宁波精达：2016年年度报告.PDF

2016 年年度报告 1/125 公司代码：603088 公司简称：宁波精达 宁波精达成形装备股份有限公司宁波精达成形装备股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人郑良才郑良才、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人宋剑宋剑及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）宋剑宋剑声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2017年4月25日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了 关于公司2016年度利润分配的议案，以2016年末总股本8,000万股为基数，对全体股东按每10股派发现金红利1.10元，共计分配利润880万元（含税）。本次利润分配完成后，公司未分配利润余额为12,019.66万元。该议案尚需提交股东大会审议。报告期内，公司将严格执行既定的现金分红政策。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 2016 年年度报告 2/125 公司已在本报告中详细阐述公司可能面临的各种风险，敬请查阅本年度报告第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/125 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.26 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第九节第九节 公司治理公司治理.37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.125 2016 年年度报告 4/125 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、精达成形 指 宁波精达成形装备股份有限公司 成形控股 指 宁波成形控股有限公司，系本公司控股股东 广达投资 指 宁波广达投资有限公司，系本公司股东 精微投资 指 宁波精微投资有限公司，系本公司股东 东力集团 指 东力控股集团有限公司，系本公司股东 春风五金 指 宁波市江北春风五金厂（普通合伙），系本公司关联方 甬派恩 指 宁波甬派恩机电科技有限公司 中山精达 指 中山精达特克机械有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 证券交易所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 宁波精达成形装备股份有限公司股东大会 公司董事会、监事会 指 宁波精达成形装备股份有限公司董事会、监事会 公司章程 指 宁波精达成形装备股份有限公司章程 保荐机构、主承销商 指 海通证券股份有限公司 律师 指 上海市锦天城律师事务所 元 指 人民币元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波精达成形装备股份有限公司 公司的中文简称 宁波精达 公司的外文名称 JDM JingDaMachine(Ningbo)Co.Ltd 公司的外文名称缩写 JDM 公司的法定代表人 郑良才 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑功 徐慧幸 联系地址 宁波江北投资创业园区 宁波江北投资创业园区 电话 0574-87562563 0574-87562563 传真 0574-87562563 0574-87562563 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江北投资创业园区 2016 年年度报告 5/125 公司注册地址的邮政编码 315033 公司办公地址 宁波江北投资创业园区 公司办公地址的邮政编码 315033 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 宁波精达 603088 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 张建新、沈云驾 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦 签字的保荐代表人姓名 缪佳易、张博文 持续督导的期间 2014.11.11-2016.12.31 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 234,257,341.41 189,915,085.85 23.35 231,871,729.09 归属于上市公司股东的净利润 21,494,828.17 21,907,287.42-1.88 37,428,822.