华升股份：2016年年度报告.PDF

2016 年年度报告 1/123 公司代码：600156 公司简称：华升股份 湖南华升股份有限公司湖南华升股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永信永中中和会计师事务所（特殊普通合伙和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人杨洁杨洁、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人易建军易建军及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）易建军易建军声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司合并会计报表 2016 年实现归属于母公司所有者的净利润为 9,479,492.41 元，加上年初未分配利润 134,544,327.47 元，减去上年度已分配的利润 6,031,660.53 元，本年度可供分配的利润为：137,992,159.35 元，其中：母公司 2016年度实现的净利润-26,728,665.70 元，加上年初未分配利润 15,930,114.92 元，减去上年度已分配的利润 6,031,660.53 元，本年度可供分配的利润为：-16,830,211.31 元。公司最近三年实现净利润分别为：2016 年 9,479,492.41 元，2015 年 9,361,908.73 元和 2014年-31,684,906.77 元，三年合计可供分配利润总额为-12,843,505.63 元，年均可分配利润为-4,281,168.54 元。鉴于近三年母公司年均可供分配利润为负数，且 2015 年公司已分配现金红利6,031,660.53 元，2016 年度公司利润分配预案为不分配，剩余未分配利润结转至以后年度分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本公司2016年年度报告涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/123 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/123 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.26 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第九节第九节 公司治理公司治理.37 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.122 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.123 2016 年年度报告 4/123 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 湖南华升股份有限公司 华升集团 指 湖南华升集团公司 汇一药机公司 指 湖南汇一制药机械有限公司 雪松公司 指 湖南华升株洲雪松有限公司 洞麻公司 指 湖南华升洞庭麻业有限公司 工贸公司 指 湖南华升工贸有限公司 服饰公司 指 湖南华升服饰股份有限公司 投资公司 指 湖南华升投资控股有限公司 沅江士达 指 沅江洞庭士达有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南华升股份有限公司章程 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南华升股份有限公司 公司的中文简称 华升股份 公司的外文名称 Hunan Huasheng Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HNHS 公司的法定代表人 杨洁 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段传华 无 联系地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 无 电话 0731-85237818 无 传真 0731-85237861 无 电子信箱 无 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司注册地址的邮政编码 410015 公司办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路三段420号华升大厦 公司办公地址的邮政编码 410015 公司网址 无 电子信箱 2016 年年度报告 5/123 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华升股份 600156 益鑫泰 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 8 层 签字会计师姓名 孙益文、刘辉 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 593,146,428.82 763,366,812.33-22.3 907,086,751.96 归属于上市公司股东的净利润 9,479,492.41 9,361,908.73 1.26-31,684,906.