科迪乳业：2016年年度报告.PDF

河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 河南科迪乳业股份有限公司河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 04 月月 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张清海、主管会计工作负责人刘新强及会计机构负责人公司负责人张清海、主管会计工作负责人刘新强及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)李建全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。李建全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。本报告中所涉及未来的经营计划和经营目标，并不代表公司的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”中中“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及部分，描述了公司未来经营中可能面临的风险以及 2017 年发展计划，敬请广大投资者注意查阅。年发展计划，敬请广大投资者注意查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 576,246,209 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.24 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 9 股。股。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.27 第五节第五节 重要事项重要事项.62 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.71 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.71 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.72 第九节第九节 公司治理公司治理.81 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.88 第十一节第十一节 财务报告财务报告.89 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.201 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、科迪乳业 指 河南科迪乳业股份有限公司 深交所 指 深圳证券交易所 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 科迪集团、控股股东 指 科迪食品集团股份有限公司 实际控制人 指 张清海、许秀云夫妇 公司法 指 中华人民共和国公司法 河南农开 指 河南省农业综合开发公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 灭菌乳 指 以牛乳（羊乳）或混合奶为原料，脱脂或不脱脂，添加或不添加辅料，经超高温瞬时灭菌、无菌灌装或保持灭菌而制成达到商业无菌要求的液态产品 调制乳 指 以不低于 80%的生牛（羊）乳或复原乳为主要原料，添加其他原料或食品添加剂或营养强化剂，采用适当的杀菌或灭菌等工艺制成的液体产品 含乳饮料 指 以乳或乳制品为原料，加入水及适量辅料经配制或发酵而成的饮料制品 乳味饮品 指 以纯净水、生牛乳、乳粉为主要原料，辅以白砂糖、食品添加剂经配料、混合、均质、超高温灭菌、灌装、包装加工而成 巴氏杀菌 指 将乳加热到沸点以下的温度，以全部杀死致病菌及大幅度杀死微生物、延长货架期为目的的杀菌方式，有不同的温度时间组合，通常分为低温长时间（温度 6265，保持 30 分钟）或经高温短时间（温度 7276，保持 15 秒；8085，保持 1015 秒）的处理方式 超高温（UHT）灭菌 指 英文 Ultra High Temperature 的缩写，将乳加热至沸点以上，温度在135150，时间在 410 秒之间，经过超高温处理，可消灭乳中的全部细菌和耐热芽孢，使乳达到商业无菌要求 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 科迪乳业 股票代码 002770 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 河南科迪乳业股份有限公司 公司的中文简称 科迪乳业 公司的外文名称（如有）HENAN KEDI DAIRY CO.,LTD.公司的法定代表人 张清海 注册地址 河南省虞城县产业集聚区工业大道 18 号 注册地址的邮政编码 476300 办公地址 河南省虞城县产业集聚区工业大道 18 号 办公地址的邮政编码 476300 公司网址 电子信箱 kedi_ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 崔少松 张永立 联系地址 河南省虞城县产业集聚区工业大道 18 号 河南省虞城县产业集聚区工业大道 18 号 电话 0370-4218622 0370-4218622 传真 0370-4218602 0370-4218602 电子信箱 kedi_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报及巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91410000770869001P 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座 5 楼 签字会计师姓名 唐自强、孙政军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中原证券股份有限公司 郑州市郑东新区商务外环路10 号中原广发金融大厦 刘建森、武佩增 公司首次公开发行股票的持续督导期间为：2015 年 6 月30 日至 2017 年 12 月 31 日；2016 年非公开发行股票的持续督导期间为：2016 年 12 月28 日至 2017 年 12 月 31 日。