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,652,058.40 14,369,986.40 15.88 29,651,602.10 经营活动产生的现金流量净额 77,330,626.71-10,277,969.55/28,078,600.85 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 469,448,246.41 456,753,418.24 2.78 450,846,130.82 2016 年年度报告 6/125 总资产 656,209,673.00 569,385,747.25 15.25 589,376,098.33 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.27 0.27 0 0.59 稀释每股收益（元股）0.27 0.27 0 0.59 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.21 0.18 16.67 0.47 加权平均净资产收益率（%）4.65 4.86 减少0.21个百分点 11.59 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.60 3.19 增加0.41个百分点 9.18 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 46,951,897.61 63,537,135.25 55,961,265.4 67,807,043.15 归属于上市公司股东的净利润 1,878,153.74 9,858,117.44 9,302,303.6 456,253.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,537,235.78 6,564,815.94 7,844,977.21-294,970.53 经营活动产生的现金流量净额 8,309,391.67 19,364,719.22 35,629,180.14 14,027,335.68 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如2015 年金额 2014 年金额 2016 年年度报告 7/125 适用）非流动资产处置损益-158,645.27 70,126.13 23,899.47 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,619,210.32 5,405,156.97 8,385,238.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,682,072.64 2,786,445.73 652,622.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,631,788.67 632,750.88 809,678.39 股份支付 -613,503 少数股东权益影响额-25,341.64 -13,427.48 所得税影响额-1,642,737.61 -1,343,751.21-1,480,715.84 合计 4,842,769.77 7,537,301.02 7,777,220.06 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）报告期内公司所从事的主要业务 公司主要业务为换热器装备和精密压力机的研发、生产与销售。换热器装备产品主要包括翅片高速精密压力机、胀管机、弯管机、微通道换热器装备和其他换热器装备；翅片高速精密压力机、胀管机、弯管机和其他换热器装备主要应用于家电行业中的空调换热器的生产；微通道换热器装备主要应用于汽车换热器的生产。精密压力机产品主要包括定转子高速精密压力机、闭式双点压力机、超高速变行程精密压力机、粉末冶金压力机等，定转子高速精密压力机主要应用于电机、汽车、电子信息行业中的定转子的生产；闭式双点压力机主要应用于汽车、家电行业中的零件的生产；超高速变行程精密压力机主要应用于电子信息行业中电子接插件的冲压；粉末冶金压力机主要应用于硬质合金、粉末冶金、磁性材料、陶瓷等领域的粉末成型。（二）经营模式 公司经营模式主要为以销定产，根据定单情况组织生产。按客户的不同要求组织生产并向客户销售以实现盈利。1、采购模式 2016 年年度报告 8/125 对于标准型产品，公司保持合理的存货库存量，结合销售及生产订单对标准型产品的原材料及标准部件进行采购，由运营管理部制定生产计划，采购部制定采购计划进行集中采购。对于定制型产品，公司按照客户的要求商定具体的技术参数并签订销售合同，运营管理部根据销售合同的具体条款对生产进行总体安排，技术中心进行产品设计并形成详细的原材料需求清单，原材料需求清单经审批后报采购部、运营管理部。采购部根据原材料需求清单编制外购件采购计划，从合格供应方名录中选择供应商进行采购；运营管理部根据原材料需求清单编制自制件加工计划。外购件到货、自制件加工完成后，由品质部对质量进行检验验收，合格产品验收入库，不合格产品退还供应商、加工分厂进行换货、返工等。2、生产模式 公司生产的主要产品生产模式基本相似：公司接到订单后交由工程技术中心依据客户要求对产品进行个性化设计。公司采用“按订单生产”的生产模式。