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-82,928,244.72-43,748,063.51/-44,436,553.15 经营活动产生的现金流量净额-42,072,716.66 5,078,660.53 -110,253,866.83 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 703,946,814.90 700,498,983.02 0.49 681,947,445.43 总资产 1,158,326,186.92 1,183,835,659.52-2.15 1,110,800,210.19(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.0236 0.0233 1.29-0.0788 稀释每股收益（元股）0.0236 0.0233 1.29-0.0788 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.2062-0.1088 -0.1105 加权平均净资产收益率（%）1.35 1.36 减少1.47个百分点-4.54 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-11.81-6.37 -6.37 2016 年年度报告 6/123 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内，受市场环境疲软影响，本公司营业收入较 2015 年下降 22.30%，但通过转让湘财证券股权所获得的投资收益和积极配合政府拆迁获得的补贴款，保持了归属于本公司股东的净利润与 2015 年相比略有增长。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 160,644,273.86 126,631,889.78 99,842,640.01 206,027,625.17 归属于上市公司股东的净利润-12,261,381.20-18,536,122.67-7,478,356.72 47,755,353.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,173,065.00-19,437,195.77-7,754,172.62-42,563,811.33 经营活动产生的现金流量净额-14,845,901.39 3,823,732.55 65,463,378.56-96,513,926.38 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 78,831,202.94 27,900,439.00 1,076,210.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,242,224.03 21,238,732.00 12,249,318.26 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 2016 年年度报告 7/123 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 290,979.65 1,684,754.71 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 28,603,860.57 503,680.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 205,876.34 14,554,217.78 1,776,385.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-13,179,187.83 -4,923,983.52-2,412,840.60 所得税影响额-7,296,238.92 -6,454,092.67-1,622,182.54 合计 92,407,737.13 53,109,972.24 12,751,646.38 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 0.00 633,454.46 633,454.46 16,562.52 合计 0.00 633,454.46 633,454.46 16,562.52 2016 年年度报告 8/123 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 报告期内，公司主要从事苎麻纺织品生产和出口。主要产品为苎麻、亚麻、大麻纱、面料和服装，含麻职业服装、家纺、产业用纺织品以及现代化制药装备。麻类纺织品 90%为外销，主要出口市场为欧盟、美国、韩国、日本及南美等国家和地区。公司旗下的“华升自然家族”品牌以麻类纤维为特色，结合其他棉、毛、丝等天然纤维的集成创新研发，产品涵盖面料、服装、服饰、家纺、家居及相关系列。“华升自然家族”品牌经营模式上采取大规模定制服务，2016 年为海关、公安、法院等国家机关以及省内机场、磁浮等窗口单位提供服装、服饰及面料产品。2016 年，中国纺织处在重要转折期，国际国内经济形势错综复杂，国际市场需求不足；后配额中国纺织出口贸易爆发性的增长期已过去，来自外部的贸易摩擦和竞争日益激烈；后金融危机，欧美市场颓势依旧，人民币升值导致中国出口牌价竞争力下降；中等收入困境使中国纺织劳动力成本大幅增长，原料价格波动更是恶化了产业运营环境，而低碳、降耗、节能、减排和企业社会责任更是不可回避的挑战，这些给纺织外贸企业带来了严峻的挑战。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明说明 适用 不适用 受2016 年湖南华升株洲雪松有限公司收到株洲政府的拆迁补偿款 91,179,071.00 元及处置湘财证券股份有限公司股权 700 万股影响，货币资金比上年度增加了 18%，其次华升股份 12 月份增资了湖南英捷高科技有限公司 549 万元及对其损益调整增加 112.58 万元，长期股权投资比去年增加 39%。其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势：公司拥有强大的研发力量，开发生产的高档超高支苎麻产品，技术含量高，填补了国内空白，居国际领先水平。研发的新型苎麻节能环保快速脱胶技术，较好地解决了原料、成本、环保和工业化生产的技术难题，并通过了技术鉴定。“十二五”以来，公司有百余个新产品通过了省部级鉴定，三十多个产品通过了国家级新产品认定。2、拥有“雪松”、“洞庭”、“金爽”、“华升自然家族”等纺织服装行业知名品牌，其中“雪松及图”2010 年被评为中国驰名商标，“DT 牌苎麻纱”为出口创汇名牌，“金爽”、“雪松”、“洞庭”品牌 2009 年均被评为湖南省名牌产品。“金爽”由湖南省出口名牌评选委员会评为湖南省出口名牌。2015 年荣获“2015 年中国麻纺织行业开拓扩大内需市场先进企业奖”，2016年荣获“2016 年度中国海事局职业面料最佳供应商”殊荣。