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）804,758,571.62 683,064,113.68 17.82%666,207,063.81 归属于上市公司股东的净利润（元）89,495,347.35 96,677,112.47-7.43%94,463,065.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）64,029,161.51 91,195,307.07-29.79%89,990,468.66 经营活动产生的现金流量净额（元）212,530,447.88 172,249,646.94 23.39%61,298,806.71 基本每股收益（元/股）0.16 0.40-60.00%0.46 稀释每股收益（元/股）0.16 0.40-60.00%0.46 加权平均净资产收益率 7.91%11.40%-3.49%16.72%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 总资产（元）2,667,061,622.36 2,016,387,420.63 32.27%1,272,311,260.42 归属于上市公司股东的净资产（元）1,550,490,544.51 1,096,200,686.72 41.44%608,243,574.25 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 143,371,189.05 207,714,872.13 244,153,975.62 209,518,534.82 归属于上市公司股东的净利润 16,298,953.23 25,080,790.36 27,545,180.51 20,570,423.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 14,443,278.16 23,594,613.98 25,276,679.26 714,590.11 经营活动产生的现金流量净额-44,293,820.29 132,507,839.21 81,179,533.91 43,136,895.05 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,992,178.85 3,490,652.55 1,081,512.15 主要为报告期处置生物资产（奶牛）收益和保险公司理赔收益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,529,843.92 3,223,523.55 1,837,627.48 主要为取得的各项政府补助和奖励，详见第十一节营业外收入“。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 23,460,000.00 根据本公司与洛阳巨尔乳业有限公司原股东签订的股权转让协议，因洛阳巨尔乳业有限公司未完成2016年度的利润承诺，而不再支付相应的股权转让款，形成的收益。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,325,403.49-488,618.66 1,667,345.72 减：所得税影响额 6,841,240.42 743,752.04 113,888.08 合计 25,466,185.84 5,481,805.40 4,472,597.27-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事乳制品、乳饮料和饮料的研发、生产和销售以及配套的奶牛养殖、繁育和销售，属于食品制造业。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。公司属于地区性区域龙头企业，业务区域主要在豫鲁苏皖地区。乳制品消费与经济发展水平以及居民购买力存在较大的相关性，随着城镇和农村居民生活水平的显著提高，城镇和农村消费者对乳制品的需求将日益增加。未来，公司将进一步加强品牌管理、严格把控产品质量，加强自身竞争优势，把握发展机遇，提高经营业绩。（一）主要产品及用途 公司主要产品包括常温灭菌乳、调制乳、含乳饮料、乳味饮品和低温巴氏奶、发酵乳等液态乳制品。公司生产的乳制品属日常消费品，直接供消费者饮用。（二）主要经营模式 本公司拥有独立的采购、生产和销售体系，公司根据自身实力、宏观经济形势、市场变化，独立自主开展生产经营活动。1、采购模式 公司成立了独立的奶源部和采购部，分别负责原料生鲜乳的采购，辅助材料、包装材料、耗材等的采购。奶源部（负责生鲜乳采购）根据公司确定的年度销售计划测算生鲜乳需求总量，制定自有养殖基地和自控养殖小区的经营发展计划并测算自有自控供奶能力，不足部分向外部奶牛养殖合作社采购。采购部根据生产计划及公司安全库存制定采购计划，主要有集中定点、长期战略合作等多种模式。2、生产模式 对于常温乳制品，公司销售部门首先按周统计经销商购货需求，同时预估特定时期的销售变化，这样一方面可以平滑生鲜乳采购，避免部分时段产品短缺或过剩，另一方面也可以满足节假日期间顾客对公司产品集中增加的需求。低温乳制品由于保质期短，不易储存，公司完全按照以销定产的模式进行生产。3、销售模式 公司乳制品业务主要采用了经销商模式，通过经销商销售产品。（三）公司所属行业的发展状况 详见“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“（一）行业竞争格局和发展趋势”相关内容。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。固定资产 固定资产 2016 年末余额较 2015 年末增加 72,413.24 万元，增长 292.56%，主要为本公司年产 20 万吨液态奶项目和 20 万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产，以及本期成功收购洛阳巨尔乳业所致。