有上个月的汇率 设置，所以只能通过手工录入。想一想：想一想：问题问题3 3 假如应收账款出现贷方余额，是不是应假如应收账款出现贷方余额，是不是应 该把应收账款的方向改为贷方，然后录入？该把应收账款的方向改为贷方，然后录入？答：科目的方向是以性质为标准的，而不应当以 余额方向为标准，出现这种状况时，应收账款的方向还是借方，但录入余额时，要用负数。问题问题4 4 进项税是借方余额，应交税金是进项税是借方余额，应交税金是 贷方余额，那么应当怎样设置？贷方余额，那么应当怎样设置？答：调整方向时，必需以一级科目为标准，应交税金的性质是贷方，所以进项税也应当 是贷方，但金额以负数录入。二：期初及选项二：期初及选项-选项选项依据企业具体状况选择总账处理流程对于财务核算简洁的企业对于财务核算简洁的企业经济业务比较简洁的小型企业，可以只运用经济业务比较简洁的小型企业，可以只运用总账系统，依据制单总账系统，依据制单审核审核记账记账查账查账结账的业务流程进行业务处理。结账的业务流程进行业务处理。对于财务核算较困难的企业对于财务核算较困难的企业企业核算业务较困难，可以运用各种协助核企业核算业务较困难，可以运用各种协助核算进行管理。可选择出纳签字，金额权限限制，算进行管理。可选择出纳签字，金额权限限制，预算限制等。预算限制等。l对于往来业务较多的企业对于往来业务较多的企业l总账总账+往来模式往来模式l能查询供应商往来和客户往来协助账。能查询供应商往来和客户往来协助账。l可以录入客户（供应商）协助核算科目的期初协助数据；制单时，可以录入客户（供应商）协助核算科目的期初协助数据；制单时，可以运用客户（供应商）协助核算科目；可以运用客户（供应商）协助核算科目；l月末结账时，不必推断应收（应付）系统是否已经结账；月末结账时，不必推断应收（应付）系统是否已经结账；l应收（应付）系统只有科目设置、制单、凭证查询等功能。应收（应付）系统只有科目设置、制单、凭证查询等功能。l总账总账+应收（应付）应收（应付）模式模式l客户（供应商）往来核算科目为应收（应付）受控科目。客户（供应商）往来核算科目为应收（应付）受控科目。l期初余额录入时，客户（供应商）协助核算的科书目入期初协助数期初余额录入时，客户（供应商）协助核算的科书目入期初协助数据。据。l制单时，不能运用客户（供应商）协助核算科目。制单时，不能运用客户（供应商）协助核算科目。l月末结账时，要推断应收（应付）系统是否已经结账。月末结账时，要推断应收（应付）系统是否已经结账。l应收（应付）系统可以执行单据录入、核销、制单、查询等功能。应收（应付）系统可以执行单据录入、核销、制单、查询等功能。依据企业具体状况选择总账处理流程三：日常业务处理-制单填制凭证出纳签字主管签字主管审核 记账转帐结帐无先后依次审核与制单不能为同一个操作 员转帐之后的凭证须要审核和记帐在系统编号时：凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号将不能再修改；在手工编号时：凭证一旦保存，其凭证类别不能再修改、凭证编号可修改。凭证是本总账处理的起点，也是全部查询数据的最主要的一个来源。日常业务处理首先从填制凭证起先。三：日常业务处理-制单凭证快速录入技巧：凭证快速录入技巧：快捷键：F5 增加凭证 F4 调用常用凭证 F6 保存凭证 F2 参照 F11 原币,汇率,本币换算 空格空格：自动计算借贷方差额，“=”：借贷平衡 “-”：红蓝字切换 CTRL+L：只显示凭证金额栏的千位线三：日常业务处理-制单1.必需先作废，再删除2.整理凭证就是将作废的凭证删除3.是否整理凭证断号三：日常业务处理-删除凭证问题1 为什么修改协助核算项时，只有已存在的 协助项内容，其他的项目看不到？答：先将原来的协助核算项删除，再进行参照，就可以全部望见了。想一想：想一想：问题2 为什么不能修改凭证？答：已做“出纳签字”或“审核”的凭证，是不能修改的。日常业务处理-出纳签字 出纳凭证出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出，应加强对出纳凭证的管理。出纳人员可通过本功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确，审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后再核对。已签字的凭证，不能被修改、删除，只能取消签字才能进行。取消签字只能由出纳人自己进行。企业可依据实际须要确定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理，若不须要此功能，可在选项中取消出纳凭证必需经由出纳签字的设置。日常业务处理-审核凭证审核凭证是审核员依据财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，审核凭证是审核员依据财会制度，对制单员填制的记账凭证进行检查核对，主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错主要审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核。