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，在国际经济复苏缓慢，国内经济下行压力增大，企业成本居高不下，市场竞争日益加剧的不利形势下，我们始终把调整结构、自主创新作为突破传统产业发展瓶颈的重要手段。全年共完成营业收入 59,315 万元，归属于上市公司股东的净利润为 947.95 万元。一是自主创新取得成效。公司不断加大产品的研发力度。纺织主业实现新产品销售收入 4,706万元，占公司工业纺织产品销售收入的 32%。洞麻公司和雪松公司共开发新产品 300 多个，其中有十多个品种投入批量生产；汇一药机完成专利申报 10 项。二是转方式调结构工作取得进展。洞麻公司不断探索新的营销模式并延伸了产业链，率先开通了公司电子商务平台和洞庭麻生活体验馆。洞麻淘宝店、洞麻天猫店正式营业，这是公司系统内，首个突破传统营销模式，以电子商务为平台的营销模式的升级。工贸公司加大对重点客户的2016 年年度报告 9/123 开拓力度，尤其是 FBB 客户的订单，从 2014 年起，由最初的几千美金，增加到 2016 年的 220 万美金。汇一药机公司专注提高服务品质来稳定老客户，精细贴心的售后服务多次得到客户的认可，赢得了客户的信赖。三是品牌创建工作取得新的突破。“华升自然家族”品牌团队努力开发适应市场需要的新品种，全力抢抓机遇争订单，职业装及职服面料的销售已连续三年稳步增长。2016 年，服饰公司实现销售收入 2530 万元，完成计划 158%。四是努力挖潜降耗去库存。经过不懈的努力，洞麻公司将库存的 300 多吨气流纺纱和 830 等系列布销售一空，减少库存资金 2800 万元；汇一药机公司针对高库存、高消耗的现状，加大管控，积极清理各类存货，目前消化库存合计 477 万元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见第三节、公司业务概要及第四节第一、管理层讨论与分析。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 593,146,428.82 763,366,812.33-22.3 营业成本 567,598,445.43 701,912,930.55-19.14 销售费用 29,883,122.11 32,284,267.75-7.44 管理费用 57,216,424.62 58,771,357.97-2.65 财务费用-2,374,680.19-8,625,356.97/经营活动产生的现金流量净额-42,072,716.66 5,078,660.53/投资活动产生的现金流量净额 92,460,429.63 59,166,207.77 56.27 筹资活动产生的现金流量净额-17,459,936.08 20,394,322.05/现金及现金等价物增加 32,941,583.93 84,695,710.77-61.11 研发支出 6,808,771.56 7,321,312.45-7.00 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内因市场环境疲软影响，主营业务收入比去年下降了 22.30%，主营业务成本也相应下降了 19.14%。毛利率比 2015 年也有下降，其中纺织业及制药机械下降幅度比较大。其次，贸易业务为本公司的主营业务中的重中之重，但受经济环境等多方面影响，在收入增长及维持一定水平毛利率上还比较乏力，最后房地产销售业务毛利率为 17.88%，为保持公司的毛利率水平起到了一定的积极作用。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纺织业务 143,804,943.33 144,576,557.61-0.54-37.14-28.46 增加 -12.21 个百2016 年年度报告 10/123 分点 制药机械业务 14,043,982.71 18,498,685.31-31.72-68.00-32.89 增加 -68.90 个百分点 贸易业务 361,409,107.65 349,086,074.82 3.41-23.74-24.8 增加 1.37 个百分点 房地产 57,873,635.73 47,526,435.97 17.88/合计 577,131,669.42 559,687,753.71 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纱 150,451,846.81 148,623,396.75 1.22 10.55 15.51 减少 4.24 个百分点 布 275,928,406.17 285,728,691.85-3.55-40.44-35.4 减少 8.07 个百分点 服装 75,586,998.00 56,059,948.87 25.83-7.41-24.91 增加17.29 个百分点 工程机械国际贸易 3,246,800.00 3,250,594.96-0.12-85.02-84.26 减少 4.83 个百分点 制药机械 14,043,982.71 18,498,685.31-31.72-68-32.89 减少 68.9 个百分点 房地产 57,873,635.73 47,526,435.97 17.88/合计 577,131,669.42 559,687,753.71 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 194,097,633.62 180,240,257.39 7.14-21.69-18.2 减少 3.95 个百分点 境外 383,034,035.80 379,447,496.32 0.94-23.2-19.86 减少 4.11 个百分点 合计 577,131,669.42 559,687,753.71 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司主营业务产品未发生重大变化。2016 年，公司实现主营业务收入577,131,669.42 元，占营业收入的 97.30%(上年同期为 97.80%)。