由运营管理部根据销售订单及年初制定的全年总体生产目标，结合公司内部产能安排及库存状况组织生产制定产品产出计划；各产品部根据产品产出计划，并结合各机加工分厂的生产能力，制定生产作业计划，生产作业计划规定了产品的物料投入及产品产出期等；生产产出计划每月发布一次，并根据生产实际情况、客户订单交期更新情况进行调整。3、销售模式 公司主要采用直销模式。获取订单的方式主要有以下四种：一是通过参与招标方式获取订单；二是下游客户直接联系公司订购产品；三是以设立销售服务点形式联系客户获取订单；四是通过参与国内、国际展会获取订单。（三）行业情况说明 2016 年，国内宏观经济形势趋于平稳，好于预期。金属成形机床分行业在经历前三季度的平稳运行后，四季度订单需求呈上升趋势。市场对大吨位、高端机床订单需求增长更加明显。公司空调换热器装备对国内主要空调企业自身的固定资产投资额相关性较大。2016 年中国空 调市场实现销售零售量 4,779 万台，同比上涨 9.1%，零售额 1,606 亿，同比上涨 9.7%。2017 年预测国内空调市场企稳仍为行业发展主基调。2016 年，国内汽车产销量创历史新高，汽车换热器装备需求仍保持较高速度增长。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司自成立以来一直注重技术创新，不断设计开发高附加值的产品，提升企业的核心竞争力。2016 年年度报告 9/125 公司建有与自身发展相适应的技术中心，具有优秀的研发能力。拥有一支由数十位具有多年相关领域研发经验的研发人员组成的结构合理、专业齐全的研发团队。工程技术中心已建立起拥有 CAD、PDM、MASTERCAM、SOLIDWORKS 等软件的信息化研发平台，拥有多项能为客户创造价值的行业核心技术。公司通过自主研发，不断推出新产品，目前公司拥有专利 64 项（其中发明专利 15 项），为公司的产品提供了有力的技术保障。2、装备优势 公司拥有数控加工机床及镗、铣、车、磨床等百多台套加工装备；拥有大型三坐标测量仪、LK 三坐标测量仪、二维测高仪等先进检测设备，保证了关键零部件的加工周期与品质，有效提高了产品的精密度。3、市场与客户资源优势 公司经过多年的经营与发展，积累了长期稳定的客户资源，尤其在空调领域，覆盖了绝大多数知名品牌。公司微通道换热器装备产品客户包括世界主要的汽车换热器供应商。公司产品不仅畅销国内，还出口到 40 余个国家和地区。长期稳定的客户资源为公司盈利的稳定性与持续性奠定了坚实的基础。4、品牌优势 公司 20 余年专注于空调换热器装备的制造，长期注重产品的研制开发与质量控制，致力于品牌建设，商标，在行业内具有较高的知名度和影响力，巩固了下游客户对“精达”的品牌忠诚度。公司在空调换热器装备细分市场领域占有率多年来保持第一。5、高素质的人力资源队伍和管理体系 公司拥有一批具有丰富管理经验及专业知识的高级管理人才，主要管理人员在换热器装备行业具有超过 20 年的实践经验。经过多年的管理经验积累，建立了完善的经营管理体系。公司已全面实施 ERP 等系统，使得公司的管理效率持续提升，公司的管理人才和管理体系为公司的持续发展提供了保障。6、完备的售后服务网络优势 公司除了在宁波总部设立客户服务部之外，还在主要客户所在区域设立了销售服务点。完善的销售与售后服务网络能为国内外客户提供更方便、快捷的销售与售后服务，为公司在业内树立了良好的品牌形象。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，公司所处行业出现平稳发展，对微通道换热器装备、高速精密压力机的需求有所增长。2016 年，公司董事会和经营团队，积极围绕公司发展战略和年度经营目标，整合公司资源，推进内部产品制造部门市场化运营，加快技术新产品研发，优化精益化管理，持续巩固传统换热器装备优势产品的市场份额，加大开拓新产品在空调行业、汽车行业、电机行业的应用，公司各方面保持了稳定发展。2016 年公司实现营业收入 23,425.73 万元，同比增长 23.35%，实现归属于母公司的净利润2,149.48 万元，同比减少 1.88%；基本每股收益 0.27 元/股，与上年持平。2016 年年度报告 10/125 在经营管理方面，主要做了以下工作：（一）技术创新与新项目开发 2016 年，公司继续加大技术创新投入和技术人员的引进与培养。持续推动产品开发的标准化工作。成功研制了 8 工位无屑小 U 套环一体机、四工位胀管机、大吨位马达铁芯压力机、粉末冶金压力机等 10 多种新产品。设立了“宁波市企业研究院”。通过了“3000KN 宽台面双驱四点超精密高速压力机”国家重大专项技术验收。新取得了 6 个实用新型专利，5 个发明专利。（二）基础管理 2016 年通过对运营管理系统进一步的专业化分工，优化了生产计划、成本控制，提升了生产管理水平。对机身分厂、模配科、机加工、产品部等相关部门模拟市场化的独立核算，提高了公司各部门的运营效率，为公司整体盈利能力持续稳定打下基础。（三）投资建设项目 2016 年公司有序推进实施“工程技术研发中心项目”，项目报告期已基本完成。公司为完善产品线布局，利用自有资金，新建设年产 150 台套智能化微通道热交换器成形装备生产线项目。提高了公司各类产品的产能，为公司持续稳定发展提供了有力保障。（四）不断开拓新客户，提升竞争力 公司坚持进口替代的市场定位，积极开拓微通道换热器在国内市场的应用。聘请海外市场销售总监和客户服务人员，加大空调换热器装备的海外市场销售。