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 无形资产 无形资产 2016 年末余额较 2015 年末增加 2,509.81 万元，增长 96.8%，主要为本期公司成功收购洛阳巨尔乳业所致。在建工程 在建工程 2016 年末余额较 2015 年末减少 57,825.66 万元，降低 74.45%，主要为本期公司年产 20 万吨液态奶项目和 20 万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产所致。货币资金 货币资金 2016 年末余额较 2015 年末增加 43,103.81 万元，增长 71.47%，主要为本公司当期非公开定向发行股票成功和短期借款增加所致。应收账款 应收帐款 2016 年末余额较 2015 年末增加 2,701.89 万元，增长 58.22%，主要为本公司当期收入增加所致。预付账款 预付款项 2016 年末余额较 2015 年末减少 5,643.41 万元，降低 74.34%，主要为本期预付工程设备款项转入固定资产所致。其他应收款 其他应收款 2016 年末余额较 2015 年末减少 792.42 万元，降低 38.03%，主要为本期公司部分融资租赁到期,融资租赁保证金退回所致。存货 存货 2016 年末余额较 2015 年末增加 2,777.32 万元，增长 59.86%，主要为本公司年产 20 万吨液态奶项目投产及收购洛阳巨尔乳业所致。其他非流动资产 其它非流动资产 2016 年末余额较 2015 年末减少 4,078.06 万元，降低 53.07%，主要为本期公司预付设备款减少所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）营销网络优势。公司始终坚持渠道下沉的营销策略，重点发展四线城市及以下市场，并适时推进三线市场。近年来随着国家一系列惠农政策的出台，农村居民的收入和消费水平大幅度提高，营养意识和膳食结构也逐步改善，乳制品消费在农村市场拥有巨大市场潜力。公司根据销售区域市场特点，结合自身优势，主要采用了“一县一商”的经销商模式。一县一商制、扁平化市场管理、农村渠道终端店营销体系和电商营销体系的建设确保了公司营销网络优势和公司健康发展。（二）综合饲养成本优势。作为乳制品行业的依托，畜牧业需要充足的饲草、饲料和饮用水等资源。商丘属黄淮海平原农业区，和周边省份的24个地市为国家农业综合开发区，是国家重点粮食主产区。丰富的农产品资源为奶牛饲养提供了数量充足、价格平稳的饲草饲料供应。（三）有效的食品安全控制。在奶源供应环节，公司完善的产业链和自有自控奶源从源头保障了乳制品安全；在辅助材料环节，公司严格执行国家GB2760-2011食品添加剂使用标准并对辅助材料定期检验、存样，确保品质合格并可溯源；在生产过程控制环节，公司严格按照ISO9001国际质量体系、国家乳制品良好卫生规范GB12693-2010和公司质量手册，对入库原材料、生产线卫生条件、在产品理化和感官指标等方面全程监控、全程记录，确保每批次产品质量和安全；在成品检验环节，公司对成品进行逐批多项指标抽检、存样、记录；在终端销售环节，公司销售管理人员监督经销商将到期产品及时下架并销毁，杜绝过期产品销售。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 11（四）完整产业链优势。公司自设立以来，始终秉承奶源为先、质量为先的发展思路，通过“自有现代化奶牛养殖基地、自控标准化奶牛养殖小区”的模式实现高比例自有自控奶源。公司目前拥有自有现代化奶牛养殖基地2个、自控标准化奶牛养殖小区21个，形成了从奶牛繁育到乳制品加工、销售的较为完善的产业链。（五）运输成本优势。公司地处陇海、京九两条铁路大动脉交汇处、连霍和济广高速公路交汇处，紧邻310国道、105国道和虞单亳公路，交通便利；同时公司乳制品业务绝大部分经销商分布在公司周边的400公里范围内的豫鲁苏皖地区，运输半径短，可有效降低公司的运输成本、减少运输时间。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年，公司主动应对市场环境，采取积极的应对策略，在对已有销售市场继续精耕细作、巩固市场地位和区域竞争优势基础上，通过加强营销宣传力度、提升整体营销水平等途径开发新的销售区域，认真贯彻落实年度经营计划。截至2016年12月31日公司总资产26.67亿元，资产负债率41.87%。2016年实现销售收入8.05亿元，较去年同期增长17.82%。实现利润总额1.20亿元，较去年同期下降2.03%；实现净利润8,949.53万元，较去年同期下降7.43%。报告期内，公司重点做了以下工作：1、积极实施2015年度权益分派工作。为回报全体股东对公司发展给予的投资和支持，公司积极研究、制定并实施2015年度权益分派方案。以公司当时总股本273,400,000股为基数，向全体股东每10股派0.54元人民币现金；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股；股权登记日为2016年4月28日，除权除息日为2016年4月29日。2、成功完成非公开发行股票工作。2016年，公司圆满完成非公开发行股票工作，新增股份29,446,209股，募集资金净额3.79亿元。本次发行完成后，公司的净资产及总资产规模均有一定幅度的提高，公司资产负债率有所下降，资产负债结构更趋稳健，财务状况将得到进一步的优化，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。3、抓管理，增效益。公司推行全面质量管理体系，从质量、技术、管理上深挖潜力，巩固提升“科迪乳业”品牌影响，转化为市场竞争优势。