在主营业务中，来自纺织生产业务的收入为 143,804,943.33 元，占本期主营业务收入的 24.92%（上年同期为 30.65%）；来自贸易业务的收入为 361,409,107.65 元，占本期主营业务收入的 62.62%（上年同期为 63.48%）；来自制药机械业务的收入为14,043,982.71元，占本期主营业务收入的2.43%（上年同期为5.88%）。境内业务的营业收入为194,097,633.62元，占本期主营业务收入的33.63%(上年同期为33.20%)；境外业务的营业收入为383,034,035.80元，占本期主营业务收入的66.37%(上年同期为66.80%)。报告期内，公司主营业务毛利率 3.02%，较上年同期下降了 4.04 个百分点。其中：纱产品的毛利率为 1.22%，较上年同期下降了 4.24 个百分点；布产品的毛利率为-3.55%，较上年同期下降2016 年年度报告 11/123 8.07 个百分点；服装产品的毛利率为 25.83%，较上年同期增加 17.29 个百分点；工程机械国际贸易产品的毛利率-0.12%，较上年同期下降了 4.83 个百分点；制药机械产品的毛利率为-31.72%，较上年同期减少 68.90 个百分点。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纱：吨 1,520 1,847 494-47.98-36.09-39.83 布：米 44,700,408 41,325,237 9,560,109-0.45-2.15 54.57 服装：件 1,939,791 1,780,594 290,721 10.86-4.52 121.04 工程机械国际贸易：台 1 1 0-93.75-93.75/制药机械：台 11 62 59-92.31-50.4-46.36 房屋：栋 5 5 0/产销量情况说明 报告期内因市场环境疲软影响，除服装产品外，生产量比 2015 年均有下降，其中纱、制药机械及工程机械贸易的生产量下降幅度较大。另外报告期内增加了房屋的销售，该房屋是由湖南华升洞庭麻业有限公司的子公司岳阳单一置业有限公司开发，在报告期内达到预定可使用状态并销售完毕。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纺织生产 原材料 73,179,709.19 50.62 95,376,997.44 47.19-23.27 人工 48,002,077.55 33.20 66,979,598.96 33.14-28.33 制造费用 23,394,770.87 16.18 39,738,554.06 19.66-41.13 购进成本 0.00 小计 144,576,557.61 100.00 202,095,150.46 100.00-28.46 贸易业务 购进成本 349,086,074.82 100.00 464,198,337.47 100.00-24.8 小计 349,086,074.82 100.00 464,198,337.47 100.00-24.8 制药机械 原材料 9,756,054.34 52.74 23,003,284.82 83.45-57.59 人工 6,337,801.88 34.26 2,987,756.01 10.84 112.13 制造费用 2,404,829.09 13.00 1,574,725.79 5.71 52.71 2016 年年度报告 12/123 小计 18,498,685.31 100.00 27,565,766.62 100.00-32.89 房屋销售 土地成本 22,613,653.85 47.58 前期费用 4,101,530.25 8.63 建安成本 16,380,723.24 34.47 基础设施 3,167,289.86 6.66 间接费用 1,263,238.77 2.66 小计 47,526,435.97 100.00 合计 559,687,753.71 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 纱 原材料 38,796,568.79 26.11 20,574,782.78 15.99 88.56 人工 31,425,079.26 21.14 23,834,025.75 18.52 31.85 制造费用 28,978,424.37 19.50 20,516,350.14 15.95 41.25 购进成本 49,423,324.33 33.25 63,737,689.86 49.54-22.46 小计 148,623,396.75 100.00 128,662,848.53 100.00 15.51 布 原材料 23,467,308.74 8.21 72,567,910.97 16.41-67.66 人工 18,462,215.04 6.46 37,655,629.45 8.51-50.97 制造费用 19,016,423.41 6.66 18,182,239.92 4.11 4.59 购进成本 224,782,744.66 78.67 313,912,621.91 70.97-28.39 小计 285,728,691.85 100.00 442,318,402.25 100.00-35.40 服装 原材料 863,638.21 1.54 2,234,303.69 3.00-61.35 人工 4,731,019.86 8.44 5,489,943.76 7.35-13.82 制造费用 1,394,624.53 2.49 1,039,964.00 1.39 34.10 购进成本 49,070,666.27 87.53 65,897,611.18 88.26-25.53 小计 56,059,948.87 100.00 74,661,822.63 100.00-24.91 工程机械国际贸易 购进成本 3,250,594.96 100.00 20,650,414.52 100.00-84.26 小计 3,250,594.96 100.00 20,650,414.52 100.00-84.26 制药机械 原材料 9,756,054.34 52.74 23,003,284.82 83.45-57.59 人工 6,337,801.88 34.26 2,987,756.01 10.84 112.13 制 造 费用 2,404,829.09 13.00 1,574,725.79 5.71 52.71 小计 18,498,685.31 100.00 27,565,766.62 100.00-32.89 土 地 成22,613,653.85 47.58 2016 年年度报告 13/123 房屋销售 本 前 期 费用 4,101,530.25 8.63 建 安 成本 16,380,723.24 34.47 基 础 设施 3,167,289.86 6.66 间 接 费用 1,263,238.77 2.66 小计 47,526,435.97 100.00 合计 559,687,753.71 成本分析其他情况说明 适用 不适用 报告期内，除房屋、纱外，各个产品的营业成本比报告期上期均有下降。