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司营业收入为 23,425.73 万元，同比增长 23.35%；营业利润为 1,803.31 万元，同比减少 1.83%；净利润为 1,897.95 万元，同比减少 9.09%；归属于上市公司所有者的净利润为2,149.48 万元，同比减少 1.88%；经营活动产生的现金流量净额为 7,733.06 万元，同比增加8,760.86 万元。报告期内，公司在空调换热器装备市场发展基本保持平稳，全年实现营业收入 11,542.48 万元，同比下降 6.06%，汽车换热器装备全年实现营业收入 4,860.26 万元，同比上升 79.20%，定转子高速压力机全年实现营业收入 2,181.86 万元，同比上升 17.73%，公司产品结构进一步优化。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 234,257,341.41 189,915,085.85 23.35 营业成本 148,206,114.08 118,021,507.99 25.58 销售费用 22,990,998.83 14,921,168.42 54.08 管理费用 36,937,143.00 33,721,715.54 9.54 财务费用-2,170,768.36-441,208.15/经营活动产生的现金流量净额 77,330,626.71-10,277,969.55/投资活动产生的现金流量净额-11,069,885.55-96,429,320.28/筹资活动产生的现金流量净额-6,697,807.78-11,101,200.00/研发支出 13,423,842.00 10,924,450.26 22.88 2016 年年度报告 11/125 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 无 (1).(1).主营业务主营业务分分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）翅片高速精密压力机 5,610.24 3,059.22 45.47-5.07-5.6 增加 0.31个百分点 胀管机系列 3,565.68 1,981.29 44.43-0.19 2.65 减少 1.54个百分点 弯管机系列 2,366.56 1,222.48 48.34 31.1 18.09 增加 5.69个百分点 定转子高速精密压力机 2,181.86 1,869.24 14.33 17.73 20.45 减少 1.93个百分点 微通道换热器装备 4,860.26 2,559.06 47.35 79.2 69.23 增加 3.11个百分点 其他 4,681.99 4,111.89 12.18 55.46 65.37 减少 5.26个百分点 合计 23,266.59 14,803.18 36.38 23.34 25.91 减少1.3个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内市场 14,292.22 10,494.63 26.57 3.31 14.79 减少 7.34个百分点 国外市场 8,974.37 4,308.55 51.99 78.42 64.83 增加 3.96个百分点 合计 23,266.59 14,803.18 36.38 23.34 25.91 减少1.3个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）翅片高速精密压力机 71 49 31 20.34-24.62 244.44 胀管机系列 89 101 28-10.1 0-30 弯管机系列 79 71 32 43.64 26.79 33.33 定转子高速40 28 24 81.82 27.27 100 2016 年年度报告 12/125 精密压力机 微通道换热器装备 31 28 22 29.17 64.71 15.79 产销量情况说明 无 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：万元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 翅片高速精密压力机 直接材料、直接人工、制造费用 3,059.22 20.67 3,240.73 27.56-5.6 胀管机系列 直接材料、直接人工、制造费用 1,981.29 13.38 1,930.10 16.42 2.65 弯管机系列 直接材料、直接人工、制造费用 1,222.48 8.26 1,035.24 8.81 18.09 定转子高速精密压力机 直接材料、直接人工、制造费用 1,869.24 12.63 1,551.91 13.2 20.45 微通道换热器装备 直接材料、直接人工、制造费用 2,559.06 17.29 1,512.21 12.86 69.23 其他 直接材料、直接人工、制造费用 4,111.89 27.78 2,486.54 21.15 65.37 合计 14,803.18 100 11,756.73 100 25.91 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 6,256.66 万元，占年度销售总额 