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 804,758,571.62 100%683,064,113.68 100%17.82%分行业 食品制造业 797,596,031.09 99.11%670,257,079.43 98.13%19.00%其他 7,162,540.53 0.89%12,807,034.25 1.87%-44.07%分产品 常温乳制品 594,554,034.38 73.88%586,965,925.01 85.93%1.29%低温乳制品 181,859,483.38 22.60%68,349,496.68 10.01%166.07%河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 饮用水 21,182,513.33 2.63%其他 7,162,540.53 0.89%27,748,691.99 4.06%-74.19%分地区 河南 451,906,616.93 56.15%330,480,283.92 48.38%36.74%山东 193,683,286.08 24.07%203,753,636.80 29.83%-4.94%江苏 88,498,044.44 11.00%77,141,052.47 11.29%14.72%安徽 46,815,738.66 5.82%48,376,864.48 7.08%-3.23%其他 23,854,885.51 2.96%23,312,276.01 3.41%2.33%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品制造业 797,596,031.09 544,205,354.24 31.77%19.00%27.15%-4.37%分产品 常温乳制品 594,554,034.38 405,690,397.89 31.77%1.29%9.90%-5.34%低温乳制品 181,859,483.38 115,706,665.46 36.38%166.07%190.71%-5.39%分地区 河南 451,906,616.93 308,417,514.06 31.75%36.74%46.70%-4.63%山东 193,683,286.08 137,628,928.43 28.94%-4.94%2.57%-5.20%江苏 88,498,044.44 60,409,354.55 31.74%14.72%21.60%-3.86%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 124,077.16 94,016.33 31.97%生产量 吨 124,408 93,934.23 32.44%库存量 吨 1,589.49 1,258.65 26.29%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 适用 不适用 销售量同比增加31.97%，主要系报告期内年产20万吨液态奶项目投产和收购洛阳巨尔所致；生产量同比增加32.44%，主要系报告期内年产20万吨液态奶项目投产和收购洛阳巨尔所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 常温乳制品 直接材料 380,100,654.88 88.16%337,961,579.04 91.55%-3.39%常温乳制品 直接人工 10,537,641.67 2.44%7,386,794.53 2.00%0.44%常温乳制品 制造费用 40,503,891.91 9.39%23,810,276.47 6.45%2.94%低温乳制品 直接材料 105,891,191.65 88.62%36,639,406.17 92.06%-3.43%低温乳制品 直接人工 4,664,611.91 3.90%786,296.47 1.98%1.93%低温乳制品 制造费用 8,931,562.70 7.47%2,375,693.09 5.97%1.51%说明 无。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内，公司完成对洛阳巨尔乳业有限公司100%股权的收购工作，其成为公司全资子公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）151,715,556.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.85%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 99,656,248.85 12.38%2 第二名 18,654,848.85 2.32%3 第三名 12,089,220.64 1.50%4 第四名 11,349,930.64 1.41%5 第五名 9,965,307.90 1.24%合计-151,715,556.88 18.85%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）129,272,488.59 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 23.48%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 41,862,690.32 7.60%2 第二名 26,537,414.22 4.82%3 第三名 24,068,009.25 4.37%4 第四名 20,539,429.48 3.73%5 第五名 16,264,945.32 2.95%合计-129,272,488.59 23.48%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 55,226,108.80 59,069,889.64-6.51%管理费用 32,619,185.18 25,408,368.12 28.38%主要系合并洛阳巨尔后工资福利费及社保费增加所致 财务费用 45,304,315.18 36,674,872.53 23.53%河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 913,536,964.68 785,971,910.62 16.23%经营活动现金流出小计 701,006,516.80 613,722,263.68 14.22%经营活动产生的现金流量净额 212,530,447.88 172,249,646.94 23.39%投资活动现金流入小计 20,311,088.00 10,086,913.00 101.36%投资活动现金流出小计 177,090,060.53 157,453,777.44 12.47%投资活动产生的现金流量净额-156,778,972.53-147,366,864.44 