纱受原材料成本上升的影响，营业成本有所上升。房屋的营业成本主要是土地成本及建安成本。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 22,719.23 万元，占年度销售总额 38.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。前五名供应商采购额 10,796.44 万元，占年度采购总额 19.02%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 2,531.82 万元，占年度采购总额 4.46%。其他说明 上述关联方采购为湖南华升工贸有限公司采购的湖南华升洞庭麻业有限公司物资。2.2.费用费用 适用 不适用 项目 本期 上期 同比增长%金额 费用率%金额 费用率%营业收入 593,146,428.82 763,306,812.33 销售费用 29,883,122.11 5.04 32,284,267.75 4.23 0.81 管理费用 57,216,424.62 9.65 59,263,017.02 7.76 1.89 财务费用-2,374,680.19-0.4-8,333,761.54-1.09 0.69 所得税费用 9,471,397.01 1.6 2,211,413.95 0.29 1.31 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 6,808,771.56 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 6,808,771.56 研发投入总额占营业收入比例（%）1.15 公司研发人员的数量 195 2016 年年度报告 14/123 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.53 研发投入资本化的比重（%）0.00 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期内，经第六届董事会第二十二次会议审议通过关于转让公司所持有湘财证券股份有限公司部分股权的议案，同意公司将所持有的湘财证券股份有限公司（已在新三板挂牌）股权 700 万股（占湘财证券股本总额的 0.22%，占公司所持湘财证券股权的 9.55%）按照每股人民币 4.24 元转让给湖南华升集团公司，本次交易价格经广东中广信资产评估有限公司进行评估，交易总额29,680,000.00 元。该事项确认的投资收益（影响税前利润金额）为 28,488,361.95 元。其次，根据株洲市湘江株洲城区河东段综合治理工程项目国有土地房屋征收补偿安置协议书，株洲市政府征收了湖南华升株洲雪松有限公司土地 15024.65 平方米、拆迁房产 12983.44平方米。2016 年湖南华升株洲雪松有限公司收到株洲政府的拆迁补偿款 91,179,071.00 元，发生拆迁的土地、房产成本和拆迁费用 12,445,303.46 元。该事项确认的营业外收支净额（影响税前利润金额为）78,733,767.54 元。上述两项事项合计增加利润总额 107,222,129.49 元。(三三)资产资产、负债情况分析、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 2016 年年度报告 15/123 货币资金 223,458,345.70 19.29 189,924,759.07 16.04 17.66 货币资金的增加主要是湖南华升株洲雪松有限公司拆迁款收到约 9118 万元的流入，华升股份处置湘财证券股份公司股权收到约2968 万元的现金流入，湖南华升集团公司增资湖南华升雪松公司 1000 万元；减少方面主要有：经营活动净流出约 4200 万元，追加投资湖南英捷高科公司549 万元，购买理财、结构性存款产品流出 1700 万元归还借款 1900 万元，分配股利和支付利息约1000 万元。应收票据 14,007,203.39 1.21 14,528,011.00 1.23-3.58 本期票据结算业务减少。应收账款 150,022,345.67 12.95 162,478,313.48 13.72-7.67 减少主要是补提了坏账准备约 1100 万元，各子公司的应收账款无较大变化，余额较大的公司为湖南华升工贸公司约8600 万元和湖南汇一制药机械公司约7200 万元，湖南华升工贸公司大部分为正常的贸易款项，对应有约 4000 万元的预收款；湖南汇一制药机械公司应收款账龄较长，计提了约 3000 万元的坏账准备，计提的坏账准备较为充分。预付账款 48,872,416.55 4.22 50,023,125.86 4.23-2.3 主要为子公司湖南华升工贸公司的预付货款约 4000万元。其他应收款 20,903,549.05 1.80 11,015,423.79 0.93 89.77 主要为湖南华升工贸公司的应收退税款约 415 万元，增加对华升集团的往来款约 265 万元以及湖南华升洞麻麻业公司支付社保局约 277 万元，因是银票背书，暂未收到社保局单据暂挂往来。存货 269,032,149.90 23.23 322,640,934.01 27.25-16.62 长期股权投资 23,585,021.62 16,969,172.45 均为对联营企业湖南英捷高科公司的投资，今年追加了投资 549 万元，损益调整约 112.5 万元。固定资产 139,519,762.78 12.04 150,315,762.68 12.7-7.18 其他流动资产 28,000,000.00 2.42 11,028,798.07 0.93 154.08 主要是湖南华升工贸公司新增结构性存款 1000 万元，母公司增加了 500 万元的结构性存款，湖南华升服饰服饰公