26.89%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 2,438.63 万元，占年度采购总额 20.39%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项目项目 2012016 6 年年 2012015 5 年年 增减变动（增减变动（%）变动原因变动原因 2016 年年度报告 13/125 税金及附加 3,940,236.35 2,029,926.18 94.11 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税计入 销售费用 22,990,998.83 14,921,168.42 54.08 销售人员工资增加 管理费用 36,937,143.00 33,721,715.54 9.54 研发支出、工资及社会保险费用增加 财务费用-2,170,768.36-441,208.15/汇兑收益增加 资产减值损失 8,002,611.56 6,080,012.84 31.62 计提存货跌价损失增加 投资收益 1,682,072.64 2,786,445.73-39.63 购买银行理财产品减少 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,423,842.00 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 13,423,842.00 研发投入总额占营业收入比例（%）5.73 公司研发人员的数量 63 研发人员数量占公司总人数的比例（%）10.23 研发投入资本化的比重（%）0 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目项目 2012016 6 年年（万元（万元）2012015 5 年年（万元）（万元）增减变动（增减变动（%）变动原因变动原因 经营活动产生的现金流量净额 7,733.06 -1,027.80/销售商品收到的现金增加 投资活动产生的现金流量净额-1,106.99 -9,642.93/购买银行理财产品及去年购买新土地 筹资活动产生的现金流量净额-669.78 -1,110.12/本年应付股利减少 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 2016 年年度报告 14/125 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 77,109,719.02 11.75 15,619,937.81 2.74 393.66 收到应收货款增加 应收票据 14,829,685.95 2.26 8,059,555.57 1.42 84 收到应收票据增加 其他流动资产 29,681,904.21 4.52 57,173,134.12 10.04-48.08 购买银行理财产品减少 在建工程 59,139,293.22 9.01 20,205,328.17 3.55 192.69 新建生产车间 其他非流动资产 673,050.00 0.10 3,565,988.55 0.63-81.13 预付设备款减少 短期借款 2,000,000.00 0.30 -0.00/子公司短期借款 应付票据 27,740,007.47 4.23 14,155,621.20 2.49 95.96 银行承兑汇票结算增加 应付账款 60,914,860.74 9.28 30,595,744.57 5.37 99.1 采购总量升,应付款增加 预收款项 63,525,451.40 9.68 38,364,230.21 6.74 65.59 订单增加,预收款增加 应付职工薪酬 12,376,881.26 1.89 7,906,957.78 1.39 56.53 年终奖金发放增加 其他应付款 4,956,093.02 0.76 2,198,936.09 0.39 125.39 基建单位履约保证金 少数股东权益 1,753,834.63 0.27 4,109,313.74 0.72-57.32 子公司当年度亏损 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 请参阅本报告第三节、第四节中的相关内容。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 报告期内，公司投资宁波甬派恩机电科技有限公司、中山精达特克机械有限公司 2 家控股子公司，注册资本分别为 1000 万元及 204.1 万元。(1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用不适用 2016 年年度报告 15/125 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用不适用 公司名称 主营业务 注册资本 持股比 总资产（元）净资产（元）净利润（元）甬派恩 新能源汽车空调及制冷配件的研发、生产、制造、销售 1000 万元 57%22,249,478.40 1,840,838.31-5869927.87 中山精达 生产、加工、销 售 机 械 设备、五金配件、空调器配件、电子零件 204.1 万元 51.0044%6,290,800.98 1,954,794.46 17899.31 (八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用不适用 我国目前中低端金属成形机床已基本实现国产化，竞争日趋激烈，行业整体利润逐渐下滑。