6.39%筹资活动现金流入小计 1,374,544,681.08 1,176,980,000.00 16.79%筹资活动现金流出小计 1,000,258,475.85 686,428,863.65 45.72%筹资活动产生的现金流量净额 374,286,205.23 490,551,136.35-23.70%现金及现金等价物净增加额 430,037,680.58 515,433,918.85-16.57%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 投资活动现金流入小计较上年同期增长101.36%，系科迪生物处置生产性生物资产所致；筹资活动现金流出小计较上年同期增长45.72%，系本期偿还银行借款支付的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 资产减值 26,205,314.24 21.78%主要系收购洛阳巨尔商誉减值所致 否 营业外收入 36,045,286.45 29.95%主要原因为根据本公司与洛阳巨尔乳业有限公司原股东签订的股权转让协议，由于洛阳巨尔乳业有限公司未完否 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 成 2016 年度的利润承诺，故将不再支付的股权转让款计入当期损益所致。营业外支出 3,737,860.19 3.11%处置淘汰的生产性生物资产的损失及对外捐赠所致。否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,034,164,272.68 38.78%603,126,189.35 29.91%8.87%主要为本公司当期非公开定向发行股票成功和短期借款增加所致。应收账款 73,429,296.06 2.75%46,410,409.51 2.30%0.45%主要为本公司当期收入增加所致。存货 74,168,571.02 2.78%46,395,381.61 2.30%0.48%主要为本公司年产 20 万吨液态奶项目投产及收购洛阳巨尔乳业所致。固定资产 971,651,894.10 36.43%247,519,511.32 12.28%24.15%主要为本公司年产 20 万吨液态奶项目和 20 万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产，以及本期成功收购洛阳巨尔乳业所致。在建工程 198,494,191.10 7.44%776,750,776.79 38.52%-31.08%主要为本期公司年产 20 万吨液态奶项目和 20 万吨发酵型酸奶工程完工，在建工程转入固定资产所致。短期借款 776,420,727.83 29.11%690,000,000.00 34.22%-5.11%长期借款 67,786,465.64 2.54%23,306,922.70 1.16%1.38%主要为原平顶山银行一年期借款改为 2 年期借款所致。2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 无。河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 231,204,517.83 161,979,376.48 42.74%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期（如有）披露索引（如有）洛阳巨尔乳业有限公司 乳制品的生产与销售 收购 169,270,665.63 100.00%自筹 无 长期 乳制品 收购完成 12,000,000.00 398,754.28 否 2016 年05 月 27日 巨潮资讯网 合计-169,270,665.63-12,000,000.00 398,754.28-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）年产 20万吨液态奶项目 其他 是 食品制造业 23,094,192.74 344,266,020.11 募集资金 100.00%-29,630,197.21-29,630,197.21 年产 20万吨液态奶项目于2016年5月投产，河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 由于前期固定成本高，生产与销售均为起步状态，故造成该项目未达到预计收益。20 万吨发酵型酸奶工程 自建 是 食品制造业 0.00 258,599,501.29 自筹 100.00%0.00 0.00 项目已完工尚未生产，无预计收益 科迪乳业现代牧场建设项目 其他 是 食品制造业 21,652,017.47 170,745,953.71 募集资金 95.00%227,963.96 227,963.96 投产初期未达到预定产能，费用较高收益较低 饮用水生产线 自建 是 食品制造业 1,443,472.19 49,328,984.08 自筹 90.00%-7,460,997.75-7,460,997.75 投产初期未达到预定产能，费用较高收益为负 年产 20万吨自建生产线项目 自建 是 食品制造业 10,945,170.90 10,945,170.90 自筹 10.00%0.00 0.00 项目正在按计划建设，尚未建成投产，无预计收益 冷链物流建设项目 其他 是 食品制造业 1,910,000.00 1,910,000.00 募集资金 10.00%0.00 0.00 项目正在按计划建设，尚未建成投产，无预计 河南科迪乳业股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 收益 巨尔澳牛牧场项目 自建 是 食品制造业 886,255.32 886,255.32 自筹 5.00%0.00 0.00 项目正在按计划建设，尚未建成投产，无预计收益 低温乳品改扩建项目 其他 是 食品制造业 498,000.00 498,000.00 募集资金 5.00%0.00 0.00 项目正在按计划建设，尚未建成投产，无预计收益 其他 自建 是 食品制造业 1,504,743.58 1,504,743.58 自筹 90.00%0.00 0.00 项目正在按计划建设，尚未建成投产，无预计收益 合计-61,933,8