只有审核权的人才能误或有异议的凭证，应交与填制人员修改后，再审核。只有审核权的人才能运用本功能。运用本功能。审核人和制单人不能是同一个人。取消审核只能由审核人自己进行。凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除。想一想:问题问题1 1 为什么在出纳签字时，提示为什么在出纳签字时，提示“没有符合条没有符合条 件的凭证件的凭证”？答:有两种状况：1）没有做指定科目；2）没有涉及现金、或银行存款的会计科目。问题问题2 2 在进行出纳签字、或凭证审核时，出现在进行出纳签字、或凭证审核时，出现 的制单人、出纳、审核人如何选择？的制单人、出纳、审核人如何选择？答：这是个查询的界面，在录入后，只把符合条件 的凭证选择出来。建议：除了选择月份外，其他的不要进行任何选择。日常业务处理-凭证记账 凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。记账过程接受向导方式，使记账过程更加明确。1.记账向导一：记账向导一：2.列示各期间的未记账凭证清单和其中的空号与已审核凭证编号列示各期间的未记账凭证清单和其中的空号与已审核凭证编号3.记账向导二：记账向导二：4.显示记账报告，是经过合法性检验后的提示信息，例如此次要记账的显示记账报告，是经过合法性检验后的提示信息，例如此次要记账的凭证中，有些凭证没有审核或未经出纳签字，属于不能记账的凭证，依据提凭证中，有些凭证没有审核或未经出纳签字，属于不能记账的凭证，依据提示修改后再记账。示修改后再记账。5.记账向导三：记账向导三：6.确认无误后，确认无误后，单击记账按钮，系统起先登录有关的总账和明细单击记账按钮，系统起先登录有关的总账和明细账账日常业务处理-凭证记账复原记账前状态：复原记账前状态：在期末对账界面，按下在期末对账界面，按下Ctrl+H键，激活【凭证】菜单中的【复原键，激活【凭证】菜单中的【复原记账前状态】功能记账前状态】功能 2.选择复原方式选择复原方式日常业务处理-凭证记账1、自动登记总账、明细账和全部协助核算账 2、作废凭证假如不删除，则也应执行记账3、一个月内可执行多次记账工作注：不能记账处理缘由：1）如为第一次执行记账，则一般缘由为期初余额试算不平；2）上月末结账。3）未审核、未经出纳签字的凭证不能记账；问题问题3 3 为什么不能记账？为什么不能记账？想一想:答：1）假如是第一次记账，但期初余额试算不平，则不能记账；2）上月末结账，本月不能记账。日常业务处理-帐簿查询总账总账,明细账明细账,余额表余额表,多栏账多栏账,客商往来账客商往来账,账龄分析账龄分析,个人个人,部门部门,项目帐簿项目帐簿日记帐日记帐 想一想:问题问题1 1 为什么不能在账薄中查看现金和银行存款明细账？为什么不能在账薄中查看现金和银行存款明细账？答:现金、银行存款科目的查询，须要 在出纳菜单下。期末业务处理-转帐转帐定义：转帐定义：转帐生成：转帐生成：期末业务处理-转帐自动转账：A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必需保证全部相关的日常凭证均已记账；B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成C：转帐之后的凭证需审核和记帐期间损益结转-留意事项事项一：先要进行转账定义后才能进行期间损益结转的凭证生成事项二：执行转账生成操作前要求经济业务发生的凭证都要审核、记账处理.事项三：转帐生成的新凭证要进行后续处理（凭证审核、记账）事项四：假如第一个月进行期间损益的转账定义，以后月份又新增了损益类明细科目，应重新进行转账定义（先清除本年利润科目确定再重新输入本年利润的科目编码)想一想:问题问题1 1 汇兑损益凭证可以手工填制吗？汇兑损益凭证可以手工填制吗？答:现金、银行存款科目的查询，须要 在出纳菜单下。问题问题2 2 能否能否在期间损益结转时，把收入、在期间损益结转时，把收入、支出各做一张凭证。支出各做一张凭证。答：在类型处选择“收入”，全选后确认；再在类型处选择“支出”，全选后确认。期末业务处理-结帐 在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，总账系统月底需进行【结账】操作。期末业务处理-结帐1)本月有未审核凭证不能结帐2)本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账）3)上月未结账本月不能结账4)总账系统与其他系统对账不一样，不能结账5)其他子系统本月未结账逆向操作：取消结帐 取消记帐取消审核取消出纳签字修改或删除凭证取消结帐：1、只能取消最终一个结帐月份；2、以下步骤只能由账套主管执行；3、操作过程：1）期末-结帐 2）选择最终一个结帐月份；3）CTRL+SHIFT+F6。逆向操作