而高精尖的中高端产品则仍以进口为主，具有较高技术附加值的行业专用型设备利润水平高于通用型设备。在我国经济增速总体趋于平稳的大环境下，新增固定资产投资增速逐渐放缓，金属成形机床行业在经历了十年的快速发展后，未来几年仍将进入平稳发展的阶段。随着下游行业专业化分工及成本压力的上升，对行业专用、高端、自动化金属成形机床的需求越来越高，金属成形机床产品结构将发生调整、产品将实现升级换代，低效、非数控的低端产品的产销量比重将会进一步降低，高端数控机床、高速精密型机床、自动生产线、柔性制造生产线和特性化定制产品的需求提升幅度将加快。进口设备价格较高，进口替代需求仍较大。国内金属成形机床正经历转型升级的考验。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用不适用 在换热器装备领域，公司将继续顺应市场需求，满足下游客户对生产自动化、信息化的要求，改进和提升现有空调换热器装备的综合性能，努力往智能制造，工业4.0方向发展。公司将加大对换热器装备新机型的研发投入，以抢得市场先机；持续拓宽产品规格和品种，巩固和保持公司在2016 年年度报告 16/125 现有家电领域空调换热器装备市场的优势地位。公司将研发和制造多机一体集成化程度更高的、生产速度更快的、模块化的微通道换热器装备，开发微通道装备前沿技术，拓展该产品在汽车零部件市场的份额，力争成为全球汽车换热器装备的龙头供应商。此外，公司将致力于促进家电领域应用微通道换热器的技术革新，利用公司与空调厂商的长期合作关系，抢占未来市场先机。在压力机领域，公司将继续提高翅片高速精密压力机的冲速和精度，巩固翅片高速精密压力机的技术优势，保持翅片高速精密压力机在细分市场的领先地位。公司将依托较强的研发平台，完善和拓展现有其他压力机机型，重点发展大吨位、高精度和高稳定性相结合的高端成形压力机产品，并形成成套自动化生产线，积极拓展家电、电机、轻工、汽车等行业的客户群。力爭在所处行业“机器换人”的大潮中获得大的市场份额。基于各行业装备的制造工艺，设计团队的知识结构具有较大的共性，公司将关注新兴产业生产装备的市场需求，为企业拓展新的市场。公司将紧密依托上市平台，积极利用资本渠道，努力探索外延式投资并购发展模式，丰富公司在优势产业的战略布局，拓宽利润来源，做强做大公司实力。(三三)经营计划经营计划 适用不适用 围绕 2017 年经营目标，公司要重点做好以下几个方面的工作：1、以市场为导向，继续加大新产品开发力度，优化产品结构，加速产品的升级换代；增加复合材料成形装备研发，开发出更多种类适合国家产业导向的高端产品，满足客户的需求。2、努力开拓新的销售网点，进一步提升售后服务质量和响应速度，完善客户回访制度，提升精达品牌在国内的影响力。开拓新的海外市场，完善海外市场客户服务，培育公司在国际市场上的品牌影响力。3、人才发展计划方面，继续加强与高校研发合作，加强员工培训，健全培训体系，培养多技能员工。加大关键岗位人才引进的力度，优化专业结构，建立以中高级管理人员为核心，高级技术人才为骨干，高级技工为主体的结构合理、专业配套、后备力量充足的人才队伍。4、继续优化运营系统专业化分工，实行模拟市场化的内部核算体系，控制成本，提升效率。5、优化生产工艺，定额管理等基础管理。推行实施专用性的生产管理系统，改善生产计划、库存管理、降低运营成本。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 适用不适用 1、国民经济周期波动而导致的业绩波动风险国民经济周期波动而导致的业绩波动风险 公司所处的金属成形机床行业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，与我国国民经济整体发展状况具有较强的相关性，下游固定资产投资直接影响对产品的市场需求。固定资产投资增速的波动，会对公司的经营业绩造成一定的影响。在未来若干年内国家将继续着力扩大内需、推动产业升级、推进城镇化进程等，以实现“稳增长”的经济发展目标，预计将对下游行业的固定资产投资起到促进作用，从而为金属成形机床行业的发展提供有利条件。如果未来国际、国内宏观经济走势、国家产业政策发生重大不利变化，则将对空调、汽车、电机等下游行业景气程度、生产经营状况产生影响，从而影响公司经营业绩。2016 年年度报告 17/125 2 2、市场竞争风险、市场竞争风险 公司的空调换热器装备产品经过多年的技术积累，形成了较强的市场和品牌优势，已成为全球领先空调企业的装备提供商。凭借较强的市场地位和品牌影响力，公司的空调换热器装备产品对公司的业绩贡献度很高。如果公司不能持续保持技术上的先进性，不能持续创新，未来随着竞争对手在技术、规模、品牌等方面的不断进步，本公司将面临着较大的市场竞争风险。3 3、毛利率下降的风险毛利率下降的风险 原材料价格波动、人力资源成本亦呈增加趋势、项目建设投入导致更多新增固定资产折旧等因素，可能会导致产品成本进一步上升；公司除换热器装备以外的其他产品毛利率相对较低，销售收入占比近几年则逐年提高，且未来有望继续提高；此外，更多具有竞争力的对